中财网 中财网股票行情
上证指数:0000.00 +0.00% 深成指数: 0000.00 +0.00% 恒生指数:0000.00 +0.00%
海象新材(003011)经营总结    日期:
截止日期2020-06-30
信息来源招股说明书
经营评述
    
    第六节 业务和技术
    一、公司主营业务及主要产品简介
    (一)主营业务和主要产品
    公司是目前国内领先的PVC地板生产及出口商之一,主要从事PVC地板的研发、生产和销售。公司产品主要用于建筑物的室内地面装饰,产品功能与传统木地板、瓷砖等地面装饰材料相似。PVC地板由高分子材料聚氯乙烯(PVC)加工制成,与传统木地板、瓷砖等地面装饰材料相比,PVC地板具有环保、可回收利用、安装简便、耐磨、防潮、防滑和防火阻燃等优点,深受欧美市场欢迎,广泛应用于商场、酒店、写字楼、医院、学校、体育场馆等公共建筑以及住宅。
    公司具有较强的自主研发能力和较高的技术水平,截至本招股说明书签署日,公司拥有专利17项,其中5项为发明专利。凭借着多年的技术研发积累、可靠的产品质量以及多年的市场推广,公司已具有较高的行业知名度,产品已在
    PVC地板客户群中建立了良好的口碑,2017年度公司被中国建筑装饰装修材料协
    会评为“中国地板行业十大家装品牌(弹性地板类)",2018年度公司被中国建筑装饰装修材料协会评为“中国弹性地板行业十大品牌(片材类)",2019年度公司被中国建筑装饰装修材料协会评为“中国弹性地板行业十大品牌",被海宁市市场监督管理局评为“2019年海宁市市长质量奖",市场遍布美洲、欧洲、澳洲等发达国家和地区。
    根据产品的结构,公司产品分为LVT地板、WPC地板和SPC地板三大类,具体介绍如下:
    产品类别
    主要原料 产品描述 优点 产品图例
   产品类别
    主要原料 产品描述 优点 产品图例
    LVT地板
    聚氯乙烯、重钙、稳定剂、增塑剂LVT(Luxury Vinyl Tile)
    地板又称高端 PVC 地板,主要由 UV 层、透明耐磨层、印花面料层、
    PVC 中料层以及基底平衡层构成,是目前最为传统的 PVC 地板之一绿色环保;超强耐磨;高弹性和超强抗冲击;防火阻燃;保养方便;防水防潮
    WPC地板
    聚氯乙烯、重钙、稳定剂、发泡剂WPC(WOOD PLASTIC
    COMPOSITE)地板又称木塑地板,主要由 UV层、透明耐磨层、印花面料层、PVC 中料层、
    WPC 基材层构成
    WPC 地板除了具备
    LVT 地板的优异特性外,由于 WPC 基材层通过 PVC 树脂
    粉与发泡剂制成,具有材质较轻,便于运输安装的优点;部分
    WPC 地板通过加设基底层,达到静音的效果
    SPC地板
    聚氯乙烯、重钙、稳定剂SPC(STONE PLASTIC
    COMPOSITE)地板又称石塑地板,主要由 UV层、透明耐磨层、印花面料层、SPC 基材层构成。SPC 地板是近年来需求较大的 PVC 地板产品,凭借其优良特性,可应用于家装、商业及公共区域等多类型地面装饰
    相比其他类型 PVC地板产品,SPC 的基材层通过重钙粉与
    PVC 粉混合,具有更好的尺寸稳定性以及抗冲击性;部分
    SPC 地板通过加设基底层,达到静音效果
    公司产品主要应用场所如下:
    (二)公司主营业务、主要产品的变化情况
    公司自成立以来,始终专注于PVC地板行业的经营,主营业务及主要产品未发生变化。
    二、公司所处行业的基本状况公司所处行业为橡胶和塑料制品业。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引(2012年修订)》,公司所属行业属于“制造业(C)"中的“橡胶和塑料制品业(C29)";根据国家统计局发布的《国民经济行业分类与代码》
    (GB/T4754-2011),公司所属行业属于“制造业(C)"中的“橡胶和塑料制
    品业(C29)"之“塑料制品业(C292)"之“塑料板、管、型材制造(C2922)"。(一)行业主管部门、监管体制及主要法律法规及政策
    1、行业监管部门、监管体制
   目前,我国塑料制品业为政府宏观调控和行业协会自律管理相结合的管理方式。塑料制品业除受国家发展和改革委员会、工业和信息化部、住房和城乡建设部和国家质量监督管理局等政府部门一般性监管外,未有特定的行业监管部门。
    中国塑料加工工业协会是塑料制品业的行业自律性组织。中国塑料加工工业协会下设板片材专业委员会,对口管理服务包括PVC地板生产企业在内的塑料板片材行业企业。同时,PVC地板作为建筑装饰装修材料,中国建筑装饰装修材料协会亦为公司所属行业的行业自律性组织,中国建筑装饰装修材料协会对口管理服务PVC地板企业。中国塑料加工工业协会和中国建筑装饰装修材料协会是政府部门与会员单位联系的桥梁和纽带。
    我国地板行业的监管部门和自律管理机构对行业的管理主要体现在制定产
    业政策、规划行业发展战略、优化行业发展环境等宏观层面的监控管理上,企业生产经营完全基于市场化方式自主运行,市场化程度较高。
    2、行业主要法律法规及政策
    (1)主要法律法规针对本行业经营行为,国家未有特殊性法律法规;本行业经营行为主要受《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国产品质量法》《中华人民共和国消费者权益保护法》和《中华人民共和国认证认可条例》等一般性法律法规规范。我国PVC地板在进入海外市场时,还需同时满足相关国家和地区关于产品国际质量、环境、职业健康以及其他方面的市场准入标准,并接受相关国家和地区的政策、法令等约束。
    (2)主要产业政策
    本行业的主要产业政策具体情况如下:
    序号 实施时间 颁布机关 文件名称 主要内容
    1 2018年11月工业和信息化部《产业发展与转移指导目录(2018年本)》新材料作为新兴产业被列入产业转
    移指导目录,并提出引导和优化调整被列入产业转移指导目录的新兴产业
    2 2017年1月工业和信
    息化部、国家发展和改革委
    员会、科学技术《新材料产业发展指南》加快推动先进基础材料工业转型升级,以先进建筑材料、先进轻纺材料等为重点,大力推进材料生产过程的智能化和绿色化改造,重点突破材料性能及成分控制、生产加工及应用等工艺技术,不断优化品种
    序号 实施时间 颁布机关 文件名称 主要内容
    部、财政部结构,提高质量稳定性和服役寿命。
    开发绿色建材部品及新型耐火材
    料、生物可降解材料
    3 2016年12月 国务院《“十三五"国家战略性新兴产业发展规划》战略性新兴产业代表新一轮科技革
    命和产业变革的方向,是培育发展新动能、获取未来竞争新优势的关键领域。“十三五"时期,要把战略性新兴产业摆在经济社会发展更
    加突出的位置,大力构建现代产业新体系,推动经济社会持续健康发展
    4 2016年10月工业和信息化部《建材工业发展规
    划(2016-2020年)》
    加快传统建材升级换代,推广使用长寿命、低渗漏、免维护的高分子材料。推广应用低挥发性有机物
    (VOCs)的涂料,发展无污染、健康环保的装饰装修材料。推进绿色发展,提高资源综合利用效益,实现工业污染源全面达标排放,倒逼高能耗、高排放和资源高消耗的建材工业加快实施重点行业清洁生产改造,提高行业节能减排、资源综合利用和低碳发展水平,注重质量、效益和全要素生产率全面提升
    5 2016年5月中国塑料加工工业协会《塑料加工业“十
    三五"发展规划指导意见》作为未来五年我国塑料加工业发展的指导性文件和实现塑料制造强国
    目标的行动纲领,同时也可作为塑料加工业各子行业和各地区编制规划的重要依据
    6 2016年3月全国人民代表大会《国民经济和社会
    发展第十三个五年规划纲要》
    加快突破新一代信息通信、新能源、新材料、航空航天、生物医药、智能制造等领域核心技术。支持新一代信息技术、新能源汽车、生物技术、绿色低碳、高端装备与材料、数字创意等领域的产业发展壮大。
    新材料产业重点发展新型功能材
    料、先进结构材料、高性能纤维及其复合材料、共性基础材料
    7 2016年1月科学技术
    部、财政部、国家税务总局《国家重点支持的高新技术领域》“高强、耐高温、耐磨、超韧的高性能工程塑料和特种工程塑料分子的设计技术和改性技术;改性的工程塑料制备技术;具有特殊性能和用途的高附加值热塑性树脂制备技
    序号 实施时间 颁布机关 文件名称 主要内容
    术"等一系列改性塑料相关技术
    8 2014年12月住房和城乡建设部《综合医院建筑设计规范》
    手术室、检验科、中心实验室和病理科等医院卫生学要求高的用房,其室内装修应满足易清洁、耐腐蚀的要求。医院作为特殊公共场所,地面材料的使用在满足医院功能性需求的基础上,还应考虑满足人们感觉上的需求和环境上的需求,包括环保方面、脚感方面、抗噪音方面、视觉色彩纹理方面乃至人文理念方面的诸多需求,同时考虑综合造价,尽量满足使用者各方面的需求
    9 2006年2月 国务院《国家中长期科学和技术发展规划纲
    要(2006-2020年)》重点研究开发满足国民经济基础产业发展需求的“高性能复合材料、高性能工程塑料、具有环保和健康功能的绿色材料等"
    公司主营业务不存在法律和政策上的限制,其经营范围和经营方式符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
    (二)行业发展概况
    1、地面装饰材料行业概况
    地面装饰材料作为建筑装饰行业的重要部分,在室内装修设计中起着十分重要的作用。随着人类社会经济的发展、生产技术水平的提高,地面装饰材料的产品种类不断增多,功能不断丰富。一方面,地面装饰材料具有保护地面的作用,还为用户在日常行走过程中提供舒适的脚感;另一方面,由于可以对地面材质、颜色、纹路进行设计,因此能够起到较好的装饰作用。随着居住环境的不断改善,消费者对建筑装饰材料的美观以及环保方面提出了更高要求。高品质地面装饰材料近年来向着实用化、艺术化和仿物化方向发展,在装修装饰中的应用方式呈现多样化趋势,市场规模保持稳定增长态势。
    (1)全球地面装饰材料行业发展概况
    1)全球地面装饰材料行业稳定发展
    地面装饰材料与居民生活息息相关,其在公共建筑和家用住宅装饰上起到了重要的作用。地面装饰材料行业作为建筑装饰行业重要的组成部分,与房地产和建筑装饰业有高度关联性,被广泛应用于商场、酒店、写字楼、医院、学校、体
    育场馆等公共建筑以及住宅。现阶段在全球经济的高速发展下,城市化覆盖率快速提高,伴随基础设施建设领域的快速扩张,地面装饰材料得到了大量运用,行业总体呈上升趋势。随着全球经济的发展,全球地面装饰材料行业整体保持稳定发展态势,2017年全球地面装饰材料行业的市场规模达到2882.80亿美元,预计
    2020年市场规模将达到3317.80亿美元。长期来看,随着世界经济逐步复苏以及
    新兴市场的快速崛起,未来世界地面装饰材料行业发展前景广阔。
    2015 年-2020 年全球地面装饰材料行业市场规模(单位:亿美元)
    数据来源:Market value of the global flooring market from 2015 to 2020 Statista1
    2)世界地面装饰材料产业不断向发展中国家转移
    在世界范围内,考虑到人力成本等方面的优势,地面装饰材料行业的产能不断向发展中国家转移,其中中国承接了大部分的产能。此外,美国、欧洲等发达国家和地区经济增长相对缓慢,以中国、印度、东南亚、巴西等国家和地区为代表的新兴市场经济发展迅速,使得地面装饰材料行业的产业转移呈加速趋势。
    (2)中国地面装饰材料行业发展概况
    随着国内城镇化水平不断提高,居民生活水平不断提高,国内逐渐成为全球地面装饰材料行业重要的消费市场。近年来国内宏观经济持续较快增长,我国的建筑装饰装修产业取得较快的发展。
    1)城镇化率提高为地面装饰材料行业带来巨大需求近年来,我国宏观经济持续增长,城镇化率逐步提高。人口转移是城镇化的重要标志,这将为地面装饰材料行业带来巨大需求。国家统计局《中华人民共和
    1 Statista是全球领先的数据统计互联网公司,总部设在德国,团队由超过 250 位统计学家、数据库专家、分
    析师和编辑人员组成,Statista 帮助用户研究定量数据、统计资料和相关信息,提供创新和直观的工具。
   国2018年国民经济和社会发展统计公报》显示,2018年我国城镇化率达到59.58%,比上年末提高1.06个百分点。若城镇化率每年平均增长一个百分点,每年将新增城镇人口1300万。按照全国城镇人口人均住房面积30平方米计算,每年将带来
    3.9亿平方米的住宅需求,除了住宅以外,城镇化率的提高还将增加相应商场、酒店、写字楼、医院、学校、体育场馆等配套设施,给地面装饰材料行业带来广阔的市场空间。
    2)存量房规模逐年递增,二次装修对地面装饰材料行业带来巨大需求
    除了每年新增房产带来对地面装饰材料市场需求以外,随着城市化率的提高,我国的存量房规模也逐年增加,而受装修风格过时、水路电路老化、装修格局调整等因素的影响,居民每间隔10年左右会对房屋进行二次装修,二次装修会对地面装饰材料带来大量和持续的需求,需求量与存量房规模直接相关。受益于我国房地产行业稳定发展以及存量房规模逐年增加,近年来地面装饰材料需求也保持稳定增长态势。
    2、地面装饰材料分类
    地面装饰材料按照结构和材料主要分为木地板、瓷砖、天然石材、地毯和PVC地板等。从产品综合观感、舒适度、安装便利性、保养、使用寿命和价格等指标对比,各类地面装饰材料的特点如下表:
    产品种类 观感 舒适度安装便利性保养使用寿命价格
    木地板 天然,花色独一无二 脚感舒适 较繁杂 较繁杂 较长 高瓷砖 非天然 质地冰凉,防滑性差 较繁杂 简便 长 适中天然石材 天然 质地冰凉 较繁杂 简便 长 高
    地毯 非天然 脚感舒适 简便 较繁杂 短 高
    PVC地板 天然 脚感舒适 简便 简便 长 适中
    PVC地板作为较为新型的地面装饰材料,与传统的木地板、天然石材、地毯、瓷砖等相比具有以下特点:
    (1)具备无毒环保性质,可回收再利用
    聚氯乙烯作为PVC地板的主要原料之一,具有无毒环保性质,已被广泛应用于对环保要求极高的食品和医疗等领域。相比于国内地板市场上主流的实木地板、实木复合地板、强化复合地板等,PVC地板在安装后不会挥发甲醛等有害气
   体;此外,PVC地板在使用寿命到期更换时,废旧产品可回收再利用。伴随着现阶段人民对健康越发重视以及可持续发展理念日趋加强的环境下,PVC地板凭借着上述优点,为地面装饰材料行业带来新的变革,其市场空间有望继续扩大。
    (2)具备防火、防水、防潮、防滑、抗冲击等优异特性PVC地板具有较高的阻燃性,熔点高,不易燃烧,根据《建筑材料及制品燃烧性能分级》GB8624-2012标准,其防火指标可达B1级(难燃材料)。PVC地板由于主要成分是乙烯基树脂,和水无亲和力,所以其自然不怕水,只要不是长期被浸泡就不会受损,并且不会因为湿度大而发生霉变。
    PVC地板能根据客户的需求定制不同的花纹,地板表面有凹凸的形状,增加
    地面行走时的摩擦系数,具有防滑功能。此外,部分PVC地板的中底料层由于增加了增塑剂,使其具有较好的韧性和弹性,对于重物冲击破坏有一定的弹性恢复能力。
    (3)具有吸音防噪功能
    安静是评价居住、疗养环境优劣的重要指标。PVC地板可通过加设基底层,达到其他地面装饰材料无法相比的吸音效果,所以在需要安静的环境如医院病房、学校图书馆、报告厅、影剧院等场所,PVC地板应用相对较多。
    (4)具备较好的耐磨性和使用寿命
    PVC地板具有一层经过特殊加工制成的透明耐磨层,提供了极好的耐磨性,耐磨数在300000转以上,相比传统的木地板等高达10倍以上2,PVC地板在人流量大、摩擦较高的应用场所具有明显优势。良好的耐磨性为PVC地板带来较大的市场需求。
    3、PVC地板行业概况
    (1)PVC地板概述
    PVC 地板作为是一种新型环保家装材料,以聚氯乙烯为主要原料,加入重
    钙粉、增塑剂、稳定剂等辅料,经压延或挤出工艺生产而成。常见的 PVC 地板由底到面依次由底料层、中料层、印花面料层、耐磨层和 UV 层构成,具有环保、可回收利用、安装简便、耐磨、防潮、防滑和防火阻燃等优点。PVC 地板的主要原材料聚氯乙烯是一种环保无毒的可再生资源,已在我们的日常生活中大量使
    2 数据来源:中国建筑装饰装修材料协会塑料地板分会的《塑料地板行业》报告。
   用,如餐具、医用的输液管袋等,随着人们环保意识的不断增强,在美国以及欧洲等发达国家和地区,PVC 地板已逐步替代木地板、瓷砖、地毯等传统地面装饰材料。
    PVC 地板起源于欧洲,二十世纪三十年代美国开始工业化生产。2000 年以前,国内 PVC 地板行业处于摸索的初级阶段。2000 年至 2004 年,PVC 地板在国内有了初步发展。2004 年之后,PVC 运动地板和商用地板逐渐得到了业界的认可,越来越多的体育场馆、比赛场地开始选用专业的 PVC 运动地板。随着塑料加工品研究的不断深入,PVC 地板的功能、特性、生产工艺不断得到改良。
    在产品功能与特性上,通过调整 PVC 树脂粉、稳定剂等原料配比,PVC 地板在稳定性、抗形变能力等方面获得明显提升;在生产工艺上,锁扣地板、免胶地板等新生产工艺结构的问世,有效解决了传统地板安装流程繁琐、安装成本较高等问题。
    由于 PVC 地板进入中国市场较晚,特别是在家装领域尚未普及,国内的消费观念仍偏好木地板等传统地面装饰材料,整体来看 PVC 地板在我国地面装饰材料市场规模占比较小;但 PVC 地板凭借其优异的特性与广泛的应用领域逐渐
    获得人们的认可,目前已覆盖住宅、商业办公楼、体育场馆、医院、学校等领域,行业即将进入快速发展阶段。
    (2)PVC 地板的分类
    PVC 地板按照形态可分为片材地板和卷材地板。由于形态的缘故,卷材地
    板在安装施工时接缝较少,尺寸稳定性较好,便于清洁。但由于卷材地板在安装施工前对地面的平整度和光滑度要求较高,且一旦出现问题需要大面积更换,维护成本相对较高。相对于卷材地板,片材地板适应性较好,且在安装施工上较为方便。维修更换时,只需更换部分地板,维护成本相对较低。
    PVC 片材地板按照结构可以分为 LVT 地板、WPC 地板和 SPC 地板等。其
    中 LVT 地板是目前应用较为普遍的 PVC 地板,根据中国建筑装饰装修材料协会的数据显示,2018 年度,LVT 地板的销量占所有地板产品销量的 8%3;WPC 地板通过在基材层中增加发泡剂,相比 LVT 地板,具有材质较轻,便于运输安装
    3 数据来源:《多种地板预处理材料推动 LVT 迅猛发展》,作者:Darius Helm,中国建筑装饰装修材料协
    会弹性地板分会《弹性地板》,第 46 期,P58。
    的优点,部分 WPC 地板通过加设基底层,达到能提供更柔软的脚感,同时具备更好的静音效果;SPC 地板指由重钙粉与 PVC 树脂粉混合挤出形成基材层,由于 SPC 地板中的基材板层中涵盖高密度的重钙粉,因此其尺寸稳定性更优于
    WPC 地板。
    PVC 地板按照安装工艺又可分类为锁扣地板、干底地板和免胶地板。锁扣
    地板是侧面带有锁扣可供固定的地板,其基本原理是通过板与板之间的榫舌和榫槽相结合,进而实现精密连接,由于其具有安装便利、维护成本低等特性,目前已逐步成为 PVC 地板中最为普遍的种类之一;干底地板指需要使用胶水粘贴的地板,安装成本较高;免胶地板一般指底部装有防滑膜的地板,能直接铺于地面,安装及更换较为便利,但其对于地面的平整度有着较高要求,且由于其靠防滑膜摩擦力固定,稳定性相对较差。
    (3)PVC地板行业发展情况
    1)国外PVC地板行业发展情况
    PVC地板起源于欧洲,二十世纪三十年代美国开始工业化生产,截至目前,美国和欧洲仍是全球最大的PVC地板消费市场。受到欧美等国家和地区PVC地板进口需求的持续快速增长,我国PVC地板出口规模也不断增长,根据中国海关的数据,我国出口PVC地板(海关编码:39181090)从2017年度的233.86亿元增加
    到2019年度的333.96亿元。2019年,在中美贸易摩擦大幅加征关税的背景下,我
    国PVC地板出口量仍然保持了同比9.80%的增长。我国PVC地板出口区域分布情
    况如下:
    2018年我国PVC地板出口区域分布
    数据来源:wind
    由于美国和欧洲等地区 PVC 地板产能有限,其所需要的 PVC 地板严重依赖进口,近年来美国和欧洲等国家和地区进口 PVC 地板数量逐年递增,这一方面与美国和欧洲地区经济近年来持续上行有关,另外一方面系 PVC 地板的具有环保等特点,PVC 地板在欧美区域逐步替代实木地板和地毯等其他地面装饰材料。
    ①美国 PVC 地板行业
    美国作为目前 PVC 地板主要消费国家之一,于二十世纪三十年代便引入
    PVC 地板并开始工业化生产,行业初期产品主要应用于商业建筑。此后随着 PVC
    地板技术的改良、结构的升级、种类的增加,具备了环保、可回收利用、耐磨、防潮、防滑和防火阻燃等优点,逐渐得到了消费者的认可。
    PVC 地板凭借着其良好环保性、稳定性、耐磨性在美国地面装饰材料市场
    上占据了一定比例的市场份额。2018 年,PVC 地板在美国地面装饰材料市场份
    额由 2007 年的 9.80%提高到 21.40%,已经成为美国第二大地面装饰材料。预计
    未来随着消费者环保意识的不断加强,PVC 地板对传统地面装饰材料的替代效应将逐渐显现。
    2007 年、2012 年和 2018 年美国地面装饰材料市场份额分布
    数据来源:Floor Covering Weekly 4
    PVC 地板应用领域逐步由商业建筑延伸至住宅领域,市场需求获得了快速增长。近年来,美国 PVC 地板市场快速增长,市场销售额由 2013 年的 8.95 亿美元增长至 2018 年的 34.30 亿美元,复合增长率高达 30.83%。
    2013 年–2018 年美国 PVC 地板市场销售额(单位:亿美元)
    4 美国一家专门为地面装饰材料经销商和零售商提供专业信息的网站。
    数据来源:Floor Covering Weekly5
    在产品供给方面,美国 PVC 地板市场经过多年发展,已形成了
    ENGINEERED FLOORS、HOME DEPOT、FLOOR & DECOR 等多家大型地材品
    牌商以及建材零售商,在行业中占据主导地位。随着美国人工成本的不断增加,美国大部分企业已不再保持全产业链模式,而将更多精力投入到品牌管理中,将生产环节通过生产外协等方式进行解决。近年来,美国 PVC 地板进口额逐年提高,2019 年已达到 33.45 亿美元。随着供应商技术水平及研发实力的不断提高,行业内企业也逐渐由仅生产环节外协发展为集中采购成品。美国市场 PVC 地板需求持续扩大对于我国地板生产企业具有一定刺激作用,将进一步带动我国PVC地板行业的发展。
    2013 年-2019 年美国 PVC 地板进口额(单位:亿美元)
    5 美国《地板材料周刊》。
    数据来源:Flexport 6
    ②欧洲 PVC 地板行业
    欧洲作为较早普及 PVC 地板的地区,市场发展较为成熟,消费者对 PVC 地板的认知度普遍较高。在欧盟进口的各类地面装饰材料产品中,PVC 地板在 2011年占比就达到了 15.16%,得益于 PVC 地板的优异功能,近年来占比仍不断提高。
    2018 年,欧盟进口地板比例上涨至 28.53%,其他地面装饰材料份额均呈现不同
    程度的下降,替代性较为明显。欧洲消费理念及消费习惯与美国相似,PVC 地板在欧洲市场上的广泛应用,同样将在一定程度上提高国内市场 PVC 地板的行业发展。
    2011 年和 2018 年欧盟进口各类地面装饰材料的比例
    6 Flexport 在 2013 年成立于美国硅谷,是一家提供全方位海陆空服务的科技货运代理公司。
    数据来源:Eurostat7
    美国和欧洲地区宏观经济的稳步上升,以美国为例,2017 年度和 2018 年度美国经济增长率为 2.3%和 2.9%(数据来源:中国商务部),将持续推动美国和欧洲地区 PVC 地板市场需求,为 PVC 地板的长远发展创造良好的外部环境。
    2)中国 PVC 地板行业近年来,我国 PVC 地板行业取得了较快的发展,凭借着生产成本和产业链的优势,我国成为 PVC 地板的主要出口国。
    ①我国 PVC 地板行业发展现状
    由于 PVC 地板进入中国市场较晚,特别是在家庭装修领域尚未普及,整体来看,PVC 地板在我国地面装饰材料市场规模占比较低,我国 PVC 地板产品仍以出口为主。国内 PVC 地板市场规模较小主要有以下原因:
    A、传统消费观念影响 PVC 地板的推广
    由于 PVC 地板进入中国市场较晚,虽然近些年我国 PVC 地板市场取得较快发展,在医院、学校等场所已经开始使用 PVC 地板,但整体而言,我国消费者对于 PVC 地板的价值还处于接受与认可的过程中。我国传统文化历来以崇尚自然,天然为最好,认为木地板是天然绿色环保无污染的,最健康的,这些传统观
    念也在一定程度地影响 PVC 地板在国内市场的推广。受传统观念的影响,整体
    来看 PVC 地板在我国地面装饰材料市场规模占比较小,在家庭装修的时候,消费者仍倾向于木地板和瓷砖等传统地面装饰材料。
    B、国内市场推广力度较小
    7 欧洲统计局,是欧洲联盟负责统计工作的行政机构,总部位于卢森堡。
    目前,PVC 地板在国内主要用在公共场所设施装修领域,PVC 地板生产企业往往只注重大的公共场所设施装修项目,对家庭装修等市场重视度不够,缺少足够的针对性推广和宣传,推广力度较小导致消费者对 PVC 地板缺少客观理性的了解。
    C、PVC 地板安装简便的优势无法充分发挥
    虽然 PVC 地板具有安装简便的优势,由于国内消费者家庭装修的时候对
    PVC 地板的施工工艺不了解,同时又没有 DIY 装修的习惯,通常会选择装修公
    司来进行施工,目前国内装修人力成本远远低于国外发达地区,安装成本不是消费者选择地板需要重点考虑的因素,PVC 地板安装简便的优势无法充分发挥。
    ②国内 PVC 地板行业供给情况
    国内 PVC 地板行业起步相对较晚,国内消费者对 PVC 地板的接受程度低于国外发达地区,行业内生产企业主要为国外地板品牌商、贸易商以及建材零售商提供 ODM 产品。经过多年的经营积累,国内主要 PVC 地板生产企业在产品设计、生产技术等方面的经验不断提升,国际竞争力不断加强,是全球 PVC 地板市场主要供应国。
    我国 PVC 地板产品仍以出口为主。随着发达国家对于 PVC 地板的需求不断加大,我国 PVC 地板出口总额不断提高,在世界 PVC 地板生产企业不断向发展中国家转移的背景下,我国在国际 PVC 地板贸易的地位不断提升,逐步成为全球最大的 PVC 地板出口国。根据中国海关的数据,我国 PVC 地板的出口额从
    2014 年度的 19.72 亿美元增加到 2019 年度的 48.42 亿美元,年复合增长率达
    19.68%,增长速度较快。
    2014 年-2019 年我国 PVC 地板出口额(单位:亿美元)
    数据来源:中国海关
    受到中美贸易摩擦的影响,美国对中国出口到美国的 PVC 地板加征关税,较高的关税可能会对国内 PVC 地板行业的发展带来不利影响。基于美国本土人力成本较高、配套产业链成熟程度等因素,美国 PVC 地板主要依赖中国进口,两国的产业定位决定了加征关税对我国 PVC 地板行业有一定的不利影响,但影响程度相对有限:
    A、美国 PVC 地板主要依靠中国进口,短期内对中国供应商存在依赖
    鉴于美国人工成本较高、生产规模相对有限等因素,美国大部分 PVC 地板企业已不再保持全产业链模式,而将更多精力投入到品牌管理和销售渠道建设,
    PVC 地板主要从发展中国家或地区进口。而我国等发展中国家或地区 PVC 地板
    行业起步相对较晚,更多地作为生产企业以 OEM 模式或 ODM 模式参与全球市场竞争。凭借基础设施完善、人力成本相对较低、产业配套成熟、产能供应充足等优势,以及在产品设计、生产技术等方面的经验不断提升,中国已成为全球PVC 地板最主要市场供应地区,中国在全球 PVC 地板整体市场份额不断提高,主要进口国对中国供应存在依赖。根据海关统计数据,2017 年度,我国出口至美国的 PVC 地板金额为 18.34 亿美元,占其总进口额比重为 82.69%;2018 年度,我国出口至美国的 PVC 地板金额为 28.18 亿美元,占其总进口额比重为 86.28%,
    2019 年度,我国出口至美国的 PVC 地板金额为 27.10 亿美元,占其总进口额的
    比重为 81.02%。美国 PVC 地板产品进口主要依赖于中国,该等依赖一方面导致美国客户短时间内难以摆脱中国供应,会继续向中国 PVC 地板供应商采购产品,
    另外一方面导致加征关税的不利影响主要由美国客户承担。
    B、PVC 地板产业链整体利润丰厚,有充足的空间消化关税政策调整带来的不利影响
    PVC 地板属于环保的家装消费品,在美国地区接受程度高,市场需求旺盛。
    终端销售商具有较强的议价能力,使得产业链各环节利润空间相对较高,有充足的空间消化关税政策的调整带来的不利影响。公司产品最终销售价格大约在
    20-40 美元/平方米左右,而公司的出厂平均价格仅为 5-12 美元/平方米左右,产
    业链利润丰厚,加征关税对产业链整体利润影响较小。
    C、贸易摩擦促使我国 PVC 地板行业加快优胜劣汰,利好公司等具有规模、技术优势的企业
    美国对我国出口的 PVC 地板加征 25%的关税,中国整个 PVC 地板行业都将面临销售价格下降的问题,目前我国 PVC 地板行业集中度较低,规模较小的企业的毛利率一般要远低于行业领先企业,因此规模较小的企业可能被淘汰,加速国内 PVC 地板行业的整合;而中国作为美国 PVC 地板最主要的生产国,承担了美国市场 PVC 地板大部分供给,美国客户很难在短时间找到能够替代中国的其他国家和地区的商家,因此更多的市场资源将向如公司、爱丽家居等优势企业集中,从而在一定程度上弥补价格下降带来不利影响。
    ③国内市场未来发展趋势
    与欧美等发达国家相比,国内 PVC 地板虽然普及程度较低,但是近年来同样处于快速扩张阶段,根据上海东证期货统计,国内 PVC 地板需求量从 2014 年
    的 1.7 亿平方米增长到 2017 年的 2.6 亿平方米,年均增幅高达 15%,具有较大的增长潜力。
    近年来,在城镇化、人口老龄化、二胎政策全面放开等因素的推动下,教育、养老、体育和卫生等领域的公共场所建设需求不断增加,PVC 地板产品凭借施工便利、环保、防水防滑等特点,在上述领域得以被广泛应用,同时逐步向家庭装修市场扩张。在未来,随着我国房地产、幼儿教育、养老等行业的稳定发展,将有利于 PVC 地板市场需求的快速增长。
    A、我国人口基数巨大,城镇化率不断提升,每年新建房产规模量较大,直接带来市场需求
    相比于欧美发达国家,我国人口基数巨大,城镇化率相对较低,未来较长一段时间内,城镇化率将处于长期提升阶段,将促进中国房地产行业继续保持高速发展,每年均需建造大量的新房来满足需求。根据国家统计局数据,近些年来,中国商品房的每年竣工面积均在 10 亿平方米左右,未来预计仍然将保持较大的建设规模,而新建的房产基本均需要装修,将有效带动 PVC 地板行业的快速发展。
    2013 年-2019 年中国房地产房屋竣工面积(单位:百万平方米)
    数据来源:国家统计局
    B、存量房规模不断增加,二手房交易活跃,促进装修需求
    随着我国每年大规模的新建房屋,我国存量房规模也水涨船高,而存量房需
    要二次装修。受装修风格过时、专修材料老化、装修格局调整等因素的影响,一般而言,居民每间隔 10 年左右会对房屋进行二次装修,而二手房的交易会加快装修频率。
    以我国一、二、三线 16 个典型城市8为例,其二手房成交量合计从 2012 年
    的 65.2 万套增长至 2017 年的 106.6 万套,年复合增长率为 10.33%。受各地房产
    调控政策影响,2017 年我国二手房交易量有所回落,但对于大部分消费者而言,购房仍为刚性需求,未来几年二手房市场需求有望回暖。伴随着二手房市场稳定增长的同时将带动房屋二次装修市场的发展,从而给 PVC 地板行业带来广阔的发展空间。
    8 为了全面、客观、合理地反映大中城市二手房成交状况,选取 16 个典型样本城市,其中一线城市 3 个,
    二线城市 9 个,三线城市 4 个。16 个典型城市具体为:北京、上海、深圳、杭州、成都、南京、厦门、苏
    州、青岛、大连、南昌、南宁、金华、无锡、扬州、常熟。
    C、消费者环保、安全消费的形成理念将带来的市场需求
    PVC 地板在国外被市场接受也经历了较长的时间,美国二十世纪三十年代
    便引入 PVC 地板并开始工业化生产,初期并没有得到消费者的广泛认可,后期随着 PVC 地板技术的改良、结构的升级、种类的增加才逐渐得到了消费者的认可,应用领域也从商业地面装饰拓展的家用地面装饰。消费理念对消费者具有重要的引导作用,例如,近年来消费者逐步形成健康饮食的消费理念,作为舶来品的橄榄油逐步得到崇尚健康、追求生活品质消费者的认可,中国逐步发展为世界最大的橄榄油消费市场。同样,PVC 地板在国内得到消费者认可也需要一个过程。
    近年来,消费者环保、安全消费的理念逐步形成,PVC 地板健康环保、防水防滑、无甲醛等优势逐渐深入人心,消费者对 PVC 地板的认可度逐步提升,逐渐成为居家装修的选择之一。随着国内房地产市场的进一步发展、二次装修的和国内商用装修的需求不断增强,未来国内增量市场将会带来巨大的需求,PVC地板行业具有较大的发展潜力。
    D、人力成本逐年上升推动消费者选择 PVC 地板
    PVC 地板在美国和欧洲等国家地区广受欢迎,其中一个重要原因是欧美地
    区人力成本很高,木地板、瓷砖等传统地面装饰材料安装起来比较繁琐,需要很高的安装成本,PVC 地板具有安装简单便捷的特性,可以显著降低安装成本。
    近年来,我国劳动力市场供求关系正逐步发生变化,未来人力成本逐年上升,PVC
    地板安装简便、安装成本较低将成为推动其迅速发展的重要因素,越来越多的消费者将会选择 PVC 地板作为装修材料。
    (三)行业竞争状况分析
    1、竞争格局
    (1)全球竞争格局
    欧美等主要发达国家对PVC地板的接受程度较高,已成为PVC地板的主要消费市场。凭借几十年的市场发展与积累,欧美PVC地板企业在销售渠道、研发设计、品牌影响力等方面逐步形成较大的竞争优势,在全球市场尤其是主要发达国家的市场中占据着主导地位,市场份额较大,形成较为明显的领先优势。发达国家的PVC地板市场呈现龙头企业优势明显、行业集中度偏高的态势,国际巨头企业凭借着其强大的品牌效应和研发优势,通过在中国等发展中国家以合资建设生产基地或直接采购OEM、ODM产品满足其市场需求,形成了发达国家以OBM模式的零售商为主导的格局。
    发展中国家或地区PVC地板行业起步相对较晚,同时受欧美地区人工成本较高等因素影响,PVC地板行业的生产制造环节主要集中在中国等亚洲国家,销售渠道和品牌影响力等与欧美国家存在一定的差距,一般通过为国外地板品牌商和建材零售商提供OEM、ODM产品的经营模式参与全球市场竞争。凭借基础设施完善、人力成本较低等优势,发展中国家在产品设计、生产工艺等方面的经验不断提升,国际竞争力不断加强,在全球PVC地板市场供给侧占据主要地位。
    (2)国内竞争格局
    中国是最主要的PVC地板生产国,从事PVC地板生产的企业较多,国内的企业主要以OEM、ODM模式为国际地板品牌商和建材零售商代工为主,业务基本以出口为主,市场集中度不高,竞争较为激烈。
    近年来在市场需求扩大以及政府绿色环保政策的大力支持下,PVC地板行业获得了快速增长,行业整体技术水平和产品开发能力与以往相比均有所提升。目前在华东、华南地区已形成一批具有一定产品开发能力以及高效生产能力的大中
    型PVC地板制造企业,如泰州市华丽塑料有限公司、张家港市易华塑料有限公司、浙江天振竹木开发有限公司、张家港爱丽家居科技股份有限公司以及公司等,上述公司凭借渠道、质量、技术、规模等综合优势,取得了相对领先的行业地位,
    上述企业通过引进国外先进生产设备以及国内专业人才,形成自主特色的产品设计理念以及生产工艺技术,具备为海外企业提供稳定和高品质PVC地板的实力。
    未来,随着竞争的不断深入,市场份额不断会向优势生产企业集中,行业集中度将逐步提高。
    2、进入本行业的主要壁垒
    (1)技术壁垒
    生产技术和研发能力是PVC地板生产企业的核心竞争力,PVC地板行业对生产设备、各个重点环节工艺以及规模化生产线等方面有较高的技术要求。一方面,对于不同种类的PVC地板,产品的尺寸、厚度、外观、环保性能等方面都必须达到相关的产品检测标准,在生产过程中对原材料的质量控制和物料配比、温度、压力的控制精度以及产品的检测手段和标准等都有着较高的要求,上述技术和工艺水平都将直接影响产品的质量和性能,只有经过较长时间的实践和经验积累,才能使生产保持较高的良品率;另一方面,PVC地板产品随着科技的进步和新材料的出现而不断更新换代,生产企业需要拥有强大的研发能力,掌握更先进的技术,不断提升产品的技术含量,保证产品质量的稳定性和环保性,才能在行业内保持稳定的市场份额。因此,对于研发水平不足的新进企业而言,本行业具有较高的技术壁垒。
    (2)产品质量认证壁垒
    PVC地板产品与人们的生活健康息息相关,产品质量必须持续、稳定地在性
    能、环保、舒适度、使用寿命等方面达到特定标准。同时,PVC地板产品推出市场前需要获得相应的产品认证,以保证产品符合安全、环保、消费者保护等基本要求,相关认证包括质量管理体系认证、环境管理体系认证,在出口业务中,还需通过欧盟CE认证、德国TUV认证、美国FloorScore认证和GREENGUARD认证等。
    提高产品质量和取得产品认证一方面需要较高的生产管理、质量控制能力、丰富的生产管理经验和过硬的品质保证体系,另一方面需要较多的资金、人才和设备投入。对于行业新进入者而言,要达到可靠的质量水平和取得认证是个循序渐进的过程。
    (3)销售渠道壁垒
    我国PVC地板行业以出口为主,一般销售给欧美等发达国家的地板品牌商、贸易商和建材零售商。地板品牌商、贸易商和建材零售商会优先选择产品质量稳定、信誉良好的产品提供商作为其定制产品的供应商,其供应商的选择周期较长且要求严格,通常需要1年左右,客户选择供应商时会充分考虑其是否具备安全的财务状况、规范的质量管理体系、先进的生产和检测设备、完善的仓储物流能力、良好的售后服务以及工人素质、全面的员工安全保护、企业社会责任等诸多要素。PVC地板生产企业通过资质考察后,在后续合作中持续接受客户或第三方机构的监督,以确保符合客户的选择标准。
    为满足客户选择供应商的标准,PVC地板生产企业需要具有先进的管理经验并持续投入大量的人力物力,上述要素短期内难以被其他公司复制。地板品牌商、贸易商和建材零售商与PVC地板生产企业建立稳定的合作关系之后,通常会保持较长时间。这种严格的资质审查和长期稳定的合作关系对拟进入者形成较高的销售渠道壁垒。
    (4)资金壁垒
    PVC地板生产行业属于资金密集型行业,一方面,先期需投入大量资金用于
    购建厂房、生产设备、引进技术、加大公司内部研发支出、建设科研技术团队和管理团队等,以确保公司具有工艺先进的生产线,为消费者提供优质、环保、符合市场需求的产品;另一方面,在原材料的采购等方面也需要大量的资金支持,行业内企业需有较强的资金实力并实现大规模生产才能降低生产成本,取得竞争优势。新进入者必须具有一定的资金实力才能与现有PVC地板生产企业展开竞争。
    3、行业利润水平
    PVC地板行业的上游行业为化工行业,PVC树脂粉、印花面料、耐磨层等原
    材料为PVC地板生产的主要原材料,PVC地板行业利润水平主要取决于上游生产要素的波动及下游需求的变化。由于PVC地板属于终端消费产品,其价格受到品牌、功能、质量、产品技术等因素的影响较大,行业内优质企业可根据市场需求状况不断开发新产品,从而毛利率相对稳定,目前我国PVC地板行业的平均毛利
    率在15%-30%左右。
    (四)影响本行业发展的有利和不利因素
    1、有利因素
    (1)产业政策支持
    相对于实木、瓷砖等地面装饰材料,PVC地板更符合绿色环保和资源循环利用的理念,符合国家节约资源和保护环境的基本国策,符合循环经济和低碳经济的理念,符合经济可持续发展的要求,因此属于国家政策支持的行业。国家对其发展给予高度的重视,先后出台了一系列政策来支持鼓励该行业的持续健康发展,比如《“十三五"国家战略性新兴产业发展规划》、《产业发展与转移指导目录(2018年本)》、《新材料产业发展指南》和《国家重点支持的高新技术领域》等多项政策来鼓励该行业的持续发展,提出将高强度、耐高温、耐磨、超强韧性的高性能分子结构材料的聚合物列入国家重点支持的高新技术领域,加快推进新型建筑材料的工业转型升级,以先进的建筑新材料等高端材料作为重点,并大力推进材料生产过程中绿色化和智能化的改造。
    近年来,在全国注重排污减耗的大环境下,国家出台的《关于促进家具行业环境保护工作的指导意见》等纲领性文件中明确指出,重点发展绿色化、多功能化、高性能的新型材料,加大绿色、节能、高效新型材料工艺、技术开发和应用的建设工作。上述纲领性文件中还提及企业应使用低碳环保的家具材料,应节约木材等生物材料的使用,提倡使用回收材料和再生材料。
    国家产业政策的大力支持对PVC地板行业的持续健康发展有着积极意义。
    (2)消费理念升级是PVC地板行业成长的驱动力
    PVC地板销售与消费者消费需求和消费理念有直接关系,随着消费者对生活
    品质的要求不断提高,消费理念不断升级,近年来消费者的环保意识和健康意识越来越强,导致对具有环保功能地板的需求不断增加,环保、健康、安全、简洁耐用已成为人们选择地板所要考虑的重要因素。消费者对地板的需求不再局限于功能需求,PVC地板产品因具有健康环保、装饰美观、个性化需求等优势,未来
    PVC地板国内市场潜力巨大。
    (3)行业技术水平不断提高,对其他地面装饰材料的竞争优势进一步显现
    科学技术的不断发展为PVC地板行业生产技术更快更好地发展提供了新的方法和可能。随着行业技术水平的提高,一方面,产品品质将不断提升,与传统地面装饰材料相比的竞争优势进一步显现,例如地板UV层处理技术、同步对花
    技术等一些关键技术和工艺水平的提高,进一步提高了产品质量,技术的发展也
    使得PVC地板的仿真日益突出,达到视觉和触觉上无差异的效果,脚感的舒适性逐步达到甚至超越木地板;另一方面,PVC地板的品种、花色、规格种类不断丰富,例如随着印花面料生产技术的提高和成本的下降,PVC地板生产企业可以根据客户的偏好定制不同图纹和花色的地板,能够更好地满足消费者对地板的个性化需求。
    (4)国内下游行业的发展带动市场需求
    房地产行业与建筑装修装饰行业作为PVC地板行业的下游产业,城镇化水平的提高给PVC地板行业带来持续大量的市场需求。近年来我国正处于城镇化的推进阶段,商品房的供应量逐渐扩大,配套的基础建设也随着商品房的增加而增加。
    根据国家统计局的数据显示,中国常住人口城镇化率总体呈现出稳定上涨的态
    势,2019年城镇化率达到60.60%,比上年末提高1.02个百分点,给PVC地板行业带来发展机遇。
    2013年-2019年中国常住人口城镇化率
    数据来源:国家统计局另外,随着国内经济快速的发展和居民生活水平的逐步提高,消费能力和理念也同样实现升级。人们对地面装饰材料的需求不再局限于传统的瓷砖和木地板,PVC地板相比传统地板拥有更多的型号与特性,能够广泛应用于不同领域,满足不同场景的地面装饰材料需求。
    2、不利因素
    (1)主要依靠 OEM 和 ODM 模式,缺乏自主品牌
    通过多年的努力,我国 PVC 地板制造行业获得了迅速的发展,但是我国大部分企业产品的出口主要采用 OEM 和 ODM 模式,附加值相对较低,企业一般通过把产量做大的方式来提升盈利水平。当原材料、劳动力等成本不断上升时,企业的利润空间将被进一步压缩,企业的自有品牌和自主销售渠道比较薄弱。
    从长远来看,OEM 和 ODM 模式不仅无法通过提高产品附加值获得利润,也不利于整个行业的健康发展。
    (2)我国 PVC 地板消费习惯尚未成型
    目前我国 PVC 地板行业仍处于发展期,由于新的消费理念尚未形成,消费者仍倾向于木地板和瓷砖等传统地面装饰材料,PVC 地板在推广方面仍需要政府和企业通过相关产业政策的鼓励以及新型技术的引入挖掘消费者的潜在需求,充分利用 PVC 地板的优异特性加深消费者的用户体验,逐步建立消费习惯。
    (3)企业规模小、产业集中度较低
    我国PVC地板生产行业呈现出小而散的特点,尽管近年来我国的PVC地板生产企业发展较快,但是存在着企业规模较小、产业集中度较低的问题。除少数规模企业的产品质量、管理水平、工艺水平较为先进外,行业内多数中小型企业生产技术和装备水平不高,大部分中小型企业未能拥有自身的品牌和特色,产品技术含量与附加值偏低。
    行业小规模企业较多,价格战等恶性竞争的情况时有发生,这些企业的无序竞争造成行业整体利益的损害,制约了整个行业的发展与提升。
    (4)海外市场风险较大
    我国PVC地板以出口为主,产品主要出口到北美、欧盟、南美等多个国家和地区。PVC地板产品的出口销售受双边贸易关系、所在地贸易政策和法规差异、进口国市场准入及产品资质认证等因素影响。近年来,单边主义、贸易保护主义思潮不断有新的表现,对全球经济贸易产生了不利影响。由于国际政治、经济和其他要素的复杂性和多变性,包括贸易国的贸易政策变化导致的进入壁垒、贸易摩擦、合同违约等不可预见因素的变化,都可能加大PVC地板出口销售的风险。
    此外,近年来,国家明确了人民币汇率市场化机制,人民币汇率弹性不断增加。汇率的波动对出口企业的经营带来一定的风险。
    (五)行业技术水平、技术特点
    经过多年的快速发展,国内 PVC 地板行业技术水平已逐步趋于成熟。PVC地板行业技术水平和技术特点主要集中于产品的稳定性、环保性、可塑性和创新性。
    在产品的稳定性方面,我国部分中大型 PVC 地板制造商具备生产高尺寸稳定性的 PVC 地板,该类地板在长期使用的环境下体现了更强的稳定性;在产品的环保性方面,随着我国绿色政策的陆续出台,国内制造商纷纷以更为先进的技术与设备实现低碳环保的绿色生产,采用生产过程中的余料回收工艺;在产品的可塑性方面,国内的生产工艺可根据市场需求定制多种图案丰富、色彩鲜艳的PVC 地板;在产品技术创新方面,我国一些优秀企业积极布局产品技术创新,通过自主产品技术创新开发并应用了一些自有的专利技术,提高了产品的品质性能,降低了生产成本,增强了产品的市场竞争力,有利于行业科技水平的提高。
    (六)行业特有的经营模式及发展趋势
    1、行业特有的经营模式
    PVC 地板起源于欧美地区,经过几十年的发展和积累,欧美 PVC 地板企业
    在研发设计、品牌影响力、销售渠道等方面优势明显,产生了部分知名品牌商,其经营模式以 OBM 模式为主。
    我国 PVC 地板市场起步较晚,且受目前我国消费者对 PVC 地板接受程度相对较低的影响,PVC 地板生产企业大部分以出口为主,主要采用贴牌
    (OEM/ODM)经营模式,其中 OEM 模式是指直接为指定地板品牌商、贸易商
    和建材零售商代工生产模式,在该模式下,生产商设计能力相对薄弱,产品的设计方案由客户提供,生产商仅需按照客户提供的设计方案生产相对应的产品;在
    ODM 模式下,生产商拥有较好的自主设计能力,负责提供产品设计方案,地板
    品牌商、贸易商和建材零售商在认可产品设计方案后与生产商进行合作。国内少部分 PVC 地板生产企业采用 OBM 模式经营,该类企业具有自身的品牌,具备较强的研发设计能力和完善的营销网络,盈利能力较强,该类企业数量极少。各种模式具体比较如下:
    经营模式 设计端 采购端 生产端 销售端
    OEM 客户提供设计方案自主采购或客户提供原料自主生产
    销售到地板品牌商、贸易商和建材零售商
    ODM自主提供或者部分参与设计方案
    自主采购为主 自主生产
    销售到地板品牌商、贸易商和建材零售商
    OBM 自有品牌、自主设计 自主采购 自主生产
    销售到地板品牌商、贸易商、建材零售商或终端消费者
    2、行业未来发展趋势
    (1)OEM 模式向 ODM/OBM 模式转型是企业发展的必经路径目前,以美国、欧盟等发达国家和地区为主的 PVC 地板国际市场发展较为成熟,市场容量巨大,国际知名地板品牌商、贸易商和建材零售商已在全球主要消费市场进行了长期的市场拓展工作,建立了较为完善的产品销售网络,国内新品牌进入欧美等国家和地区需要较多的营销投入,面临较大的不确定性,所以在未来较长的一段时间内,国外地板市场仍然以国外品牌为主。
    根据欧美地面装饰材料的发展演变规律,行业内商业模式逐渐从 OEM 模式发展为 ODM 模式,最后逐步发展到 OBM 模式,随着商业模式的演变,其在产业链中的价值也逐步提升。目前,我国 PVC 地板生产企业仍以 OEM 模式为主,技术含量相对较低,产品附加值较低。随着客户对产品材质、品质、图案设计的要求越来越高,研发设计能力较强企业将具有竞争优势,有较大的发展空间,这类企业逐步发展为 ODM 模式。PVC 地板生产企业在 ODM 模式下注重产品开发,提升产品的质量、外观和积极开拓销售渠道,逐步形成品牌效应。国内 PVC 地板生产企业主要采用自主品牌在境内进行销售,考虑到未来国内市场发展潜力较大,有助于国内生产企业建立自主品牌,对形成 OBM 模式有较大的促进作用。
    因此,PVC 地板生产企业要想在同类企业脱颖而出,获取较高的附加值,需要拥有鲜明的战略定位和核心竞争优势。因此,加强品牌建设,通过提高产品的品牌附加值获取竞争优势,由 OEM 模式逐步向 ODM/OBM 模式转型,成为未来 PVC 地板企业发展的重要趋势。
    (2)行业集中度不断提升
    随着国家对 PVC 地板质量、环保标准的要求不断提高以及消费者日益追求产品的个性化和品质化,未来 PVC 地板行业的门槛将越来越高,缺乏品牌影响力,综合实力较弱的 PVC 地板企业将逐渐被市场淘汰,PVC 地板行业将向规模化、品牌化和专业化的方向发展。随着优质地板企业的自然增长和对中小地板企业的并购重组,市场份额将不断向优质企业集中。
    (3)健康、环保是 PVC 地板的未来发展潮流
    随着环保理念的深入人心,消费者已将环保作为地板选购的首要考量要素。
    PVC 地板产品朝着健康、环保的方向发展,各国政府对 PVC 地板的环保也提出
    了更高的要求,家居环境中甲醛含量已经成为一个重要指标,零甲醛是优质 PVC地板的重要标准和产品优势,地板材料的环保与否,已成为消费者挑选地面装饰材料的重要标准。PVC 地板产品环保是否达标将成为企业发展壮大的关键。
    (七)周期性、季节性、区域性特征
    1、周期性
    PVC 地板行业下游最终用户为商场、酒店、医院、写字楼、体育场馆等公
    共建筑及住宅等场所,近年来随着国际和国内消费者对 PVC 地板的认可度不断提高,本行业下游不存在明显的周期性特征。
    PVC 地板的主要原材料 PVC 树脂粉、耐磨层和印花面料等均为化工行业产品,化工行业受原油和煤炭市场、国家宏观经济以及经济运行周期的影响而具有周期性,化工行业的周期性对本行业具有一定的影响。
    2、季节性
    PVC 地板行业下游应用领域广泛,季节性特征不明显。
    3、区域性
    PVC 地板行业呈现明显的地域特征。在 PVC 地板市场需求方面,从全球来看,美国和欧洲等经济发达的地区地板需求较大,是我国 PVC 地板的主要出口地;从国内来看,东部沿海及各一线城市购买力较高,是我国主要的 PVC 地板主要消费市场。在 PVC 地板制造企业分布方面,从全球来看,世界 PVC 地板行业的知名品牌商主要分布在欧美等发达国家;从国内来看,我国主要 PVC 地板生产厂家主要集中长三角和珠三角等地,地理位置较为集中。
    (八)公司所处行业与上、下游行业之间的关联性
    PVC 地板行业的上游主要是 PVC 树脂粉、印花面料、耐磨层等化工行业。
    下游主要是通过建材零售商、地板品牌商、贸易商等渠道销售至终端消费者。其产业链如下图所示:
    1、公司所处行业与上游行业之间的关联性
    PVC 地板的主要原材料为 PVC 树脂粉、印花面料和耐磨层等,其中印花面
    料、耐磨层原材料均为 PVC,上述原料均属于大宗原料,市场供应量较为充足,产品利润受原材料 PVC 价格的影响较大,PVC 为化工行业的产物。PVC 国内供应充足,PVC 的价格波动主要受原油和煤炭价格波动、市场上供求关系变化、国家相关政策等因素的影响。在未来原油和煤炭价格的波动有可能导致 PVC 价格的变化,从而间接对本行业的利润水平产生一定影响。
    注:一揽子原油价格单位为美元/桶,PVC 价格单位为元/吨。
    数据来源:Wind
    行业内的优势企业一方面通过技术创新、优化设计、产品升级等多种方式来消化原材料价格波动带来的不利影响,实力较弱的企业经营情况受原材料波动影响较大;另一方面,具备行业规模优势的生产企业可以利用自身采购的规模优势
    与上游原材料生产企业进行谈判,以获得低于同行业的产品价格、稳定的货源和可靠的产品质量。
    2、公司所处行业与下游行业之间的关联性
    目前国内 PVC 地板生产行业的下游行业主要是大型地板品牌商、贸易商和建材零售商等,产品最终用于商场、酒店、医院、写字楼、体育场馆等公共建筑及住宅等场所。近年来,随着物流行业的迅速发展和消费者消费理念升级,建筑装饰材料贸易行业得到迅速发展,建筑装饰材料贸易行业的快速发展大大降低了
    PVC 地板的流通成本,扩大了产品的流通区域,进而带动了 PVC 地板生产行业的发展。
    下游行业的发展直接影响到 PVC 地板行业的景气度,而下游行业的发展跟主要地板消费国的宏观经济水平、居民收入水平、消费习惯等要素息息相关。2009年以来,美国、欧盟等世界主要 PVC 地板消费国家和地区的宏观经济水平稳中有升、居民收入水平不断提高,能够拉动地板制造行业持续发展。
    总体来说,欧美等经济发达的国家和地区经济发展水平较高,PVC 地板持续保持较高的消费水平;中国、南美洲、东南亚等新兴经济体近年来经济增长迅速,人们生活水平显著提高,消费能力逐渐增强,市场需求逐步释放,PVC 地板市场前景良好,有较大的发展空间。
    (九)主要贸易国贸易政策、贸易摩擦
    1、贸易政策报告期内,公司产品主要出口贸易国为北美、欧洲等国家和地区,公司主要出口国家或地区对PVC地板产品的贸易政策如下:
    国家或地区 贸易政策美国近年来,美国贸易保护主义政策倾向逐渐增大,2018年9月24日,美国对
    大约2000.00亿美元的中国进口商品征收10%关税,公司的产品在此次加征
    关税产品清单之列。公司产品被加征10%的关税后,公司与美国客户进行协商,绝大部分客户通过由公司下调产品销售价格的方式将部分损失转嫁给公司,双方共同承担由于关税税率上升导致的不利影响。
    2019年5月10日,美国对包括公司产品在内的约2000亿美元中国进口商品
    由原先加征10%关税提高到加征25%关税,即关税税率的绝对值增加15%,
    2019年8月24日,美国宣布自2019年10月1日起,对包括公司产品在内的约
    2000亿美元中国进口商品由原先加征25%关税提高到加征30%关税,即关
    税税率的绝对值再增加5%;2019年9月11日,美国总统特朗普宣布,将关税加征时间延迟到2019年10月15日;2019年10月11日,特朗普在白宫表示,
    中美经贸磋商取得了实质性的第一阶段成果,美国将暂缓原计划于2019年
    10月15号的对华加征关税。
    2019年11月13日,美国贸易代表办公室发布声明,追溯自2018年9月24日
    起,至2020年8月7日,对包括公司在内的多个行业的部分产品排除加征关
    税;2020年8月7日,美国贸易代表办公室发布声明,自2020年8月7日开始
    对包括公司在内的多个行业恢复加征25%关税。美国加征关税行为存在诸多不确定性,给中国PVC地板行业带来一定的不利影响欧盟各成员国
    欧盟对于进口地板有CE安全认证的要求,除此之外,对于我国PVC地板出口商基本没有限制性要求德国
    德国对于进口地板有TUV安全认证的要求,除此之外,对于我国PVC地板出口商基本没有限制性要求
    加拿大 对于我国PVC地板出口商基本没有限制性要求
    2、贸易摩擦对公司经营业绩的影响
    2018 年 9 月,美国对我国出口商品加征 10%关税的情况下,由于客户需要
    在之前的基础上多缴纳 10%的关税,因此公司对美国客户销售的商品基本均下调了价格,与客户共同承担关税税率上升导致不利影响,涉及的产品包括 LVT 地板、WPC 地板及 SPC 地板等各个品种,下调幅度集中在 1.50%至 5.00%之间,平均降幅大约在 2.55%左右;对于 2019 年 5 月调整至征收 25%关税情况下,产品销售价格再次下调,下调幅度集中在 2.00%至 6.00%之间,平均下降幅度大约在 4.12%左右,因两次关税税率调整导致公司销售价格大约下降 6.56%左右(以美元计价)。
    以 2018 年度为例,假设 2018 年初公司就按照征收 25%关税而调整价格,其
    他因素不变,前述价格调整将导致公司主要财务指标变动情况如下表所示:
    单位:万元
    财务指标 价格调整前 价格调整后 下降幅度
    营业收入 78376.85 75808.54 3.28%
    毛利金额 22625.74 20057.43 11.35%
    净利润 8957.34 6774.28 24.37%
    综合毛利率 28.87% 26.46% 8.35%
    在美国加征关税的不利情况下,公司 2018 年度营业收入较 2017 年度增长
    101.42%,2019 年度,公司的营业收入同比仍然上升 9.57%,美国关税调整引致公司主要产品价格调整对公司业绩未产生重大不利影响。
    2019 年 11 月 13 日,美国贸易代表办公室发布声明,追溯自 2018 年 9 月 24
  日起,至 2020 年 8 月 7 日,对包括公司在内的多个行业的部分产品排除加征关
    税。2020 年 8 月 7 日,美国贸易代表办公室发布声明,自 2020 年 8 月 7 日开始
    对包括公司在内的多个行业恢复加征 25%关税,由于美国加征关税行为存在诸多不确定性,公司已做了充分的准备,主要措施如下:
    1、在越南设立子公司
    2019 年 9 月,公司已在越南设立子公司,将部分产能搬迁至越南以及在越
    南新增部分产能,越南公司生产的产品主要向美国地区的销售,降低美国加征关税对公司带来的不利影响。
    2、积极开拓美国以外的境外市场
    在维持美国地区为主要销售区域的原则下,公司同时也加强了美国地区以外市场开拓工作力度,来自 TIMBERMAN、KINGFISHER、PARADOR 等客户的收入有所上升,2019 年度,美国地区收入占比有 2018 年度的 50.12%下降到
    46.67%,2020 年度 1-6 月,美国地区收入占比进一步下降到 43.38%,降低了美国地区收入占比较高的风险。
    3、加强自有品牌建设,积极开拓国内市场
    随着未来国内消费观念的逐步转变,国内市场潜力巨大,公司加强自有品牌建设,积极开拓国内市场。目前,公司已与万科企业股份有限公司签署框架协议,成为其 PVC 地板的供应商之一。
    综上所述,公司之前在没有越南子公司和来自美国收入占比较高的背景下,美国加征关税后,公司 2018 年度和 2019 年度,公司营业收入和净利润规模仍然保持较快的增长,证明了美国加征关税对公司的经营影响有限。目前,公司已设立越南子公司且来自美国收入占比下降,本次美国关税调整对公司经营业绩的影
    响将进一步下降,不会产生重大不利影响。
    三、公司在行业中的竞争地位
    (一)行业竞争情况和发行人市场地位
    1、行业竞争格局目前,我国PVC地板行业企业众多,行业竞争完全充分,无绝对领导地位的企业。行业内的竞争企业主要分为以下三类:
    (1)以OEM模式为主的PVC地板生产企业
    该类企业数量较多,研发设计能力比较薄弱,缺少对关键技术和品牌的控制,产业链地位较低,产品附加值水平较低。
    (2)以ODM模式为主的PVC地板生产企业
    与OEM模式为主的地板生产企业相比,该类企业具有较强的研发设计能力
    和产品开发能力,并依托规模效益和较强的管理能力提升产品质量并保持较强的竞争优势。与拥有自主品牌的地板生产企业相比,ODM企业毛利率相对较低。
    (3)拥有自主品牌的地板生产企业
    该类企业具有自主品牌,具备较强的研发设计能力和完善的营销网络,品牌运作、营销网络和产品设计能力是企业的核心竞争力,业务种类丰富,盈利能力较强。该类企业数量较少,发展历史较长,且往往具有外资背景。
    另外,基于看好PVC地板的未来发展前景,传统地面装饰生产企业也开始涉
    足PVC地板行业,比如大亚圣象(000910.SZ)和天振竹木;少量其他行业的企
    业也尝试涉足PVC地板行业,比如海利得(002206.SZ)。
    2、公司的行业地位
    公司主要从事 PVC 地板的研发、生产和销售,公司产品涵盖 LVT 地板、
    WPC 地板和 SPC 地板三大类。自成立以来,公司专注于 PVC 地板行业,凭借
    着多年的技术研发积累、可靠的产品质量以及多年的市场推广,现已发展成为国内 PVC 地板行业具有一定竞争力的骨干企业,具有较高的行业知名度。
    公司的业务已覆盖了美国、德国、英国等以欧美为主的发达国家,凭借着多年的行业经验积累,目前已成为 KINGFISHER、BEAULIEU CANADA、
    ENGINEERED FLOORS 和 HORNBACH 等大型地板品牌商和建材零售商的合格
    供应商之一,维持长期稳定合作的关系。近年来,公司的产品开发、品质保障等方面逐渐获得客户们的认可,业务订单迅速增长,行业地位不断提升。报告期各期,公司主要产品外销收入的销售分布具体情况如下:
    单位:万元地区
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    金额 比例 金额 比例 金额 比例境外
    北美洲 47241.45 56.24% 46606.63 60.47% 21182.61 56.09%
    其中:美国 39224.30 46.70% 38584.84 50.06% 16342.45 43.27%
    欧洲 34557.10 41.14% 29029.32 37.66% 16285.31 43.12%
    其他 2200.02 2.62% 1444.03 1.87% 296.72 0.79%
    合计 83998.57 100.00% 77079.99 100.00% 37764.65 100.00%近年来,PVC 地板在美国地面装饰材料市场份额逐步提高,已经成为美国
    第二大地面装饰材料,而中国是美国 PVC 地板的最主要供应国。美国进口的铺
    地制品中 PVC 地板的占比从 2014 年的 20%提高到了 2018 年的 38%,而地毯和实木地板则从 2014 年的 46%和 21%逐步下滑到 2018 年的 36%和 15%;近年来,
    PVC 地板在欧洲地区也增长较快。根据 FLOOR FOCUS 的统计数据,2015 年欧
    洲地区 PVC 地板销售量为 41.25 亿平方英尺,约占全球总市场规模的 33%。根
    据 Eurostat 统计,在欧盟进口的各类地面装饰材料产品中,PVC 地板从 2011 年
    占比 15.16%上涨至 2018 年的 28.53%,其他地面装饰材料份额均呈现不同程度的下降,PVC 地板逐渐成为地面装饰材料的主流品种之一。在美国和欧洲替代性需求的支撑下,未来我国 PVC 地板出口量可能继续保持在高位。
    公司作为 PVC 地板生产商与欧美主要发达国家地板品牌商和贸易商形成了
    互补的合作方式。欧美主要发达国家凭借多年的市场培育和积累,在销售渠道、研发设计、品牌影响力等方面形成了较强的竞争优势,在全球市场尤其是主要发达国家的市场中占据着主导地位,形成较为明显的领先优势,同时,由于欧美等国家和地区人工成本较高,因此 PVC 地板的生产环节主要集中在发展中国家。
    在上述因素的影响下,欧美 PVC 地板企业逐步转型为地板品牌商和贸易商,国内生产企业主要为品牌商和贸易商提供 OEM、ODM 产品。
    报告期内,公司与爱丽家居和美喆国际主要财务数据对比情况如下:
    单位:万元
    2017 年度
    公司名称 资产总额 营业收入 利润总额 净利润主营业务毛利率
    海象新材 27514.58 38912.37 488.06 73.09 29.72%
    爱丽家居 87242.09 105525.72 15338.32 11464.60 27.63%
    美喆国际 86156.61 80943.04 11349.70 10868.93 25.27%
    2018 年度
    公司名称 资产总额 营业收入 利润总额 净利润主营业务毛利率
    海象新材 66205.45 78376.85 10254.39 8957.34 28.72%
    爱丽家居 87863.54 137273.01 23196.27 17532.87 24.93%
    美喆国际 76206.37 60242.42 6363.29 6277.02 21.67%
    2019 年度
    公司名称 资产总额 营业收入 利润总额 净利润主营业务毛利率
    海象新材 93640.91 85877.31 15526.40 13832.26 33.05%
    爱丽家居 97289.56 114578.79 18677.82 14202.97 23.70%
    美喆国际 102124.73 80738.83 10654.88 9369.39 25.71%
    公司与同行业可比公司爱丽家居和美喆国际均以外销为主。2017 年度,爱丽家居和美喆国际在资产总额、营业收入、利润总额等方面均高于公司,主营业务毛利率低于公司;2018 年度和 2019 年度,公司营业收入、利润总额均高于美喆国际,低于爱丽家居,公司毛利率高于爱丽家居和美喆国际。
    公司与爱丽家居的主营业务均为 PVC 地板的研发、生产和销售,公司主要产品包括 LVT 地板、WPC 地板和 SPC 地板三大类,其中 LVT 地板分为锁扣地板和非锁扣地板,WPC 地板和 SPC 地板均为锁扣地板,爱丽家居主要产品包括悬浮地板、锁扣地板以及普通地板;美喆国际主要从事塑胶地板的制造和销售。
    受公司进入 PVC 行业较晚的影响,虽然报告期内公司发展速度较快,公司总资产、净资产、营业收入和净利润均低于爱丽家居。
    受欧美等国家和地区 PVC 地板进口需求快速增长的影响,我国 PVC 地板出口规模亦随之快速增长。根据海关数据的统计,中国 2017 年度、2018 年度和 2019年度的 PVC 地板出口金额分别为 2338647.76 万元、3041559.75 万元和
    3339618.44 万元。公司相关产品在上述年份的出口总金额分别为 38056.42 万
    元、77738.92 万元和 85130.08 万元,分别占总出口市场份额的 1.63%、2.56%
    和 2.55%。与同行业可比公司相比,公司产品 PVC 地板出口金额及市场占有率
    情况如下所示:
    项目 2019年度 2018年度 2017年度
    中国PVC地板出口总金额(万元) 3339618.44 3041559.75 2338647.76
    公司PVC地板出口总金额(万元) 85130.08 77738.92 38056.42
    公司占比 2.55% 2.56% 1.63%
    爱丽家居PVC地板出口总金额(万元)
    109008.03 135904.12 101055.14
    爱丽家居占比 3.27% 4.47% 4.32%
    注:1、国内涉及 PVC 地板等相关产品出口的报关科目主要为 39181090 类别;
    2、爱丽家居出口金额按照报告期各年度美元平均汇率折算;
    3、美喆国际未披露其出口金额,故未进行市场占有率对比。
    公司在积极拓展国外市场的同时,不断尝试扩大国内市场的销售。与木地板相比,PVC 地板在价格和性能上都具有一定的竞争优势,考虑到近年来国内房地产市场精装修出售的商品房占比不断提高,公司正通过与国内大型房地产开发企业合作的方式,直接接入商品房的精装环节,进而打开家装市场,如公司于
    2019 年 8 月与万科企业股份有限公司签订 PVC 地板集中采购协议,拟为其提供
    优质的 PVC 地板。
    (二)发行人的竞争优势和劣势
    1、竞争优势
    (1)技术优势
    公司始终把技术创新放在首要位置,通过人才培养和研发队伍建设,公司的技术和创新能力不断提高,于 2016 年被授予国家高新技术企业和浙江省科技型中小企业。截至本招股说明书签署日,公司拥有专利 17 项,其中 5 项为发明专利,尚有多项专利正在申请中。公司通过优化产品材料配方、改进技术工艺,为客户提供环保、耐磨、防水、防滑等高性能的地板产品。
    公司先后取得了欧盟 CE 认证、德国 TUV 认证、美国 FloorScore 认证和美国 GREENGUARD 认证,上述认证表明公司产品不仅质量合格,而且符合特定的环保要求。未来,公司将继续加大研发投入,拟使用 5988.72 万元募集资金进行研发中心的建设,在功能性配方和外观设计方面继续保持技术优势。
    (2)客户资源优势
    公司通过多年的发展以及市场推广,在行业内积累了大量优质的客户资源。
    公司的业务覆盖了美国、德国、英国等以欧美为主的发达国家和地区,公司与KINGFISHER、BEAULIEU CANADA、ENGINEERED FLOORS 和 HORNBACH等境外大型地板品牌商和建材零售商建立了良好的合作关系。
    上述客户为境外的大型企业,筛选供应商时有着较高要求,供应商需通过严格的认证测试方可列入其合格供应商目录,一般情况下客户不会轻易更换长期合作的合格供应商。公司从设立至今,秉承为客户打造高品质 PVC 地板的原则,凭借着大量的研发投入、及时更新或购入行业内先进的制造设备、高效的经营管理,为客户提供从产品研发、生产至交付的全方位服务。报告期内,公司主要客
    户未发生重大变化,客户粘性较强。
    (3)生产设备及成本优势
    公司积极引进国内和国外先进的生产设备,设备自动化程度高、工艺技术稳定、生产能耗较低、成本控制严格。公司是国内同行中较早引进分切、开槽、涂边、背贴、包装全自动连续生产线、中底料生产线自动计量装置和油压冷热分机新工艺的厂家,公司淋膜、冲切工序较早实现连续生产。
    公司成本优势较明显。一方面,公司是国内主要 PVC 地板生产商之一,生产规模较大,具有规模优势,可降低产品的单位成本;另一方面,由于公司技术水平的提高,公司生产设备趋向自动化和节能化,如公司采用的 SPC 地板原料储备装置、管道输送和自动计量装置可有效提高生产的自动化程度,保障产品质量稳定性的同时节约了大量人力成本;公司采用油压冷热分机设备,可有效降低能耗,提高机器使用寿命。
    (4)质量控制优势
    领先的质量管理水平是公司能够获得客户认可的重要因素,公司自成立以来
    一直高度重视产品质量控制,建立了完备的质量控制体系。公司不断吸取国内外
    先进的管理方法,树立了先进的管理理念,已获得ISO9001:2015质量管理体系认证,质量管理水平获得客户的认可。
    公司能够全过程、多层次的实时监控和检测:对于新产品,在上市之前要经过样品试做、内部实验室测试等环节对产品质量各项指标进行有效控制;在采购原辅材料时由品控部负责对原辅材料进行质量检验;在生产时每道工序均有人员现场检验,产成品包装出厂前每批产品均需送到实验室进行产品物性抽样检验。
    公司将对产品质量的控制严格贯穿到了生产经营中的每个环节,旨在为消费者提供优质可靠的产品。
    (5)行业声誉优势
    公司声誉良好,产品质量优良,公司产品已在PVC地板客户群中建立了良好的口碑。公司在PVC地板的研发、生产、销售领域积累了丰富的行业经验,秉持绿色环保的理念和持续发展战略,凭借可靠的产品质量、丰富的产品系列、良好的企业形象,为公司扩大营业规模、扩展产品系列提供了有力的保障。近年来,公司主要奖励和荣誉如下:
    序号 日期 奖励和荣誉
    1 2016年6月 浙江省科技型中小企业
    2 2016年11月 国家高新技术企业
    3 2017年12月 2017年度中国地板行业十大家装品牌(弹性地板类)
    4 2018年7月 浙江省A级“守合同重信用"企业
    5 2018年11月 2018年新建省级高新技术企业研究开发中心
    6 2018年12月 2018年度中国弹性地板行业十大品牌(片材类)
    7 2019年12月 中国弹性地板行业十大品牌
    8 2020年3月 2019年海宁市市长质量奖
    (6)区域优势
    公司位于浙江省海宁市,地处浙江北部杭嘉湖平原,此处自古以来就是经商贸易的重要枢纽,更是改革开发以来国家重要经贸发展区;东距上海120公里,北临苏州100公里,西邻杭州80公里,属于以上海为中心的长江三角洲经济区;
    海运方面上海港、宁波港环绕;周围公路有嘉绍高速、沪杭甬高速、杭浦高速横贯全境;市内河港交错,连通京杭大运河。
    优越的地理位置拓宽了公司的购销渠道,节约了运输成本,在出口贸易业务上有着天然的地理优势,便利的交通优势大大的促进了公司出口业务的发展。
    2、竞争劣势
    (1)与国际知名品牌存在较大差距
    公司以往成长过程中以ODM经营模式为主,经过多年的发展,公司在行业内已经具备了一定的影响力和知名度,但公司的自主品牌尚在起步阶段,与国际知名品牌相比还存在较大差距。未来随着公司自主研发能力的提升,生产能力进
    一步增强,公司将在品牌建设方面进行长期、持续的投入和积累,逐步建立和培育自主品牌。
    (2)资金劣势
    当前公司正处于快速发展阶段,对资金的需求日益增加,自身积累不能持续满足现有产品的扩产、新产品的开发、市场的拓展以及新技术的研究,而且公司的资产负债率已处于相对较高的水平,通过债务融资的潜力有限。资金实力相对较弱制约了公司更快地发展。公司要保持核心竞争力,未来在技术升级、产品研发、业务拓展及人力资源等方面都将有大量的资金投入。公司目前融资渠道较为
    单一,难以满足公司业务规模扩张的需求,公司存在资金劣势。
    3、公司未来发展的主要瓶颈与应对计划
    (1)高端人才短缺
    研发与创新是PVC地板行业可持续发展的根基,PVC地板行业涉及高分子材料学、石油化工、制造等多个学科领域,PVC地板压纹、耐磨性、抗冲击性、尺度偏差等方面的生产工艺也需要不断改进,对公司员工的综合素质提出了较高的要求。随着公司国外市场的进一步拓展和国内市场的不断开拓,公司迫切需要技术研发、品牌经营和市场开拓等各个领域专业人才的加入。虽然目前公司目前的人才队伍可以满足技术研发、品牌经营和市场开拓的需要,但是,随着公司业务的不断发展和募投项目的逐步实施,从长期来看,公司仍面临人才不足的困境,尤其是对高端人才的需求。提高公司现有业务人员的专业水平和综合素养,引进和培养优秀人才对公司的未来发展具有重要意义。
    针对公司高端人才短缺的瓶颈,公司制定了相应的人才培养和引进计划,从内部员工培养和外部引进等方面着手实施该计划。公司将根据业务发展需要,积极实施员工培训计划,培养技术研发、品牌经营和市场开拓等领域的人才;并积极引进高素质人才队伍,将生产经营过程中技术需求转化为生产力;同时,公司将积极加强与科研院校的长期合作,实现培养人才和科研创新并举的目标。
    (2)同质化竞争瓶颈目前,我国PVC地板生产行业呈现出小而散的特点,PVC地板生产企业存在着企业规模较小、产业集中度较低的问题,公司面临现有业务的市场同质化竞争瓶颈。如果公司不能积极拓宽产品线,则面临与众多国内外PVC地板生产厂商激烈竞争的情况,可能出现价格战并导致利润下降。
    针对市场同质化竞争的问题,公司在发展过程中,一方面将积极通过研发拓
    展PVC地板的种类;另一方面加大产品研、产、销一体化的结合力度,为客户打
    造差异化产品,提升产品竞争优势,提升公司的市场竞争力。
    (3)成本优势减弱近年来,我国劳动力成本呈不断上升趋势,国内人口红利逐渐消失,沿海经济发达地区甚至出现“招工难"现象;生产制造涉及到的土地、能源等价格也呈不断上涨趋势,公司产品出口价格优势被逐渐削弱。
    为应对成本优势的减弱带来的不利影响,公司将进一步加大研发力度和市场拓展力度,使公司的发展重心向前段的产品研发设计和后端的营销渠道拓展转移。
    (三)发行人主要竞争对手目前,国内 PVC 地板行业竞争较为充分,呈现出以中小企业为主体的格局,公司的主要竞争对手情况如下:
    公司名称 基本情况泰州市华丽塑料有限公司
    成立 1995 年,注册资本 4880 万元,主要从事塑料地砖、PVC 透明片、
    PVC 面膜等塑料制品的生产与销售,产品销往欧美、中东及非洲等地区张家港市易华润东新材料有限公司
    成立于 1999 年,注册资本 2002 万元,主营业务为 PVC 塑料地砖、贴墙板、离型纸、塑料片材生产浙江天振竹木开发有限公司
    成立于 2003 年,注册资本 5000 万元,主营业务为研发、生产和销售竹地板、竹塑复合地板、塑晶地板、石塑地板,目前与全球多家知名专业建材市场和一线品牌商形成长期战略合作伙伴,在国外拥有 3000 多家销售网点江苏锐升新材料有限公司
    成立于 2013 年,注册资本 10000 万元,规模超 500 人,公司主营业务为新型材料地板研发、生产制造爱丽家居
    成立于 1999 年,注册资本 18000 万元,主营业务为 PVC 塑料地板的研发、生产和销售,具体产品包括悬浮地板、锁扣地板及普通地板等。
    公司积累了稳定的客户及渠道资源,业务范围已覆盖美洲、欧洲、东南亚、澳洲等地区上海劲嘉建材科技有限公司
    成立于 2003 年,注册资本 2800 万美元,系外商投资企业,主营业务为橡塑地、面砖等新型建筑材料的生产与销售。
    阿姆斯壮地面材料(中国)有限公司
    成立于 2010 年,注册资本 6010 万美元,系外商投资企业,主营业务为高档环保型装饰装修材料的生产,是美国阿姆斯壮集团的中国生产制造基地美喆国际
    成立于 2010 年,注册资本 66059 万台币,于 2016 年 11 月在台湾证券交易所股份有限公司上市,生产基地面积逾 11 万平方米,集团近千人,月均产能达 248 万平方米,为亚洲最具规模的专业塑胶地板制造厂之
    一,拥有独立自主的研发能力、先进的自动化设备和品控管理经验
    资料来源:上述各企业公开资料。
    四、发行人主营业务经营情况
    (一)发行人主要产品及用途
    公司主营业务为 PVC 地板的研发、生产和销售。公司产品主要分为 LVT 地板、WPC 地板和 SPC 地板三大类,可广泛应用于商场、酒店、医院、写字楼、体育场馆等公共建筑及住宅等场所的地面装饰。
    (二)主要产品的工艺流程
    1、LVT 产品工艺流程
    公司 LVT 产品的生产工艺包括中、底料制作,热压,静置停放,淋膜、回火,养生,冲切,开槽,检验,包装,打托入库等多个工序。公司 LVT 产品主要工艺流程如下图所示:
    2、WPC 生产工艺流程图
    公司 WPC 产品的生产工艺包括中、底料制作,热压,淋膜、回火,养生,冲切,WPC 基材板制作,贴合,分切,开槽,检验,包装,打托入库等多个工序。公司 WPC 产品主要工艺流程如下图所示:
    3、SPC 生产工艺流程图
    根据制作工艺的不同,公司 SPC 产品生产工艺又可以分类连线复合生产工
    艺、ABA/AB 热压生产工艺和 AB 贴合热压生产工艺。SPC 基材板挤出,在线复合,淋膜,冲切,养生,开槽,涂边、背贴、检验,包装,打托入库等多个工序。
    具体情况如下:
    (1)SPC 连线复合生产工艺流程图
    (2)ABA/AB 热压生产工艺流程图
    (3)AB 贴合热压生产工艺流程图
    (三)发行人的主要经营模式
    1、采购模式
    公司生产所需原材料主要为PVC树脂粉、印花面料、耐磨层等,能源动力主要为电力。
    公司设有计控部和采购部,计控部负责制定采购计划,采购部负责实施采购计划以及供应商的评定组织协调工作,建立并保持合格供应商目录和档案;技术部负责采购技术标准制定;品控部负责供应商产品的质量控制。
    公司选择供应商时,综合考虑供应商的生产能力、 产品质量水平及稳定性、价格合理性、交付及时性以及供应商的财务状况和履约能力等多种因素,建立并保持合格供应商目录和档案,做好记录,会同销售、生产、技术部门对供应商定期进行评估,公司重要原材料采购必须从合格供应商处采购。为确保供应渠道的畅通,防止意外情况的发生,同一种原材料一般采用两家或两家以上供应商作为后备供应商。报告期内,公司的供应商变化不大,供应相对稳定。
    具体原材料采购时,公司采用“以产定购+合理库存"的模式进行采购,计控部根据生产计划,结合安全库存、采购周期等情况编制采购计划,采购部向合格供应商进行询价、比价后择优选择,由采购人员负责具体执行。采购员须按规定与供应商签订书面供货合同,物资采购合同上约定质量、数量、交货期等要求等协议条款,以降低公司采购风险。公司一般收到货后进行质量验收,验收合格后才能入库。
    公司采用电汇的方式支付采购货款,不同原材料的付款方式有所不同,其中最主要的原材料PVC树脂粉付款周期很短,大部分PVC树脂粉供应商在收到公司支付的全部货款后发货;其他部分原材料采用月结的方式,公司在每月25日左右支付上月货款,部分原材料在到货验收入库后20天至60天内付款。
    2、生产模式
    公司主要为国外PVC地板品牌商、贸易商以及建材零售商提供ODM产品,公司主要采用按订单生产的生产模式,按订单生产有利于降低公司产品库存和滞销风险,减少资金占用。
    公司在获取客户订单后,由计控部综合评估生产所需的原料、人员和设备,制定相应的生产计划,并安排各个生产车间实施生产作业;公司对生产环节制定
    了专门的管理制度,整个生产流程受到质量管理体系的控制。公司品控部人员负责对生产全程进行监控并对产品的质量进行抽检,产品生产完成后进行入库质量检测,检验合格后产品进行成品入库,并按照销售订单向客户交货。
    公司在生产过程中,除了自身生产产品外,受公司产能限制,会出现仅靠自身生产不能满足订单的时间要求,在这种情况下,公司会将部分生产工序交由外协厂商来生产,外协厂商必须按照公司制定的质量标准进行生产加工,加工后经验收合格后交给公司。
    3、销售模式
    (1)销售分布
    公司营销中心负责产品营销与市场推广,公司的产品绝大部分销售到美国、欧盟、加拿大、澳洲等国家和地区,少部分在境内销售。报告期内,公司来自境外和境内的主营业务收入分布如下:
    单位:万元项目
    2019年度 2018年度 2017年度
    金额 比例 金额 比例 金额 比例
    境内销售 642.56 0.75% 375.45 0.48% 838.86 2.16%
    境外销售 85130.08 99.25% 77738.92 99.52% 38056.42 97.84%
    合计 85772.63 100.00% 78114.37 100.00% 38895.27 100.00%
    在境外市场,公司产品销售主要采用 ODM 模式,极少部分采用自有品牌销售。公司与 KINGFISHER、BEAULIEU CANADA、ENGINEERED FLOORS 和HORNBACH 等国际知名地板品牌商、建材零售商建立了良好的合作关系。公司根据客户的具体需求负责自行开发和设计,产品开发完成交客户确认后按订单生产,由客户以其品牌在终端市场进行销售。在境内市场,公司采用 OEM 模式和以自有品牌销售相结合的模式。
    在 ODM 销售模式下,公司销售按客户的性质分可以分为两类:一类是公司
    向地板品牌商、建材零售商直接销售,公司主要通过参加国内外展会、上门拜访、客户来访、电话和邮件往来以及委托第三方等方式开拓客户,成功后公司直接与客户签署销售合同,为其提供 ODM 产品;另一类是向贸易商销售,利用贸易商的市场资源,扩大市场份额,公司不直接与地板品牌商、建材零售商签署销售合同,而是与贸易商签署销售合同,贸易商在获取地板品牌商、建材零售商需求后,
    与公司进行沟通后向公司下达采购订单,公司根据贸易商的要求,生产完成后将产品贴其指定商标后交货。在以自有品牌销售的模式下,公司主要采取直接销售的模式,极少部分采用经销的模式。
    报告期内,公司向所有客户的销售均为买断式销售,在产品所有权风险转移给客户时,实现对客户的销售。截至报告期末,最终销售的实现情况,具体如下:
    销售模式 销售实现情况 最终销售实现情况
    ODM/OEM 销售
    其中:直接销售 全部实现 全部实现
    通过贸易商销售 全部实现 绝大部分实现自有品牌销售
    其中:直接销售 全部实现 全部实现
    通过经销商销售 全部实现 绝大部分实现
    对于 ODM/OEM 销售模式下的直接销售,及自有品牌销售下的直接销售,由于公司直接销售给客户,因此收入确认时已实现最终销售;对于 ODM/OEM 销售模式下的通过贸易商销售,及自有品牌销售下的通过经销商销售,存在少量产品在途,贸易商客户/经销商客户还未完成对其客户的产品交付,因此公司未全部实现最终销售。
    报告期内,不同的销售模式对应的主营业务收入如下表所示:
    单位:万元销售模式
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    金额 比例 金额 比例 金额 比例
    ODM/OEM 销售 85085.44 99.20% 77738.56 99.52% 38736.81 99.59%
    其中:直接销售 72212.06 84.19% 59011.18 75.54% 26365.33 67.79%
    通过贸易商销售 12873.38 15.01% 18727.38 23.97% 12371.48 31.81%
    自有品牌销售 687.19 0.80% 375.81 0.48% 158.46 0.41%
    其中:直接销售 604.47 0.70% 289.01 0.37% 158.46 0.41%
    通过经销商销售 82.72 0.10% 86.80 0.11% 0.00 0.00%
    合计 85772.63 100.00% 78114.37 100.00% 38895.27 100.00%报告期内,不同的销售模式对应的期末应收款如下表所示:
    单位:万元销售模式
    2019 年末应收账款余额
    2018 年末应收账款余额
    2017 年末应收账款余额
   销售模式
    2019 年末应收账款余额
    2018 年末应收账款余额
    2017 年末应收账款余额
    ODM/OEM 销售 16964.00 13231.83 7404.18
    其中:直接销售 16522.20 10781.59 4219.29
    通过贸易商销售 441.80 2450.25 3184.89
    自有品牌销售 68.20 230.80 45.70
    其中:直接销售 68.20 230.80 45.70
    通过经销商销售 0.00 0.00 0.00
    合计 17032.20 13462.63 7449.89报告期内,公司应收账款主要由 ODM/OEM 模式销售产生。随着公司经营规模的不断扩大,营业收入逐年增加,公司应收账款账面余额也逐年增长。公司主要客户为国外知名的地板品牌商、贸易商或建材零售商,信誉良好,且公司已经与中国出口信用保险公司签订了应收账款的保险合同,进一步降低了应收账款的回收风险。
    (2)实物流和资金流的具体流转过程
    1)实物流报告期内,公司境内、外市场销售的实物流转存在差异,具体如下:
    境外市场:FOB 模式下,公司负责产品发货,安排运输公司将产品运至装运港,产品在装运港装运上船后,风险转移给客户,公司完成实物交付并确认收入。
    DDP 模式下,除前述 FOB 模式下的义务外,公司还负责产品运抵目的港后的清关,提货,并安排运输公司运至客户指定地点,完成实物交付并确认收入。
    境内市场:公司负责产品发货,根据合同约定,安排运输公司将产品运至合同指定地点,完成实物交付,经客户验收通过后确认收入。
    2)资金流报告期内,公司所有境内、外销售均为买断式销售,由客户根据合同订单约定的付款时间向公司支付货款。
    报告期各期,绝大部分销售回款由客户直接支付给公司,存在较小比例的销售回款由第三方向公司,具体详见本招股说明书“第十一节 管理层讨论与分析"
    之“二、盈利能力分析"之“(一)营业收入分析"。
    (3)定价策略
    公司主要采用成本加成与随行就市相结合的定价策略,不同产品之间的定价策略无重大差异。制定售价时,一般由财务部门根据产品的成本以及利润需求给出定价的参考区间,再由营销中心根据客户的年度订单价以及价格承受能力、结合市场价格,给出初步定价,最后由销售负责人审核并确定最终价格。
    (4)客户模式
    1)公司主要客户模式
    公司成立于 2013 年 12 月,成立初期,产销规模相对较小,知名度也较低。
    2015 年度,结合自身实际情况,公司采取了与贸易商合作及自身拓展客户双轮
    驱动的拓展策略。经过 2016 至 2019 年度几年的发展,公司已具备较大的产销规模,在行业内排名靠前;同时,公司产品性能稳定、质量优良,也得到了各客户认可。因此,目前公司以中大型客户作为目标客户群进行拓展和维护。
    截至 2019 年末,与公司有交易记录的客户累计逾 100 家,其中与公司有活
    跃交易且金额较大的客户有 20 余家,其中不乏世界五百强企业 KINGFISHER、欧洲地区领先的建材零售商 HORNBACH 等大型客户。
    2)报告期内公司未选择单一大客户模式的原因
    目前公司已有若干大型客户,未来也将继续以中大型客户作为目标客户群进行拓展和维护。报告期内,同行业可比公司爱丽家居、美喆国际对单一大客户销售占比较高,而公司销售集中度较低、对单个大型客户的销售占比较小。公司未选择单一大客户模式,主要原因是单一大客户模式优劣势并存,存在一定风险,具体为:
    一方面,在单一大客户模式下,因大客户采购总量较大、供应商有效维护双
    方之间的稳定合作即可实现较大规模的销售,营销压力较小;其次,单个规格品类产品的采购量也较大,使供应商相对容易获得产供销各方面的规模效应;此外,大客户自身抗风险能力较强,商业信用较好,供应商的信用风险相对较小。
    另一方面,单一大客户意味着供应商对客户的依赖较大,一旦因贸易政策变
    化、其他供应商竞争等原因导致合作关系中断,供应商短期内找到其他客户难度较大,对持续盈利能力造成不利影响;其次,若供应商在单一大客户总体采购量的占比较小,通常意味着供应商较难有议价权,若大客户自身业绩承压要求供应商降低销售价格,供应商保持稳定持续的盈利存在不确定性;此外,大客户往往
    要求供应商对其优先供货,对供应商拓展其他客户也有不利影响。
    从公司自身情况看,公司营销能力较强,报告期内陆续新增中大型客户,且公司产品性能稳定,质量优良,得到各客户的认可,与现有客户的合作较为稳定。
    报告期内,公司产能总体较为紧张,若采用单一大客户模式,因产品交期等原因势必影响公司与其他现有客户的稳定合作。
    综合考虑前述单一大客户模式的优劣势,以及公司自身情况,公司选择“将鸡蛋放在不同的篮子里",以稳固与现有中大型客户的合作关系、积极拓展其他中大型客户作为公司的客户模式,未采用单一大客户模式。
    3)产品竞争力情况报告期内,公司主要产品,包括 LVT 地板、WPC 地板和 SPC 地板产能性能稳定、质量优良,未因产品质量问题与客户产生重大纠纷。
    从产品价格方面看,报告期各期,公司主要产品均价总体略高于爱丽家居,具体如下:
    单位:元/平方米
    项目 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    海象新材 61.67 63.74 63.63
    爱丽家居 52.23 50.69 47.24综合前述,虽然公司主要产品价格高于爱丽家居的主要原因是两家公司的产品结构存在差异(爱丽家居主要产品悬浮地板的价格相对较低,而公司不生产该种产品),但从一定程度上也反映了公司主要产品具有产品竞争力,不存在因竞争力不足导致无法采用大客户模式的情形。
    4)可比公司的主要客户对发行人的采购情况报告期内,可比公司爱丽家居的主要客户 VERTEX、VERTEX 的主要客户
    HOME DEPOT 未从公司处采购。可比公司美喆国际未公开披露其主要客户的具体名称。
    4、结算收款和收入确认方式
    (1)境外销售报告期内,公司境外销售客户数量众多,签署合同的方式略有不同,部分客户采用框架合同+订单的方式进行采购,部分客户采用直接签署具体采购合同的方式。公司按照合同的约定进行生产,生产完成后部分客户委派该公司人员或第三
    方机构到公司现场对货物质量进行验收,验收合格后公司安排发货,物流外包给专业的运输公司,产品货物运至合同指定境内港口,由公司负责办理出口报关手续。公司与绝大部分客户按照 FOB 价格结算,FOB 模式下的前期物流费用以及报关装船等费用由公司承担,后续海运等费用由客户承担;除了采用 FOB 价格结算外,少量客户采用 DDP 价格结算,DDP 模式下所有的运费以及报关装船等费用均由公司承担。
    由于公司客户较多,客户的付款方式不尽相同,客户一般按照合同约定付款。
    公司与不同客户之间的结算方式存在差异,与不同的产品无直接关系。结算方式包括电汇及信用证,主要为电汇。公司给予不同客户的销售回款账期存在差异,具体为:对于合作时间较短的客户,公司在签署具体采购合同(订单)后一般收取合同总额 30%左右的订金;对于合作时间较长的客户,公司一般不收取订金。
    大部分情况下,公司完成出运以后,以提单或货代公司收货凭证要求客户付款,客户在出运之日起 15 天至 90 天内付款;少部分客户在出运之前支付所有货款。
    客户一般采用电汇或者开具信用证等方式支付订金及后续货款。
    对于以 FOB 模式结算的客户,公司在完成报关手续,取得报关单以及提单或货代公司收货凭证后,在提单或货代公司收货凭证日期所在当月确认收入;以DDP模式结算的客户,公司在完成报关手续,取得报关单、提单或货代公司收货凭证以及客户的签收单后,在客户签收日期所在当月确认收入。
    报告期内,公司境外销售收入确认的时点、依据和方法具体如下:
    1)境外销售-FOB
    时点 产品装船日依据
    《2010 年国际贸易术语解释通则》,FOB,即 Free On Board 缩写,意为装运
    港货物装运上船后,风险由卖方转移给买方。
    方法 公司根据提单/货代公司收货凭证记录的开船日所在当月确认收入
    2)境外销售-DDP
    时点 产品运抵客户指定地点日依据
    《2010 年国际贸易术语解释通则》,DDP,即 Delivered Duty Paid 缩写,意为税后交货。卖方在买方指定的目的地,办理完进口清关手续,将在交货运输工具上尚未卸下的货物交与买方,完成交货,风险即由卖方转移给买方方法 公司根据客户签收日期所在当月确认收入
    报告期内,公司所有境外销售,在合同订单中均明确约定装运港、目的港、所采用的模式(贸易术语)。公司根据《2010 年国际贸易术语解释通则》对不同贸易术语的具体规定,装运港货物装运上船后,风险由卖方转移给买方,符合《企业会计准则》的规定。
    (2)境内销售
    公司向境内客户的销售结算方式为电汇,与不同的产品无直接关系。部分客户在签署具体采购合同(订单)后收取合同总额 30%左右的订金,部分客户采用提货前付清货款的方式。生产完成后,公司安排发货,物流外包给专业的运输公司送货至合同指定地点,客户一般在收到货物后 10 天至 20 天支付余下货款。公司在产品经客户验收通过后确认收入。
    报告期内,公司境内销售收入确认的时点、依据和方法具体如下:
    时点 取得客户验收单日依据
    公司取得客户验收单,表明公司已按合同约定,将符合标准的产品交付给买方并得到买方的确认,产品风险由卖方转移给买方方法 公司根据客户验收通过的当月确认收入
    (四)发行人报告期主要产品的生产销售情况
    1、报告期主要产品及产量、市场销售情况
    (1)报告期内主要产品的产能及产能利用情况
    虽然公司所生产的 PVC 地板可以分为 LVT 地板、WPC 地板和 SPC 地板,但是因不同种类的 PVC 地板其生产工艺具有较大的相似性,其生产时所使用的生产线并不完全独立,因此无法独立计算各种类型 PVC 地板单独的产能。
    公司 PVC 地板产能瓶颈主要为基材生产环节,基材的产量主要由挤出机等机器设备的生产能力决定,因此每台连续压延/挤出机的中底料/基材生产能力可以作为衡量公司产品产能的重要指标。报告期内,公司基材的产能、产量具体情况如下:
    项目 2019 年度 2018 年度 2017 年度产能(吨) 121440.00 81840.00 56430.00
    基材产量(吨) 124889.33 79897.52 53073.90
    产能利用率 102.84% 97.63% 94.05%
    注:产能=每台设备正常运转情况下每小时生产能力×每天工作小时数×每年正常工作日天数。
    从产能利用率看,报告期内,公司一直接近满负荷生产状态,为满足客户持续不断的订单需求,公司一方面持续采购设备扩大产能,并通过合理安排生产人员工作时间并及时调整生产计划;另一方面,公司将部分工序外协,利用外协方的生产能力,或者直接对外采购基材,以降低公司产能不足带来的不利影响。
    (2)报告期主要产品的产量及销量情况报告期内,公司主要产品的产量及销量情况如下:
    单位:万平方米
    2019 年度
    主要产品 产量 销量 产销率
    LVT 地板 480.03 481.58 100.32%
    WPC 地板 162.09 182.30 112.47%
    SPC 地板 760.37 708.67 93.20%
    2018 年度
    主要产品 产量 销量 产销率
    LVT 地板 577.30 561.34 97.24%
    WPC 地板 322.98 302.45 93.64%
    SPC 地板 399.88 351.34 87.86%
    2017 年度
    主要产品 产量 销量 产销率
    LVT 地板 380.90 373.82 98.14%
    WPC 地板 219.00 206.39 94.24%
    SPC 地板 37.77 26.50 70.16%
    (3)公司主要产品的销售情况报告期内,公司主要产品的销售情况及占主营业务收入的比例如下:
    单位:万元产品类别
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    金额 比例 金额 比例 金额 比例
    LVT 地板 20328.60 23.70% 25956.47 33.23% 18219.25 46.84%
    WPC 地板 16148.42 18.83% 26067.06 33.37% 18568.66 47.74%
    SPC 地板 48164.11 56.15% 25431.91 32.56% 1814.33 4.66%
    合计 84641.12 98.68% 77455.44 99.16% 38602.24 99.25%
    (4)主要产品的销售价格变动情况
    单位:元/平方米产品品名
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    均价 变动幅度 均价 变动幅度 均价 变动幅度
    LVT 地板 42.21 -8.71% 46.24 -5.12% 48.74 -
    WPC 地板 88.58 2.78% 86.19 -4.20% 89.97 -
    SPC 地板 67.96 -6.11% 72.39 5.72% 68.47 -
    1)LVT 地板价格波动原因
    2018 年度,公司 LVT 地板平均单位售价较 2017 年度下降 5.12%,主要原因
    是一方面 2018 年 9 月 24 日起,美国对中国约 2000 亿美元的中国进口商品加征
    10%关税,PVC 地板在加征关税产品清单之列。受此影响,中国 PVC 地板供应商
    对美出口面临降价压力,而部分国内企业将销售重心转移至美国之外的其他区域,也加剧了其他区域的市场竞争。为平抑美国加征关税造成的负面影响,公司与包括美国、欧洲在内的各主要客户协商,适当降低了产品销售价格;另外一方面 2018年上半年 LVT 地板销量较大,占全年的比例较高,而 2018 年上半年人民币兑美元平均汇率较 2017 年全年升值 5.64%,拉低以人民币计算的年均单位售价。
    2019 年度,公司 LVT 地板的价格较 2018 年度下降 8.71%。价格下降系以下
    原因综合导致:①产品规格变化。当期价格较高的 LVT 地板被相近规格的 SPC地板逐步替代,导致当期销售的 LVT 地板中,3.0mm 以下厚度规格的销量占比由2018 年度的 52.62%进一步增加至当期的 62.35%,价格较低的规格占比大幅上升,是当期 LVT 地板平均价格下降的最主要原因;②美国于 2018 年 9 月、2019 年 5月两次对包括 PVC 地板在内的中国进口产品加征关税,自 2019 年 5 月 10 日起关税加征率达 25%,受此影响,公司于 2018 年第四季度、2019 年上半年分别下调了 LVT 地板的价格,降价幅度合计在 2%-10%不等,全面影响 2019 年度 LVT 地板产品价格;③当期 LVT 地板外销收入占比达 99.38%,主要采用美元结算,少量采用欧元结算,2019 年度人民币兑美元的平均汇率较 2018 年度贬值约 4.25%、人民币兑欧元的平均汇率较 2018 年度升值约 0.97%,不同币种的汇率波动综合提高了当期 LVT 地板价格。
    2)WPC 地板价格波动原因
    2018 年度 WPC 地板的单位售价较 2017 年度下降了 4.20%,主要原因是一方
    面 2018 年度,公司销售的 WPC 地板中,单位售价较高的规格品种数量占比低于
    2017 年度;另外一方面为平抑美国加征关税造成的负面影响,公司与美国主要客户协商,适当降低了产品销售价格。
    2019 年度公司 WPC 地板的价格较 2018 年度提高 2.78%。价格提高由以下原
    因综合导致:①产品规格变化。当期价格较低的 WPC 地板被相近规格的 SPC 地板逐步替代,导致当期销售的 WPC 地板中,8.0mm 及以上厚度规格的销量占比
    由 2018 年度的 31.07%增加至当期的 48.66%,产品规格变化是导致当期 WPC 地
    板平均价格提高的最主要原因。②美国于 2018 年 9 月、2019 年 5 月两次对包括
    PVC 地板在内的中国进口产品加征关税,自 2019 年 5 月 10 日起关税加征率达
    25%,受此影响,公司于 2018 年第四季度、2019 年上半年分别下调了 WPC 地板的价格,降价幅度合计在 2%-10%不等,全面影响 2019 年度 WPC 地板产品价格;
    ③当期 WPC 地板外销收入占比达 99.38%,主要采用美元结算,少量采用人民币
    结算。2019 年度人民币兑美元的平均汇率较 2018 年度贬值约 4.25%,也提高了当
    期 WPC 地板价格。
    3)SPC 地板价格波动原因
    2018年度 SPC地板单位售价较 2017年度提高 5.72%,主要原因是一方面 2018年度,公司推出了利用 ABA/AB 热压生产工艺制造的新产品,单位售价较高;另
    外一方面 2018 年第四季度公司 SPC 地板销量较大,同期人民币兑美元持续贬值
    并达到阶段低点,拉高以人民币计算的单位售价。
    2019 年度,公司 SPC 地板的价格较 2018 年度下降 6.11%。价格下降由以下
    原因综合导致:①美国于 2018 年 9 月、2019 年 5 月两次对包括 PVC 地板在内的中国进口产品加征关税,自 2019 年 5 月 10 日起关税加征率达 25%。受此影响,公司于 2018 年第四季度、2019 年上半年分别下调了 SPC 地板的价格,降价幅度合计在 2%-10%不等,全面影响 2019 年度 SPC 地板产品价格。②2019 年度新增客户主要向公司采购 SPC 地板。为争取前述客户,公司提供了具有市场竞争力的产品报价,同类产品报价略低于公司原有客户的产品价格,拉低了当期 SPC 地板的平均价格。③当期 SPC 地板外销收入占比达 99.06%,主要采用美元结算,当期人民币兑美元的平均汇率较 2018 年度贬值约 4.25%,提高了当期 SPC 地板价格。
    综上,报告期内,受产品结构变动和汇率波动影响,公司产品的平均价格有所波动,若剔除产品结构变动和汇率波动的影响,整体上看,公司产品销售价格
    呈现逐年略有下降的趋势。
    2、对主要客户的销售情况报告期内,公司对前五名客户销售情况如下单位:万元
    期间 客户名称 销售的主要产品 金额占营业收入的比例
    2019 年度
    BRANDYWINE INTERNATIONAL
    HARDWOOD
    SPC 地板 11624.27 13.54%
    WINDMOLLER GMBH LVT 地板、SPC 地板 8101.33 9.43%
    GLOBAL GEM FLOORING WPC 地板、SPC 地板 6283.90 7.32%
    HORNBACH BAUMARKT AG LVT 地板、SPC 地板 4477.59 5.21%
    LA HARDWOOD FLOORING INC
    LVT 地板、WPC 地板、
    SPC 地板
    4315.60 5.03%
    合计 - 34802.69 40.53%
    2018 年度
    SUN SHINE INTERNATIONAL
    INCORPORATION LIMITED
    LVT 地板、WPC 地板、
    SPC 地板
    12917.80 16.48%
    WINDM?LLER GMBH LVT 地板 9753.04 12.44%
    BRANDYWINE INTERNATIONAL
    HARDWOOD
    SPC 地板 5521.33 7.04%
    LA HARDWOOD FLOORING INC WPC 地板、SPC 地板 5165.23 6.59%
    HORNBACH BAUMARKET AG LVT 地板 4254.53 5.43%
    合计 - 37611.92 47.98%
    2017 年度
    SUN SHINE INTERNATIONAL
    INCORPORATION LIMITED
    LVT 地板、WPC 地板、
    SPC 地板
    11856.80 30.47%
    WINDM?LLER FLOORING
    PRODUCTS WFP GMBH
    LVT 地板 6021.70 15.48%
    BEAULIEU 3080.77 7.92%
    其中:BEAULIEU CANADA
    ADMINISTRATIVE CENTRE
    LVT 地板、WPC 地板、
    SPC 地板
    2011.84 5.17%
    BEAULIEU GROUP LLC LVT 地板、WPC 地板 1067.35 2.74%
    BEAULIEU ASIA LVT 地板 1.58 0.00%
    HORNBACH BAUMARKET AG LVT 地板 2624.58 6.74%
    COTAP B.V. LVT 地板 1901.99 4.89%
    合计 - 25485.84 65.50%
    注:2018 年度,公司客户 WINDM?LLER FLOORING PRODUCTS WFP GMBH 更名为
    WINDM?LLER GMBH。
    报告期内,公司不存在向单个客户的销售比例超过总额的 50%或严重依赖于
    少数客户的情况。
    3、公司主要关联方在上述客户中占有权益的情况
    公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员,主要关联方或持有公司
    5%以上股份的股东在上述客户中不拥有任何权益,亦不存在任何关联关系。
    (五)主要原材料及能源的供应
    1、报告期内主要原材料供应情况
    公司的主要原材料为PVC树脂粉、耐磨层和印花面料,货源稳定,供应充足。
    报告期内,公司主要原材料采购情况如下:
    类别
    2019 年度
    总金额(万元) 数量 平均单价
    PVC 树脂粉 12834.51 21942.48 吨 5849.16 元/吨
    耐磨层 7594.74 9181.54 吨 8271.75 元/吨
    印花面料 6651.26 19541.53 千米 3403.65 元/千米
    合计 27054.52 -- --类别
    2018 年度
    总金额(万元) 数量 平均单价
    PVC 树脂粉 10655.65 18394.32 吨 5792.91 元/吨
    耐磨层 6072.66 7398.33 吨 8208.18 元/吨
    印花面料 5049.50 14573.63 千米 3464.82 元/千米
    合计 21777.81 -- --类别
    2017 年度
    总金额(万元) 数量 平均单价
    PVC 树脂粉 6247.17 11156.88 吨 5599.38 元/吨
    耐磨层 3263.45 4079.48 吨 7999.63 元/吨
    印花面料 3524.46 10350.18 千米 3405.22 元/千米
    合计 13035.08 -- --
    注:以上单价和采购额不包含增值税。
    PVC树脂粉、耐磨层、印花面料和增塑剂等原材料是化工产品,与原油、煤
    炭价格关联度较高。报告期内,公司主要原材料的价格随着原油及煤炭的价格上下波动。
    2、公司主要能源的供应及其价格变动情况
    公司所需主要能源为电力,供应充足。报告期内,公司主要能源采购情况如
    下:
    2019 年度
    类别 数量(万千瓦时) 总金额(万元) 平均单价(元/千瓦时)
    电力 4878.85 3180.67 0.65
    2018 年度
    类别 数量(万千瓦时) 总金额(万元) 平均单价(元/千瓦时)
    电力 3630.45 2434.28 0.67
    2017 年度
    类别 数量(万千瓦时) 总金额(万元) 平均单价(元/千瓦时)
    电力 1798.72 1304.30 0.73
    注:以上单价和采购额不包含增值税。
    主要能源耗用量与产销量的配比关系具体如下:
    项目 2019 年度 2018 年度 2017 年度销量(万平方米) 1372.56 1215.13 606.71产量(万平方米) 1402.48 1300.16 637.66
    用电量(万千瓦时) 4570.15 3449.90 1691.21
    每单位销量用电(万千瓦时/万平方米) 3.33 2.84 2.79
    每单位产量用电(万千瓦时/万平方米) 3.26 2.65 2.65
    注:上表中的用电量为报告期各期进入生产成本的用电量。
    报告期各期,公司单位生产耗电量有所提高,主要原因是SPC地板的产量占比逐年提高;由于SPC地板生产线自动化程度较高,单位生产耗电量相对较高,导致各期单位生产耗电量逐步提高。此外,2018年度,公司对外采购基材(半成品)以及委托加工较多,而2019年度基材基本全部自身生产,以及主要产品没有委外加工,导致2019年度单位生产耗电量较2018年度有较大幅度的提高。
    3、公司主要供应商情况报告期内,公司对前五位主要供应商采购情况如下:
    单位:万元
    供应商名称 采购内容 采购金额占采购总额的比例
    2019 年度
    浙江东方大港佳适逸宝塑胶工业有限公司 PVC 树脂粉 12770.78 27.26%朱静江控制
    浙江明士达新材料有限公司 耐磨层 3713.75 7.93%
    浙江伟博化工科技有限公司 增塑剂 1533.80 3.27%
    供应商名称 采购内容 采购金额占采购总额的比例
    东阳市旺盛塑胶有限公司 耐磨层 3205.70 6.84%张海林控制
    杭州运佳装饰材料有限公司 印花面料 1412.78 3.02%
    黄山运佳装饰材料有限公司 印花面料 680.24 1.45%李皞丹控制
    华容县恒兴建材有限公司 UV 涂料 1627.99 3.47%
    湖南湘恒兴建材销售有限公司 热熔胶 155.86 0.33%
    合计 - 25100.89 53.57%
    2018 年度
    浙江东方大港佳适逸宝塑胶工业有限公司 PVC 树脂粉 10140.75 22.05%朱静江控制
    浙江明士达新材料有限公司 耐磨层 4468.20 9.72%
    浙江伟博化工科技有限公司 增塑剂 1499.68 3.26%
    浙江欧耐力新材料有限公司 基材 3376.47 7.34%
    无锡南宝建材科技有限公司 热熔胶、清洗剂、处理剂 1553.69 3.38%镇江恒昌彩艺科技有限公司 印花面料 1460.64 3.18%
    合计 - 22499.43 48.92%
    2017 年度大连实德集团有限公司控制浙江东方大港佳适逸宝塑胶工业有限公司
    PVC 树脂粉 2841.50 11.76%浙江东方大港大河工程塑料有限公司
    PVC 树脂粉 354.62 1.47%朱静江控制
    浙江伟博化工科技有限公司 增塑剂 1420.04 5.88%
    浙江明士达新材料有限公司 耐磨层 1144.75 4.74%
    东阳市旺盛塑胶有限公司 耐磨层 1644.31 6.80%
    嘉兴市新涌塑化有限公司 PVC 树脂粉 1551.21 6.42%
    镇江恒昌彩艺科技有限公司 印花面料 1086.06 4.49%
    合计 - 10042.50 41.55%
    注:1、上述采购统计口径为公司原材料供应商,采购金额不包含增值税;
    2、同一控制下的供应商采购合并计算;
    3、供应商名称按照截至本招股说明书签署日最新名称列示。
    报告期内,公司前五大供应商的基本情况如下:
    (1)浙江东方大港佳适逸宝塑胶工业有限公司和浙江东方大港大河工程塑料
    有限公司同受大连实德集团有限公司控制,具体情况如下:
    1)浙江东方大港佳适逸宝塑胶工业有限公司
    公司名称 浙江东方大港佳适逸宝塑胶工业有限公司(以下简称“浙江东方大港")
    成立时间 2002 年 8 月 19 日
    公司类型 有限责任公司(台港澳与境内合资)
    注册资本 2200 万美元
    法定代表人 杨树林
    注册地址 海盐经济开发区大桥新区
    主营业务 生产销售工程用 PVC 型材股权结构
    股东姓名 持股比例
    大连家宝科技发展有限公司 75.00%
    高登国际(香港)投资有限公司 25.00%营业收入(百万)
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    403.18 370.51 262.23
    2)浙江东方大港大河工程塑料有限公司
    公司名称 浙江东方大港大河工程塑料有限公司(以下简称“浙江东方大港大河")
    成立时间 2002 年 8 月 19 日
    公司类型 有限责任公司(台港澳与境内合资)
    注册资本 2445 万美元
    法定代表人 张凤彪
    注册地址 海盐经济开发区大桥新区
    主营业务 生产销售工程用 PVC 型材股权结构
    股东姓名 持股比例
    大连实德集团有限公司 67.48%
    高登国际(香港)投资有限公司 32.52%营业收入(百万)
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    204.23 175.49 223.58
    (2)浙江明士达新材料有限公司和浙江伟博化工科技有限公司同受朱静江控制,具体情况如下:
    1)浙江明士达新材料有限公司
    公司名称 浙江明士达新材料有限公司(以下简称“浙江明士达")
    成立时间 2006 年 7 月 24 日
    公司类型 有限责任公司(自然人投资或控股)
    注册资本 13935 万人民币
    法定代表人 朱静江
    注册地址 浙江海宁经编产业园区红旗大道 11 号
    主营业务 生产和销售 DOP、DINP 等股权结构
    股东姓名 持股比例
    明士达控股集团有限公司 68.82%
    海宁明博投资管理合伙企业(有限合伙) 17.40%
    朱静江 6.49%
    中信证券投资有限公司 3.59%
    海宁美腾商业管理合伙企业(有限合伙) 2.26%
    张生观 1.44%营业收入(百万)
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    1325.35 1249.47 1103.02
    2)浙江伟博化工科技有限公司
    公司名称 浙江伟博化工科技有限公司(以下简称“浙江伟博")
    成立时间 2007 年 9 月 14 日
    公司类型 有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)
    注册资本 19000 万人民币
    法定代表人 沈劲贤
    注册地址 浙江省嘉兴市海盐县西塘桥街道 525 国道西塘桥段 18 号
    主营业务 高分子材料及产品的开发股权结构
    股东姓名 持股比例
    明士达控股集团有限公司 100.00%营业收入(百万)
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    1123.00 1249.47 1103.02
    (3)东阳市旺盛塑胶有限公司
    公司名称 东阳市旺盛塑胶有限公司(以下简称“东阳旺盛")
    成立时间 2014 年 3 月 18 日
    公司类型 有限责任公司(自然人投资或控股)
    注册资本 300 万人民币
    法定代表人 蒋晓民
    注册地址 浙江省东阳市歌山镇工业区
    主营业务 PVC 膜制造、加工;自营进出口业务股权结构 股东姓名 持股比例
    蒋晓民 60.00%
    贾彩衣 40.00%营业收入(百万)
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    220.00 58.64 35.61
    (4)杭州运佳装饰材料有限公司和黄山运佳装饰材料有限公司同受张海林控制,具体情况如下:
    1)杭州运佳装饰材料有限公司
    公司名称 杭州运佳装饰材料有限公司(以下简称“杭州运佳")
    成立时间 2012 年 4 月 11 日
    公司类型 有限责任公司(自然人投资或控股)
    注册资本 400 万人民币
    法定代表人 张海林
    注册地址 浙江省杭州市临安区板桥镇灵溪村
    主营业务 加工、销售装饰纸、装饰膜等股权结构
    股东姓名 持股比例
    张海林 90.00%
    张扬帆 10.00%营业收入(百万)
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    310 235 129
    2)黄山运佳装饰材料有限公司
    公司名称 黄山运佳装饰材料有限公司(以下简称“黄山运佳")
    成立时间 2017 年 9 月 27 日
    公司类型 有限责任公司(自然人投资或控股)
    注册资本 1000 万人民币
    法定代表人 张扬帆
    注册地址 黄山市歙县经济开发区纬五路
    主营业务 加工、销售装饰纸、装饰膜等股权结构
    股东姓名 持股比例
    张海林 70.00%
    张扬帆 10.00%
    张含笑 10.00%
    黄雄 5.00%
    张欢笑 5.00%营业收入(百万)
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    102 - -
    注:筹建期较长,从2019年6月开始试生产,故无2017年度及2018年度数据。
    (5)华容县恒兴建材有限公司和湖南湘恒兴建材销售有限公司同受李皞丹控制,具体情况如下:
    1)华容县恒兴建材有限公司
    公司名称 华容县恒兴建材有限公司(以下简称“华容恒兴")
    成立时间 2001 年 4 月 27 日
    公司类型 有限责任公司(自然人投资或控股)
    注册资本 910 万人民币
    法定代表人 李皞丹
    注册地址 华容县三封寺镇毛家村
    主营业务 UV 涂料研发及销售股权结构
    股东姓名 持股比例
    李皞丹 82.95%
    柳琨 14.00%
    戴尚衡 3.05%营业收入(百万)
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    564.00 425.00 318.00
    2)湖南湘恒兴建材销售有限公司
    公司名称 湖南湘恒兴建材销售有限公司(以下简称“湖南湘恒兴")
    成立时间 2015 年 12 月 1 日
    公司类型 有限责任公司(自然人投资或控股)
    注册资本 200 万人民币
    法定代表人 李皞丹
    注册地址 长沙市雨花区劳动东路 222 号永升商业广场 C2 栋 1205、1206、1207 房主营业务 PUR 热熔胶、压敏胶生产销售股权结构
    股东姓名 持股比例
    李皞丹 90.00%
    戚立红 10.00%营业收入(百万)
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    52.19 67.13 45.76
    (6)浙江欧耐力新材料有限公司
    公司名称 浙江欧耐力新材料有限公司(以下简称“浙江欧耐力")
    成立时间 2017 年 5 月 26 日
    公司类型 有限责任公司(自然人投资或控股)
    注册资本 8800 万人民币
    法定代表人 朱溢江
    注册地址 浙江省嘉兴市海宁市黄湾镇光电路 8 号
    主营业务 PVC 板、其他地板、PVC 复合膜开发制造股权结构
    股东姓名 持股比例
    沈雁伟 30.00%
    朱新立 20.00%
    朱溢江 20.00%
    胡海飞 17.05%
    沈迪 12.95%营业收入(百万)
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    176.12 110.20 0.00
    (7)无锡南宝建材科技有限公司
    公司名称 无锡南宝建材科技有限公司(以下简称“无锡南宝")
    成立时间 2016 年 8 月 2 日
    公司类型 有限责任公司(自然人投资或控股)
    注册资本 1000 万人民币
    法定代表人 汤巧云
    注册地址 无锡市锡山区东亭街道庄桥路 21 号
    主营业务 建材、卫生洁具、化工产品及原材料生产制造股权结构
    股东姓名 持股比例
    汤巧云 51.00%
    张晓中 49.00%营业收入(百万)
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    21.18 46.54 30.85
    (8)镇江恒昌彩艺科技有限公司
    公司名称 镇江恒昌彩艺科技有限公司(以下简称“镇江恒昌")
    成立时间 2009 年 4 月 21 日
    公司类型 有限责任公司(自然人投资或控股)
    注册资本 3000 万人民币
    法定代表人 任克亚
    注册地址 镇江新区大港安港路 8 号
    主营业务 PVC 彩膜研发生产股权结构
    股东姓名 持股比例
    任克亚 70.00%
    陈多 30.00%营业收入(百万)
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    130.00 57.19 52.48
    注:镇江恒昌彩艺科技有限公司曾用名为镇江恒昌塑料彩艺有限公司,2017 年 12 月变更。
    (9)嘉兴市新涌塑化有限公司
    公司名称 嘉兴市新涌塑化有限公司(以下简称“嘉兴新涌")
    成立时间 2015 年 12 月 4 日
    公司类型 有限责任公司(自然人投资或控股)
    注册资本 600 万人民币
    法定代表人 何玉清
    注册地址 嘉兴市时代广场北区 E601 室
    主营业务 生产塑料原料、化工原料等股权结构
    股东姓名 持股比例
    陈新明 87.50%
    何玉清 12.50%营业收入(百万)
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    450.00 398.63 390.44
    公司不存在向单个供应商的采购比例超过总额的 50%或严重依赖于少数供应商的情况。报告期内,公司与主要供应商不存在除购销外的其他关系。
    4、公司主要能源的供应及其价格变动情况
    公司各期各主要原材料的采购价格及与市场价格比较如下:
    (1)2019 年主要原材料采购情况原材料类别采购金额(万元)采购数量(吨;万米)平均采购单价
    (元/千克;元/米)总体采购占比公开市场价格(元/千克)价格差异(元/千克)与市场价格差异原因
    原材料类别采购金额(万元)采购数量(吨;万米)平均采购单价
    (元/千克;元/米)总体采购占比公开市场价格(元/千克)价格差异(元/千克)与市场价格差异原因
    PVC 树脂粉
    12834.51 21942.48 5.85 27.39% 5.91 -0.06差异占公开市场价的比例
    为 1.01%,不存在显著差异。差异主要系采购时间不同
    印花面料 6651.26 19541.53 3.40 14.20% - -
    非标准品价格可比性低,无公开市场价格
    耐磨层 7594.74 9181.54 8.27 16.21% - - 无公开市场价格
    增塑剂 2112.71 2762.64 7.65 4.51% 7.66 -0.01差异占公开市场价的比例
    为 0.20%,不存在显著差异。差异主要系采购时间不同
    合 计 29193.22 - - 62.31% - - -
    注:公开市场价格来源自 wind 金融终端,以各月中每日价格取平均值确定,下同。
    (2)2018 年主要原材料采购情况原材料类别采购金额(万元)采购数量(吨;万米)平均采购单价
    (元/千克;元/米)总体采购占比公开市场价格(元/千克)价格差异(元/千克)与市场价格差异原因
    PVC 树脂粉
    10655.65 18394.32 5.79 23.17% 5.79 0.00 与市场价格无明显差异
    印花面料 5049.50 1457.36 3.46 10.98% - -
    非标准品价格可比性低,无公开市场价格
    耐磨层 6072.66 7398.33 8.21 13.20% - - 无公开市场价格
    增塑剂 2331.04 2817.72 8.27 5.07% 8.39 -0.12差异占公开市场价的比例
    为 1.43%,不存在显著差异。差异主要系采购时间不同
    合 计 24108.85 - - 52.42% - - -
    (3)2017 年主要原材料采购情况原材料类别采购金额(万元)采购数量(吨;万米)平均采购单价
    (元/千克;元/米)总体采购占比公开市场价格(元/千克)价格差异(元/千克)与市场价格差异原因
    PVC 树脂粉 6247.17 11156.88 5.60 25.85% 5.54 0.06差异占公开市场价的比例
    为 1.08%,不存在显著差异。差异主要系采购时间不同
    印花面料 3524.46 1035.02 3.41 14.58% - -
    非标准品价格可比性低,无公开市场价格
   原材料类别采购金额(万元)采购数量(吨;万米)平均采购单价
    (元/千克;元/米)总体采购占比公开市场价格(元/千克)价格差异(元/千克)与市场价格差异原因
    耐磨层 3263.45 4079.48 8.00 13.50% - - 无公开市场价格
    增塑剂 1420.04 1893.95 7.50 5.88% 7.68 -0.18差异占公开市场价的比例
    为 2.34%,不存在显著差异。差异主要系采购时间不同
    合 计 14455.12 - - 59.81% - - -
    (六)公司主要关联方在上述供应商中占有权益的情况
    公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员,主要关联方或持有公司
    5%以上股份的股东,在上述供应商中不拥有任何权益,亦不存在任何关联关系。
    (七)外协加工情况
    1、外协内容
    报告期各期,公司外协内容、外协产品在公司产品中的具体环节,主要外协供应商及获取方式、外协供应商与公司是否存在关联关系或其他利益安排具体情况如下:
    (1)2019 年度外协内容外协产品在公司产品中的具体环节外协供应商外协供应商首次获取方式外协供应商与公司是否存在关联关系或其他利益安排
    展板加工 成品上海红鹤包装印务有限公司
    公司客户推荐 不存在
    展板加工 成品常州市喆诚家具有限公司
    公司客户推荐 不存在
    展板加工 成品常州美标广告展示器材有限公司
    同行业公司介绍 不存在
    展板加工 成品常州市英格利装饰材料有限公司
    公司接洽询价 不存在
    展板加工 成品海宁市振欣包装有限公司
    公司接洽询价 不存在
    踢脚线加工 成品
    江苏新九联展示设备有限公司
    公司客户推荐 不存在
    踢脚线加工 成品常州瑞格木业有限公司
    公司客户推荐 不存在
    踢脚线加工 成品常州木鼎装饰材料有限公司
    同行业公司介绍 不存在
    踢脚线加工 成品 常州市爱普装饰 公司客户推荐 不存在
   材料有限公司
    踢脚线加工 成品江苏深呼吸木业有限公司
    公司客户推荐 不存在
    (2)2018 年度外协内容外协产品在公司产品中的具体环节外协供应商外协供应商首次获取方式外协供应商与公司是否存在关联关系或其他利益安排
    贴合、冲切 半成品无锡市中德装饰新材料有限公司
    本身是公司客户,主动向公司营销不存在
    热压、淋膜、冲切半成品安吉吉满盛地板有限公司
    同行业公司介绍 不存在
    热压、淋膜、冲切半成品江苏众力塑胶有限公司
    同行业公司介绍 不存在
    热压、淋膜、冲切、开槽、贴合半成品江苏铧迈新材料科技有限公司
    主动向公司营销 不存在
    热压、淋膜、冲切半成品江苏智丰新材料科技有限公司
    同行业公司介绍 不存在
    热压、淋膜、冲切半成品东阳市茂盛塑胶有限公司
    公司接洽询价 不存在
    热压、淋膜、冲切、贴合半成品安吉天则塑业有限公司
    主动向公司营销 不存在
    展板加工 成品常州美标广告展示器材有限公司
    同行业公司介绍 不存在
    展板加工 成品常州市喆诚家具有限公司
    公司客户推荐 不存在
    展板加工 成品常州市筑友展示器材有限公司
    公司客户推荐 不存在
    展板加工 成品上海红鹤包装印务有限公司
    公司客户推荐 不存在
    展板加工 成品浙江良友木业有限公司
    公司客户推荐 不存在
    踢脚线加工 成品常州木鼎装饰材料有限公司
    同行业公司介绍 不存在
    踢脚线加工 成品常州瑞格木业有限公司
    公司客户推荐 不存在
    踢脚线加工 成品常州市英格利装饰材料有限公司
    公司接洽询价 不存在
    (3)2017 年度
  外协内容外协产品在公司产品中的具体环节外协供应商外协供应商首次获取方式外协供应商与公司是否存在关联关系或其他利益安排
    热压、淋膜、冲切半成品安吉吉满盛地板有限公司
    同行业公司介绍 不存在
    热压、淋膜、冲切半成品江苏众力塑胶有限公司
    同行业公司介绍 不存在
    热压、淋膜、冲切半成品江苏铧迈新材料科技有限公司
    主动向公司营销 不存在
    委托加工 PVC废料粉原材料海宁海橡集团有限公司
    直接获取 同受王周林控制
    展板加工 成品常州美标广告展示器材有限公司
    同行业公司介绍 不存在
    展板加工 成品常州市筑友展示器材有限公司
    公司客户推荐 不存在
    踢脚线加工 成品常州市英格利装饰材料有限公司
    公司接洽询价 不存在
    踢脚线加工 成品常州瑞格木业有限公司
    公司客户推荐 不存在
    踢脚线加工 成品常州木鼎装饰材料有限公司
    同行业公司介绍 不存在
    注:2017 年度,常州博洛美贸易有限公司更名为常州木鼎装饰材料有限公司。
    报告期内各委托加工厂商与发行人及其实际控制人、董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。
    除委托加工业务外,报告期内,公司与良友木业子公司 SUN SHINE 之间存在产品销售及居间服务业务,对应产生支付货款和居间服务报酬的资金往来,具体详见本招股说明书“第十一节 管理层讨论与分析当地税务主管机关对公司整体变更为股份"之“二、盈利能力分析"之“(一)营业收入分析"。除此之外,公司与其他委托加工厂商之间不存在除委托加工业务以外的其他业务往来,不存在除支付委托加工费用外的其他资金往来。
    2、外协供应商的基本情况
    报告期各期,公司各外协供应商的基本情况,包括其实际控制人、与公司的合作历史、各企业加工的内容、数量及金额,具体如下:
    (1)2019 年度
    单位:万元
    外协供应商 实际控制人与公司的合作历史
    加工内容 加工数量金额(不含税)
    外协供应商 实际控制人与公司的合作历史
    加工内容 加工数量金额(不含税)上海红鹤包装印务有限公司于莲华
    2018 年 10 月
    -至今
    展板加工 3.25 万套 78.71常州市喆诚家具有限公司许军
    2018 年 7 月
    -至今
    展板加工 0.51 万套 12.50常州美标广告展示器材有限公司刘婷
    2016 年 7 月
    -至今
    展板加工 3.17 万套 74.19
    江苏新九联展示设备有限公司常国联
    2019 年 6 月
    -至今
    展板加工 0.10 万套 2.22海宁市振欣包装有限公司罗根明
    2019 年 11 月
    -至今
    展板加工 0.72 万套 14.23常州市英格利装饰材料有限公司张春平
    2016 年 7 月
    -至今
    踢脚线加工 14.08 万根 237.22常州瑞格木业有限公司何文刚
    2016 年 10 月
    -至今
    踢脚线加工 2.71 万根 50.26常州木鼎装饰材料有限公司常海英
    2016 年 11 月
    -至今
    踢脚线加工 1.57 万根 25.09常州市爱普装饰材料有限公司吴华
    2018 年 12 月
    -至今
    踢脚线加工 0.89 万根 13.15江苏深呼吸木业有限公司颜文宏
    2016 年 4 月
    -至今
    踢脚线加工 0.16 万根 2.45
    (2)2018 年度
    单位:万元
    外协供应商 实际控制人与公司的合作历史
    加工内容 加工数量金额(不含税)无锡市中德装饰新材料有限公司庄广盛
    2015 年 11 月
    -2018 年 9 月
    贴合、冲切 6.93 万平方米 280.64安吉吉满盛地板有限公司方亮香
    2017 年 11 月
    -2018 年 5 月
    热压、淋膜、冲切
    31.35 万平方米 522.24江苏众力塑胶有限公司邵天
    2017 年 11 月
    -2018 年 6 月
    热压、淋膜、冲切
    26.25 万平方米 758.47江苏铧迈新材料科技有限公司张志雄
    2017 年 11 月
    -2018 年 10 月
    热压、淋膜、冲切
    28.15 万平方米 535.53
    贴合、冲切 1.54 万平方米 39.27江苏智丰新材料科技有限公司陈明
    2017 年 12 月
    -2018 年 6 月
    热压、淋膜、冲切
    5.27 万平方米 213.03东阳市茂盛塑胶有限公司蒋德军
    2018 年 1 月-
    2018 年 5 月
    热压、淋膜、冲切
    6.51 万平方米 142.41安吉天则塑业有限公司胡益农
    2018 年 4 月-
    2018 年 11 月
    热压、淋膜、冲切
    19.27 万平方米 493.94
    外协供应商 实际控制人与公司的合作历史
    加工内容 加工数量金额(不含税)
    贴合、冲切 0.18 万平方米 9.60常州美标广告展示器材有限公司刘婷
    2016 年 7 月
    -至今
    展板加工 3.70 万套 102.09常州市喆诚家具有限公司许军
    2018 年 7 月
    -至今
    展板加工 1.20 万套 29.16常州市筑友展示器材有限公司朱栋梁
    2016 年 2 月-
    2018 年 2 月
    展板加工 0.04 万套 1.02上海红鹤包装印务有限公司于莲华
    2018 年 10 月
    -至今
    展板加工 0.15 万套 4.23浙江良友木业有限公司
    沈小红 2018 年 3 月 展板加工 0.01 万套 0.34常州木鼎装饰材料有限公司常海英
    2016 年 11 月
    -至今
    踢脚线加工 4.38 万根 84.08常州瑞格木业有限公司何文刚
    2016 年 10 月
    -至今
    踢脚线加工 4.01 万根 78.77常州市英格利装饰材料有限公司张春平
    2016 年 7 月
    -至今
    踢脚线加工 12.55 万根 226.61
    (3)2017 年度
    单位:万元
    外协供应商 实际控制人与公司的合作历史
    加工内容 加工数量金额(不含税)安吉吉满盛地板有限公司方亮香
    2017 年 11 月-
    2018 年 5 月
    热压、淋膜、冲切
    6.40 万平方米 110.20江苏众力塑胶有限公司邵天
    2017 年 11 月-
    2018 年 6 月
    热压、淋膜、冲切
    2.64 万平方米 97.65江苏铧迈新材料科技有限公司张志雄
    2017 年 11 月-
    2018 年 10 月
    热压、淋膜、冲切
    4.84 万平方米 103.54海宁海橡集团有限公司王周林
    2015 年 7 月-
    2017 年 10 月委托加工
    PVC 废料粉
    5039.01 吨 811.49常州美标广告展示器材有限公司刘婷
    2016 年 7 月
    -至今
    展板加工 1.00 万套 23.85常州市筑友展示器材有限公司朱栋梁
    2016 年 2 月-
    2018 年 2 月
    展板加工 1.30 万套 31.50常州市英格利装饰材料有限公司张春平
    2016 年 7 月
    -至今
    踢脚线加工 4.69 万根 68.05常州瑞格木业有限公司何文刚
    2016 年 10 月
    -至今
    踢脚线加工 1.42 万根 16.00常州木鼎装饰材料有限公司常海英
    2016 年 11 月
    -至今
    踢脚线加工 1.43 万根 18.99
    3、委托加工占比
    报告期各期,公司产品产量中委托加工所占的比例具体如下:
    产品 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    PVC 地板 0.00% 9.65% 2.18%
    展板、踢脚线 100.00% 100.00% 100.00%注:各期主要产品委托加工占比的计算公式为:当期该产品委托加工半成品的面积/当期该产品产量。
    报告期各期,公司主要产品产量中委托加工占比均较低,公司对外协厂商不存在重大依赖。报告期各期展板、踢脚线的委托加工占比均为 100.00%,主要原因是展板、踢脚线非公司主要产品,公司将主要精力放在了 LVT 地板、WPC 地板和 SPC 地板等主要产品的生产上。
    4、外协成本与自主生产成本的对比分析
    报告期各期,公司同类产品外协成本和自主生产的成本对比情况如下:
    1)2019 年度
    加工内容 加工数量 外协成本单位外协成本单位自主生产成本价差
    展板加工 7.75 万套 181.84 万元 23.46 元/套 - -
    踢脚线加工 19.41 万根 328.17 万元 16.91 元/根 - -
    注:报告期内,公司自身未生产展板及踢脚线,故无单位自主生产成本可对比。
    2)2018 年度
    加工内容 加工数量 外协成本单位外协成本单位自主生产成本价差
    LVT 地板热
    压、淋膜、冲切
    116.80万平方米
    2665.62万元
26.86
    元/平方米
23.17
    元/平方米
3.65
    元/平方米
    WPC 地板贴
    合、冲切
    8.65万平方米
    329.52 万元
63.16
    元/平方米
56.94
    元/平方米
6.22
    元/平方米
    展板加工 5.11 万套 136.84 万元 26.80 元/套 - -
    踢脚线加工 20.94 万根 389.46 万元 18.60 元/根 - -
    注:由于单位自主生产成本包含各类材料成本,为保证可比性,单位外协成本也加上相应材料成本,下同。
    3)2017 年度
    加工内容 加工数量 外协成本单位外协成本单位自主生产成本价差
    LVT 地板热
    压、淋膜、冲
    13.88万平方米
    311.39 万元
27.73
    元/平方米
22.26
    元/平方米
5.47
    元/平方米
    切
    委托加工 PVC废料粉
    5039.01 吨 811.49 万元
1610.41
    元/吨
    - -
    展板加工 2.30 万套 55.34 万元 24.03 元/套 - -
    踢脚线加工 7.53 万根 103.04 万元 13.68 元/根 - -综上,报告期各期,公司主要产品 LVT 地板、WPC 地板外协成本略高于自主生产的成本,主要原因是外协厂商通常采用成本加成定价,获取一定的利润。
    报告期各期,公司外协加工费用定价公允。
    由于公司将主要精力放在了 LVT 地板、WPC 地板和 SPC 地板等主要产品的生产上,不生产展板、踢脚线,因此无可比自主生产的成本。报告期各期,展板、踢脚线的委托加工,公司向至少 2 家外协供应商询价,外协供应商根据公司的具体规格要求进行报价,具有外部性和竞争性,因此外协加工费用定价公允。
    2017 年度,公司委托海橡集团加工 PVC 废料粉,价格由双方协商确定,存在定价偏高的情况。
    报告期内,公司委托加工 LVT 地板、WPC 地板等主要产品,以及委托加工展板、踢脚线等配套产品,定价均具有公允性,不存在委托加工厂商承担成本、费用、输送利益及配合跨期调节利润等情形。
    (八)公司的安全和环境保护情况
    1、安全生产情况
    公司不属于高危行业,公司一向重视安全生产,已获得职业健康安全管理体系认证(GB/T28001-2011/OHSAS18001:2007),公司严格执行《安全生产法》及国家有关安全生产法律法规和标准规范,建立了《安全生产管理制度》。公司建立安全领导小组,对设备进行定期检查,明确责任人的归责,负责公司的安全生产管理工作,研究制定安全生产技术措施和劳动保护计划,实施安全生产检查和监督,调查处理事故的工作。公司对 PVC 地板生产的各个环节进行控制,确保员工的人身安全,避免发生安全事故。
    根据海宁市应急管理局出具的证明,确认报告期内,公司及子公司未发生重大安全生产事故,未因违反安全生产有关法律、法规而受到行政处罚或立案调查情形。
    2、环境保护
    (1)公司环保执行情况
    公司产品生产过程中,在混合密炼、压延、挤出、热压、复合、淋膜、开槽等工序中会产生废气排放;热压、淋膜等工序中使用的循环冷却水不外排,产生的主要废水为职工生活污水;生产时空压机、PLC 成型机等设备会产生噪声污染;
    除此之外,员工会产生生活垃圾、设备维护等作业会产生少量的废有机溶剂等固体废弃物。
    公司生产中形成的主要污染源情况如下:
    ①废气
    主要为混合密炼粉尘,压延、贴合废气,挤出废气,淋膜废气。针对上述情况,公司采取的措施如下:
    混合密炼粉尘:经收集经过旋风除尘处理后通过排气筒高空排放。
    压延、贴合废气:经收集经过静电除尘净化器处理后通过排气筒高空排放。
    挤出废气:经集气罩收集经过静电除尘净化器处理后通过排气筒高空排放。
    淋膜废气:经集气罩收集经过“静电除尘+UV光解氧化"处理后通过排气筒高空排放。
    ②废水
    主要为压延、复合、淋膜工序中使用的循环冷却水及生活污水。
    针对上述情况,公司采取的措施如下:
    厂区外排水采用雨、污分流制,雨水就近排入附近河道;压延、复合、淋膜工序中使用的冷却水循环使用不外排,并且定期补充损耗量;产生的废水主要为职工生活污水,经化粪池预处理达到《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准后纳入污水管网,纳入污水管网的废水均送入海宁钱塘水务有限公司丁桥污水处理厂统一处理达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)
    一级A标准后排入钱塘江。
    ③噪声
    主要为空压机、PLC成型机、开槽线出板连线、混料机、开槽机、真空负压无尘上料机、转向输送机、卧式带锯机等设备运行时产生的噪音。
    针对上述情况,公司采取的措施如下:
    已采取了隔声、减震、消声等措施。
    ④固体废弃物
    主要为生活垃圾以及少量的废有机溶剂、废机油、废包装桶。
    针对上述情况,公司采取的措施如下:
    生活垃圾委托环卫部门定期清运;少量的废有机溶剂、废机油和废包装桶委托嘉兴市固体废物处置有限公司处置。
    报告期内,公司生产经营中主要污染物名称及排放量、主要处理设施及处理能力如下:
    项目排放量
    对应环保设施 年处理能力
    2019 年度 2018 年度 2017 年度
    废水 生活污水(吨) 57649.38 34203.00 23542.00 污水处理系统直接纳入污水管网废气
    颗粒物(吨) 4.00 4.81 3.71 旋风除尘设备 144000m3/h
    非甲烷总烃(吨) 1.29 1.15 0.43 静电装置
    214000m3/h
    颗粒物(吨) 11.55 12.76 8.05 静电装置
    HCL(吨) 1.52 1.51 1.01 静电装置
    氯乙烯(吨) 0.29 0.27 0.17 静电装置
    非甲烷总烃-淋膜
    (吨)
    0.22 0.26 0.11
    静电+UV 光解装置
    70000m3/h
    固废 生活垃圾(桶) 6244.00 8647.00 3452.00 环卫部门处置 -
    (2)环保投入和支出
    报告期各期,公司环保投入分别为 233.35 万元、307.08 万元和 310.45 万元,环保支出分别为 119.23 万元、227.04 万元和 371.22 万元,呈逐年上升趋势,与公司生产规模变动趋势一致,与生产经营所产生污染相匹配。未来,随着公司生产规模的增加以及本次募投项目的实施,公司将进一步提高环保投入。报告期内,公司环保投资和相关费用成本支出情况如下:
    单位:万元
    项目 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    环保投入 310.45 307.08 233.35
    环保支出 371.22 227.04 119.23
    合计 681.67 534.12 352.58
    注:环保投入的含义为是指公司在环保方面的资本性投入,具体包括环保设施采购、环保设施建设等;
    环保支出是指除了资本性投入的其他支出,具体包括环保设施运转费、排污费和环保税
   等。
    报告期内,公司生产经营产生的污染物主要为废水、废气和固体废弃物,环保相关成本费用主要包含公司在环保方面的资本性投入和除资本性投入的其他支出。环保相关成本费用与公司生产经营所产生的污染物整体上呈正相关的匹配关系。报告期内,环保投入及相关费用支出金额增长较快,主要原因如下:
    A、根据政府部门要求加大环保设施投入力度2017 年度,公司根据《关于下达海宁经济开发区 2017 年工业企业“治水"“治气"项目计划的通知》和《关于开展海宁市挥发性有机物污染治理重点企业“回头看"行动的通知》(海环发〔2017〕36 号)的要求对原有环保设备进行更新改造,采购了脉冲袋式除尘器、除尘、除油烟等设备。
    2018 年度为了改善车间工人操作环境和卫生条件,保护海宁经济开发区环境空气质量,公司开展废气整治,根据《关于印发海宁经济开发区臭气废气整治行动实施方案的通知》(海开发委 3 号)的要求,按照“群众闻不到臭气异味"的新要求,全面实施以“五大工程"为主要内容的经济开发区臭气废气整治,实现区域环境空气质量“半年大变样"增加环保设备投入。公司 2018 年度新增了工业静电式油规雾净化器、废气治理设备等设备。
    2019 年度公司采购了废气治理、自动逆洗集尘器、脉冲袋式除尘器等设备。
    B、新建项目增加环保投入报告期内,公司环保投入随项目新建而增加。
    2017 年,公司新增 LVT、WPC 产品开槽机,故公司采购脉冲袋式除尘器与
    开槽机配套使用;2018 年的环保投入金额较高,系新增了 SPC 地板生产线,相关环保投入及环保支出增多;2019 年度的环保投入金额较高,系 SPC 地板技改项目于 2019 年 3 月建成投产,配套的污染处理设备同时启用。
    (3)环保设施实际运行情况
    公司处理废气、废水的环保设施均运行良好,生产经营过程中产生的污染物得到有效处理,具体情况如下:
    类别 环保设施 数量 处理污染物 实际运行情况
    废水 化粪池 7 生活污水 运行良好废气
    旋风除尘设备 3 颗粒物 运行良好
    静电装置 8 有机废气 运行良好
    类别 环保设施 数量 处理污染物 实际运行情况
    静电除油+UV 光解装置 1 有机废气 运行良好
    固废 - - - -
    (4)募投项目所采取的环保措施及相应的资金来源和金额环保工作是募集资金投资项目“年产 2000 万平米 PVC 地板生产基地建设项目"和“研发中心建设项目"的重要组成部分。其中,“年产 2000 万平米 PVC地板生产基地建设项目"将配套除尘器、静电+UV 光催一体机、污水处理设备等环保相关设备 796.00 万元;“研发中心建设项目"将配套实验室综合污水处
    理装置、有机废气净化器等环保相关设备 23.80 万元。上述环保设备所需资金均来自于募集资金。
    除募集资金投资项目所配套的环保投入外,公司还将根据需要,不定期的对其现有的废水、废气处理装置,固废收集装置和降噪装置进行优化、改造和更新,使公司的生产经营持续达到或超过国家相关的环保标准。
    (5)公司生产经营与募集资金投资项目符合国家和地方环保要求的说明
    公司主要从事PVC地板的研发、生产和销售,公司募集资金投资项目主要用于扩充PVC地板产能和提高公司研发能力,公司在生产经营过程中一直重视环境保护工作,严格执行环境保护法律法规、完善环境保护设施、规范环境保护管理制度。公司已通过ISO14001:2015环境管理体系认证,生产经营与募集资金投资项目均符合国家和地方环保要求。
    根据嘉兴市生态环境局海宁分局出具的证明,确认报告期内,公司及子公司未发生过污染事故,无环保方面的信访、投诉,没有因环境违法而受到环保行政处罚。
    保荐机构认为,发行人报告期内有关污染处理设施的运转正常有效,环保设施处理能力能满足处理生产经营所产生的污染的需要,报告期内环保投入及相关费用支出增加较快主要系根据政府部门要求加大环保设施投入力度、新建项目增加环保投入及相关费用支出,环保相关成本费用与处理发行人生产经营所产生的污染量相匹配,募集资金投资项目已采取有效的环保措施,发行人未发生环保事故或受到行政处罚,发行人生产经营活动符合国家和地方环保法规和要求。
    五、公司的主要固定资产和无形资产
    (一)主要固定资产
    公司固定资产包括房屋及建筑物、专用设备、运输工具和通用设备。截至2019
    年12月31日,公司固定资产账面原值为41908.80万元,净值为35637.90万元,未计提减值准备。主要固定资产情况如下:
    单位:万元
    项目 原值 累计折旧 账面价值 成新率
    房屋及建筑物 18681.10 721.07 17960.03 96.14%
    通用设备 1796.97 708.08 1088.89 60.60%
    专用设备 20579.61 4455.08 16124.54 78.35%
    运输工具 851.12 386.68 464.44 54.57%
    合计 41908.80 6270.90 35637.90 85.04%
    注:成新率=净值/原值×100%。
    (二)房产及土地使用权
    1、公司拥有的房产情况
    截至本招股说明书签署日,公司共拥有6宗房产,具体情况如下:
    序号不动产权证书号
    /房屋所有权证号土地坐落建筑面积(平方米)用途他项权利
    浙(2018)海宁市不动
    产权第0048386号
    海宁市海昌街道海丰路 380 号 30674.20 工业 抵押
    浙(2019)海宁市不动
    产权第 0003435 号
    海宁市海昌街道海丰路 380 号 24185.03 工业 抵押
    浙(2019)海宁市不动
    产权第 0003436 号
    海宁市海昌街道海丰路 380 号 8240.36 工业 抵押
    浙(2019)海宁市不动
    产权第 0003437 号
    海宁市海昌街道海丰路 380 号 7893.73 工业 抵押
    浙(2019)海宁市不动
    产权第 0003438 号
    海宁市海昌街道海丰路 380 号 6698.83 工业 抵押
    浙(2019)海宁市不动
    产权第 0003439 号
    海宁市海昌街道海丰路 380 号 162.97 工业 抵押
    注:1、权证号浙(2018)海宁市不动产权第00048386号,位于海宁市海昌街道380号的
    房产已抵押给中国农业银行股份有限公司海宁支行,债权金额6293.00万元;已抵押给上海浦东发展银行股份有限公司嘉兴海宁支行,债权金额2000万元;
    2、权证号浙(2019)海宁市不动产权第0003435号、0003436号、0003437号、0003438
    号和0003439号,位于海宁市海昌街道380号的房产已抵押给中信银行股份有限公司嘉兴海宁支行,债权金额14626.09万元。
    公司不存在使用或租赁使用集体建设用地、划拨地、农用地、耕地、基本农
    田及其上建造的房产等情形。
    2、公司租赁的房产情况
    截至本招股说明书签署日,公司及其子公司租赁的房屋及建筑物、土地情况如下:
    序号 承租人 出租人 租赁场所地址租用建筑物面积
    租赁期限 租金
    1 海象新材 海橡鞋材海宁市海昌街道
    海丰路380号
    8579平方米
    2018年7月1日至
2021年6月30日
120106
    元/月
    2 海象新材海宁市华立实业有限公司海宁市海宁经济开发区石泾路
    71-2号员工宿舍
    31间
    自2018年7月1日
    至2021年6月30日
177600
    元/年
    3 海象新材海宁美联袜业有限公司海宁市海昌街道
    海丰路360号宿
    舍楼五楼员工宿舍
    24间
    2018年7月25日至
2020年7月24日
360
    元/间/月海宁市海昌街道
    海丰路360号3-1
    车间一层西侧
    5134.14平方米
    2020年3月6日至
2025年3月5日
125000
    元/年
    4 海象新材
    海宁三足足装有限公司海宁市海昌街道
    海丰路360号一楼物流中心局部
    4860平方米
    自2017年3月1日
    至2027年4月30日
77760
    元/月
    5 海象新材浙江皮意纺织有限公司海宁市经济开发区石泾路59号厂区内
    8500平方米
    自2018年7月1日
    至2023年6月30日
1428000
    元/年
    宿舍34间
    2019年4月1日至
2020年12月30日
360
    元/间/月
    注:1、公司向浙江皮意纺织有限公司租赁位于海宁市经济开发区石泾路59号厂区内的
    厂房、仓库和宿舍,其中租赁的仓库、厂房合计8500平方米,出租方未提供该租赁物业的相关权属证明。
    2、公司向关联方海橡鞋材租赁房产具体情况详见本招股说明书“第七节 同业竞争与关联交易"之“三、关联交易"之“(二)关联交易"。3、上表中,公司租赁的房屋及建筑物租金为含税金额。
    (1)有权属瑕疵的房产租赁面积、用途及占全部自有房产面积的比例情况
    截至本招股说明书签署日,公司向浙江皮意纺织有限公司租赁的房产有权属瑕疵,其占全部自有房产面积的比例情况如下:
    单位:平方米
    用途 面积 占比
    瑕疵房产面积合计 8500.00 10.92%
    其中:厂房 约 100.00 0.13%
    仓库 约 8400.00 10.79%
    用途 面积 占比
    全部自有房产面积合计 77855.12 100.00%
    公司将租赁房产主要用于仓库,极小部分用于厂房,并未用于公司的核心生产工序,不属于公司的主要经营场所。公司租赁的该部分房产由于出租方历史原因未取得房屋产权证书。
    (2)公司承租的存在权属瑕疵的土地和房产相关风险和解决措施
    公司承租的存在权属瑕疵的土地和房产,可能因为政策或其他原因导致最终无法确认权属,该房产可能被政府征收、征用、拆迁、改变用途,就上述可能产生的风险,公司采取了如下解决措施:
    1)出租方浙江皮意纺织有限公司就解决措施的承诺函
    出租方浙江皮意纺织有限公司就海象新材使用的、位于海宁市经济开发区石
    泾路59号厂区内生产用房、仓库的土地及地上附着物产权事宜,出具说明及承诺
    如下:如果厂房和仓库被政府拆除,或发生其他致使海象新材无法继续使用上述房屋的情形,浙江皮意纺织有限公司承诺在厂区内为海象新材提供相应面积、可以合法用于上述用途的房屋作为替代,且每平方米租赁价格保持不变,直至原租赁期限到期。
    2)公司控股股东的书面承诺
    为避免公司所承租的房屋权属瑕疵给公司可能造成的损害,除上述房屋的出租方出具承诺外,公司控股股东王周林承诺:如公司因租赁浙江皮意纺织有限公司位于海宁市经济开发区石泾路59号厂区内的厂房和仓库被政府征收、征用、拆迁、改变用途,或发生其他致使海象新材无法继续使用上述全部或部分土地及建筑物和附着物之情形,公司发生的相关搬迁费用由王周林本人承担。
    (3)公司租赁土地和房产不构成重大违法违规行为
    浙江省海宁市经济开发区管理委员会出具说明,在符合安全生产、环境保护等要求的前提下,同意公司募集资金投资项目建成投产前,不予拆除公司在浙江皮意纺织有限公司内的租赁房产。
    海宁自然资源和规划局出具证明,确认报告期内公司及子公司未受到过行政处罚。
    保荐机构认为,发行人承租存在权属瑕疵的土地和房产主要用于仓库,并非
    发行人主要生产经营场所;鉴于浙江皮意纺织有限公司为上述厂房、仓库的所有者,将来如因土地问题被处罚的责任承担主体为浙江皮意纺织有限公司;如因土地问题搬迁的费用承担主体为公司控股股东王周林。
    发行人租赁的部分土地和房产存在权属瑕疵,但租赁存在瑕疵的土地和房产行为并不构成重大违法违规,且发行人预备了有效可行的解决方案,发行人上述租赁物业中存在的瑕疵对发行人的持续经营不会产生重大影响,且对发行人本次发行上市不构成实质性障碍。
    3、公司拥有的土地情况
    截至本招股说明书签署日,公司拥有 3 宗工业用地的使用权,具体情况如下:
    序号 土地权证号 土地座落面积(平方米)使用权类型土地使用权终止日期他项权利
1
    浙(2018)海宁市不动
    产权第0048386号海宁市海昌街道海丰
    路380号
    10316.00工业用地
    2056年3月28日 抵押
2
    浙(2019)海宁市不动
    产权第 0003435 号海宁市海昌街道海丰
    路 380 号
    26269.00工业用地
    2062年10月8日 抵押
3
    浙(2019)海宁市不动
    产权第 0032872 号海宁经济开发区光耀路东侧天子堰路南侧
    29573.00工业用地
    2059年6月11日 --
    注:1、权证号浙(2018)海宁市不动产权第00048386号,位于海宁市海昌街道380号的土地已抵押给中国农业银行股份有限公司海宁支行和上海浦东发展银行股份有限公司嘉兴海宁支行;
    2、权证号浙(2019)海宁市不动产权第0003435号,位于海宁市海昌街道380号的土地已抵押给中信银行股份有限公司嘉兴海宁支行;
    3、公司于2019年9月设立越南子公司越南海欣,子公司2019年9月26日与EVERRICH钢
    铁股份公司签署土地使用权及土地有关资产转让协议,承让EVERRICH公司之土地面积
    41829平方米、厂房23399平方米、工人食堂及休息室638平方米、办公室及宿舍638平方米
    和相关附属设施,购买价格为1320万美元(含税)。截至本招股说明书签署日,上述资产的土地使用权及地上资产产权变更手续正在办理中。
    上述土地中,浙(2018)海宁市不动产权第 0048386 号、浙(2019)海宁市不动产权第 0003435 号系公司与海橡集团及海橡鞋材签署《土地使用权及地上房屋建筑物转让协议》后受让所得,公司按合同约定支付了土地转让价款并缴纳了相关税款;浙(2019)海宁市不动产权第 0032872 号系海宁海象与海宁市自然资
    源和规划局签署《国有建设用地使用权出让合同》受让所得,海宁海象按合同约定支付了土地出让金并缴纳了相关税款。公司及子公司在实际经营过程中,按照《不动产权证书》记载的用途使用土地。主要生产经营场所相关土地使用权的取得和使用符合相关法律法规规定。
    (三)商标
    1、境内注册商标
    截至2019年12月31日,公司拥有的境内注册商标如下:
    序号
    商标 注册号 核定使用商品 有效期至 保护状况
1
    25441889塑料地板;建筑用塑料板;橡胶地板;非金属建筑材料;水泥;瓷砖;非金属铺地平板;
    塑钢门窗;发光铺路块料;建筑石料
    2028 年
    12 月 6 日国内注册
2
    25833179非金属建筑材料;塑钢门窗;
    瓷砖;建筑石料;非金属铺地平板;水泥;建筑用塑料板;
    发光铺路块料;塑料地板;橡胶地板
    2028 年
    12 月 6 日国内注册
3
    26640565非金属铺地平板;非金属建筑材料; 发光铺路块料;橡胶地板;塑料地板;塑钢门窗;水泥;瓷砖;建筑石料;建筑用塑料板
    2028 年
    9 月 13 日国内注册
4
    26724911橡胶地板;非金属铺地平板;
    塑钢门窗;瓷砖;发光铺路块料;建筑石料;水泥;塑料地板;建筑用塑料板;非金属建筑材料
    2028 年
    11 月 27 日国内注册
5
    35332496塑料地板;橡胶地板;建筑用塑料板;非金属铺地平板;非金属建筑材料;塑钢门窗;发光铺路块料;水泥;瓷砖;建
    筑石料(截止)
    2029 年
    8 月 27 日国内注册
    2、境外注册商标
    截至 2019 年 12 月 31 日,公司拥有的境外注册商标如下:
    序号
    商标 注册号 核定使用商品 有效期至 保护状况
1
    018063599橡胶地板;非金属铺地板;建筑用塑料制门;非金属窗户;
    瓷砖;发光铺地砖;建筑石材;
    水泥;塑料地板;建筑用塑料板;
    非金属的建筑材料
    2029 年
    5 月 10 日欧盟注册
2
88006427
    乙烯地板、弹性地板、地板贴面、非金属地板
    2028 年
    6 月 19 日美国注册
    (四)专利与非专利技术
    1、专利
    截至本招股说明书签署日,公司及各子公司拥有的专利权情况如下:
    序号 专利名称 专利号 取得方式专利申请日专利期限他项权利发明专利
    1 一种锁扣型 PVC 地板的加工设备 ZL201610680418.0 原始取得 2016.8.16 20 年 无
    2 一种锁扣型 PVC 地板的开槽装置 ZL201610673885.0 原始取得 2016.8.16 20 年 无
    3 石塑轻质 VCP 地板及其制备方法 ZL201610981550.5 原始取得 2016.11.9 20 年 无
    4带侧部定位结构和侧部压紧结构的锁扣型地板的加工设备
    ZL201711017661.5 原始取得 2016.8.16 20 年 无
5
    一种锁扣地板的锁扣性能检测方法
    ZL 201711006146.7 原始取得 2018.10.25 20 年 无实用新型专利
1
    一种 PVC 多层复合地板热压系统的带定位功能的承载盘
    ZL201520447834.7 原始取得 2015.6.28 10 年 无
    2 一种高耐磨防滑塑胶地板 ZL201520454546.4 原始取得 2015.6.29 10 年 无
3
    一种 PVC 多层复合地板的热处理系统
    ZL201520487671.5 原始取得 2015.7.8 10 年 无
4
    一种 PVC 多层复合地板热处理系统的除水装置
    ZL201520487645.2 原始取得 2015.7.8 10 年 无
    5 一种 PVC 高仿真木纹装饰板 ZL201520536690.2 原始取得 2015.7. 23 10 年 无
6
    一种 PVC 片材压延系统的喂料装置
    ZL201520536252.6 原始取得 2015.7.23 10 年 无
    一种锁扣地板的锁扣性能检测装置
    ZL201721384280.6 原始取得 2017.10.25 10 年 无
    8 一种 PVC 石塑地板 ZL201721401681.8 原始取得 2017.10.26 10 年 无
    9 锁扣型 PVC 地板 ZL201821496562.X 原始取得 2018.9.13 10 年 无
    10 PVC 复合塑胶地板 ZL201821496563.4 原始取得 2018.9.13 10 年 无
    11 一种高效地板输送装置 ZL201921334591.0 原始取得 2019.8.16 10 年 无
    12 一种石木塑地板加工流水线 ZL201921333515.8 原始取得 2019.8.16 10 年 无
    注:发明专利权和实用新型专利权有效期间均自申请日起计算。
    公司已对研发技术制定了必要的制度并申请了专利保护,且公司当前持有的专利仍在有效期内并合法持有,不存在权属纠纷或潜在纠纷的情况。
    2、非专利技术
    详见本节之“九、公司技术水平及研发情况"之“(一)公司核心技术及其
    来源"。
    (五)域名
    公司目前拥有 1 项域名在工信部备案,具体情况如下:
    序号 注册人 网站域名 网站备案/许可证号 有效期
    1 海象新材 haixiang.com.cn 浙 ICP 备 18051196 号-1 1999.4.21-2029.4.21
    (六)生产经营资质
    公司生产经营各个环节取得的审批、认证(含合格供应商认证)及备案情况如下:
    1、资质认证证书
    公司及子公司日常生产经营中取得资质认证证书情况如下:
    序号 主体 资质名称 证书编号 审批主体 取得时间 有效期
    1 海象新材职业健康安全管理体系认证证书
    02618S20145R1M
    北京天一正认证中心有限公司
    2018.06.20
    2018.06.20-
    2021.03.11
    2 海象新材环境管理体系认证证书
    02618E30181R1M
    北京天一正认证中心有限公司
    2018.06.20
    2018.06.20-
    2021.06.19
    3 海象新材质量管理体系认证证书
    02618Q30550R1M
    北京天一正认证中心有限公司
    2018.06.20
    2018.06.20-
    2021.06.19
    4 海象新材 Floor Score 认证 SCS-FS-04026
    SCS Global
    Services
    2017.04.01
    2020.06.01-
    2021.05.31
    5 海象新材 CE 认证 NO.17-0415比利时根特大学纺织学院
    2017.04.25
    2017.04.25-
2022
    6 海象新材
    GREENGUARD
    (1.5-5mm)
    UL Verification
    Services Inc
    2017.08.31
    2017.08.31-
    2020.08.31
    7 海象新材
    GREENGUARD
    (5.5-7mm)
    UL Verification
    Services Inc
    2017.08.31
    2017.08.31-
    2020.08.31
    8 海象新材
    GREENGUARD
    (6.5-9.5mm)
    UL Verification
    Services Inc
    2017.08.31
    2017.08.31-
    2020.08.31
    9 海象新材
    GREENGUARD
    (3.2-5.5mm)
    UL Verification
    Services Inc
    2017.08.31
    2017.08.31-
    2020.08.31
    10 海象新材
    GREENGUARD
    (4.2-7mm)
    UL Verification
    Services Inc
    2017.08.31
    2017.08.31-
    2020.08.31
    11 海象新材 TUV(1.3-5mm) 707205609-1 TUV Rheinland 2017.08.01
    2017.08.1-
    2020.07.31
    12 海象新材 TZU 认证 1021-CPR-15/173-1
    TEXTILNI
    ZKUSEBNI
    USTAV
    2015.12.07
    2015.12.07-
    2020.12.06
    2、主要客户的合格供应商认证
    公司客户主要为境外大型地板品牌商和建材零售商,其筛选供应商时有着较高要求,供应商需通过严格的认证测试方可列入其合格供应商目录,公司已被列入 KINGFISHER 、 BEAULIEU CANADA 、 ENGINEERED FLOORS 和HORNBACH 等主要客户的合格供应商目录。大部分主要客户通过查看公司取得的资质认证证书、对产品样品进行测评的方式对公司进行合格供应商认证,小部分主要客户通过验厂的方式对公司进行合格供应商认证。
    报告期内,公司前十大客户中通过验厂方式对公司进行认证的情况如下:
    序号 客户名称 考核标准 考核方式 认证方式
1
    HORNBACH
    BAUMARKET AG
    技术验厂+社会责任验厂
    委托第三方验厂,产品测评,提供相关产品测试报告邮件确认,出具审核报告
    2 WINDM?LLER GMBH 技术验厂
    客户实地考察、
    委托第三方验厂,产品测评邮件确认,出具审核报告
3
    KINGFISHER
    INTERNATIONAL
    PRODUCTS LIMITED
    技术验厂+社会责任验厂,取得
    SMETA 报告
    客户实地考察、
    委托第三方验厂,产品测评邮件确认,出具审核报告
    3、进出口业务相关资质证书报告期内,公司及子公司涉及产品进出口业务,取得的进出口业务资质证书如下:
    序号 主体 资质名称 证书编号 发证机关 取得时间 有效期
    1 海象新材中华人民共和国海关报关单位注册登记证书
    3313961967 嘉兴海关 2018.02.28 长期
    2 海象新材出入境检验检疫报检企业备案表
18022416215
    900000350浙江出入境检验检疫局
    2018.02.26 --
    3 海象新材对外贸易经营者备案登记表
    02305923 海宁市商务局 2018.02.26 --
    4 海象进出口中华人民共和国海关报关单位注册登记证书
    3313962981嘉兴海关驻海宁办事处
    2018.01.09 长期
    5 海象进出口对外贸易经营者备案登记表
    02305824 海宁市商务局 2017.12.27 --
    6 海象进出口出入境检验检疫报检企业备案表
18010515435
    700000559浙江出入境检验检疫局
    2018.01.08 --
    公司主营业务为 PVC 地板的研发、生产和销售,主要产品为 LVT 地板、
   WPC 地板和 SPC 地板。公司所属行业不属于《中华人民共和国安全生产许可证条例》中规定需要实行安全生产许可制度的企业,主要产品不涉及《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例》及相关目录中的产品,公司采购原料、销售产品均委托第三方进行运输。因此,公司的生产经营不涉及工业产品生产许可、安全生产许可、危险化学品相关许可、审批及运输相关资质。
    公司及子公司已具备生产经营所必要的全部业务资质。
    4、经营许可证证书有效期届满后,公司申请续期不存在实质障碍
    (1)欧盟 CE 认证、德国 TUV 认证、美国 FloorScore 认证和美国
    GREENGUARD 认证
    1)在公司的欧盟 CE 认证、TZU 认证(系欧盟 CE 认证)有效期到期前,公司需要向授权认证机构提交 CE 认证申请表,并向认证机构寄送样品,提交纸质版材料进行审核后申请续期。
    2)在公司的美国 FloorScore 认证有效期到期前,公司需要进行年审续期工作,公司需要按认证机构提供的资料清单提供纸质材料,认证机构审核通过后即可续期。
    3)在公司的德国 TUV 认证有效期内,TUV 认证机构需要每年对公司进行年审,由认证机构国内授权机构来公司现场进行实地进行样品抽检和管理体系评估,在有效期到期前,公司需要按照年审流程申请认证及换证,审核通过后即可续期。
    4)在公司美国 GREENGUARD 认证将有效期到期前,公司需要进行年审续期工作,公司需要向认证机构指定的检测机构寄送样品进行测试并按要求提供相关纸质材料,审核通过后即可续期。
    报告期内,公司建立了良好的质量管理体系,在现有的生产、经营过程中持续满足上述认证的相关认证条件,上述认证不存在续期的实质性障碍。
    (2)其他相关经营许可证公司生产经营相关的其他经营许可证为与公司进出口业务相关的对外贸易
    经营者备案登记表、中华人民共和国海关报关单位注册登记证书、出入境检验检疫报检企业备案表等证书,上述证书属于备案登记类资质证书,不存在续期风险。
    六、使用他人资产及许可他人使用资产情况
    截至本招股说明书签署日,公司作为被许可方使用他人资产的情况如下:
    序号 许可人 被许可人 许可内容 许可方式 许可年限 许可使用费
1
    V?linge
    Innovation
    AB海象新材地板机械锁扣的系统专利及和具有这种系统的地板块等相关专利技术普通许可
    公司与 V?linge Innovation AB公司 2019 年签署的《许可协议
    第三修正案》第 18 条将协议有效期修订为“双方当事人签署后本协议生效,并在 2037 年 1
    月 31日之前保持有效或者直至
    最近发表且有效的授权专利、美国地板专利或者尤尼林
    LVT/WPC 专利到期日中最晚
    日期时有效,除非任一方提前不少于 6 个月发出书面通知终止本协议"许可费将在每季度末按照全球不同销售区域的产品销量的一定比例收取,具体比例根据全球不同销售区域有所不同
2
    I4F
    LICENSING
    B.V.海象新材涉及地板和瓷砖指定的技术
    和发明方面,包括但不限于
    称为 3L
    TripleLock 或
    Click4U 的许可系统普通许可
    自 2017 年 8 月 21 日签署之日
    起至 2034 年 2 月 26 日或直至或被许可专利期限届满为止(以最晚者为准)
    费用包括入门费 5
    万美元和许可费,许可费根据实际生产数量有所不同
    公司作为被许可方,被许可使用的年限较长,其中与 V?linge Innovation AB签署的专利许可协议剩余有效期为 16 年以上,与 I4F LICENSING B.V.签署的专利许可协议剩余有效期为 13 年以上。报告期内,公司支付给上述两家公司的许可费用金额如下表所示:
    单位:万元
    许可人 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    V?linge Innovation AB 3070.87 3533.36 1533.87
    I4F LICENSING B.V. 510.48 140.09 21.97公司同行业可比公司爱丽家居与上述许可方签署的协议有效期与公司签署
    的许可协议有效期类似,如爱丽家居与 V?linge Innovation AB 公司签署的许可协议约定“2015 年 7 月 15 日协议签署之日起 5 年内有效,若 5 年期届满前 6 个月双方续签的,有效期顺延 5 年";爱丽家居与 I4F LICENSING B.V.签署的许可协议约定“2017 年 6 月 3 日起,至 2034 年 2 月 26 日止或被许可专利期限届满为
    止的较晚者"。
    公司与专利许可方签署的专利许可协议均为许可方的格式模板,按照行业惯例,专利许可协议到期后,如无严重违约行为或其他特殊情况,许可方通常会继续授权被许可方继续使用锁扣专利。公司与上述许可方已经建立了长期合作关系,且公司是 V?linge Innovation AB 和 I4F LICENSING B.V.在国内的重要客户,协议提前终止或协议到期后不能续期的可能性较小。
    公司无许可他人使用自己所有的资产的情况。
    七、进出口经营权及境外经营情况
    (一)进出口经营权
    截至本招股说明书签署日,公司及子公司均拥有自营进出口权。
    (二)境外经营情况
    公司产品主要出口到欧洲、美国等发达国家。为了适应进口国要求,便于公司及时了解市场动态和消费需求变化,公司于 2017 年 12 月在美国马里兰州设立了全资子公司 Kimay Floors Inc;为扩大生产规模、满足市场快速增长的需求、优化公司产能及战略布局,公司于 2019 年 9 月在越南设立全资子公司越南海欣;
    为负责越南子公司销售,作为公司国际贸易窗口、对外发展与服务平台,公司于
    2019 年 8 月在香港设立全资子公司香港海欣。
    Kimay Floors Inc、越南海欣、香港海欣的基本情况详见本招股说明书“第五节 发行人基本情况"之“六、公司的子公司、参股公司情况"之“(一)公司子公司情况"。
    八、特许经营权
    公司的主营业务为 PVC 地板的研发、生产和销售,凭主管工商行政管理部门核发的涵盖上述业务范围的营业执照即能从事经营活动,无需特许经营权。
    九、公司技术水平及研发情况
    (一)公司核心技术及其来源
    公司是国家认定的高新技术企业。通过自主研究开发,公司已拥有多项核心技术,具体情况如下:
    序号 主体技术 技术特点 来源技术水平
    1 AB 结构石塑 该技术采用多层热复合对花工艺,解决石塑连线 自主 国内
    序号 主体技术 技术特点 来源技术水平
    对花锁扣地板 对花因张力、热收缩等因数导致对花偏差大的问题;回火采用高温消除内部应力,回火后使用两段式冷却方式,第一段冷却采用喷淋冷却表面,
    第二段冷却采用背部浸水冷却,既能解决产品尺
    寸稳定性的问题,又能解决翘曲问题研发 领先
2
    VCP 发泡多层复合锁扣地板
    将该产品中的 VCP 地板上层料和下层料在压延
    出片时采用在线覆 PVC 膜技术,可增加贴合面的表面张力,在后续与 VCP 基材贴合时,大大的增加了贴合强度,有效的避免脱胶的情况自主研发国内领先
    3大倒角涂边商
    用 LVT 塑胶地板
    采用削边、倒角、涂边、烘干一体化的技术,对普通的 LVT 商用地板进行 40-45°的大倒角并
    做水性油墨涂边,增强产品在拼装时的立体感和美观性,同时使产品的直线度与直角度更好自主研发国内领先
    公司上述核心技术与 V?linge Innovation AB 和 I4F LICENSING B.V.授权公
    司使用的专利技术存在较大差异,V?linge Innovation AB 和 I4F LICENSING B.V.授权公司使用的技术及相关专利主要与 PVC 地板安装相关,公司核心技术主要应用产品生产方面,可有效提高产品生产效率、改善生产工艺和提升产品性能。
    (二)发行人主要产品生产技术所处的阶段
    公司主要产品的生产工艺和技术均已成熟,处于批量生产阶段。
    十、公司技术储备情况
    (一)正在从事的技术开发项目目前,公司根据行业技术的发展方向开展前瞻性技术研究工作,为公司成为国内领先的PVC地板生产企业的发展目标提供技术储备。公司正在实施或计划实施的技术研发项目如下:
    序号 项目名称 项目内容 目前所处的阶段
    1 轻质塑胶地板目前市场上的塑胶地板都是采用聚氯乙烯
    为主体材料加工而成,当产品在燃烧时会释放出大量的氯化氢气体,对环境和人体都会产生危害,在某些特定的场所无法使用,本项目为了解决产品的在遇到燃烧情况时,降低其氯化氢的排放,减少对人体和环境的危害,同时降低产品的整体密度,便于铺装和运输,降低成本实验阶段
    2低膨胀系数弹性塑胶地板目前市场上的塑胶地板仅用于室内地面装修,由于其自身材料特性的影响,导致地实验阶段
    序号 项目名称 项目内容 目前所处的阶段
    板尺寸变化受温度的影响较大,不适用于地暖、阳光房等温度高的场所。本项目的目的在于提供一种低膨胀率塑胶地板,该塑胶地板的具有较低的热膨胀系数,可用于阳光房、地暖、长期高温的地面场所
    (二)研发经费占营业收入的比例报告期内,公司研发费用情况如下:
    项目 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    研发费用(万元) 2804.98 2358.06 1672.07
    营业收入(万元) 85877.31 78376.85 38912.37
    研发费用占营业收入比例 3.27% 3.01% 4.30%
    十一、技术创新机制和安排
    (一)研发体系
    公司自成立以来,致力于研发体系建设,秉承技术创新促进企业发展的基本理念建立了研发中心,配备了专业的科研人员和检测设备,以市场需求为导向,持续开发新产品,研究推广新技术,拓展产品应用领域,公司 2017 年被评定为嘉兴市高新技术研究开发中心,2018 年被评定为浙江省高新技术研发中心。
    研发中心主任由公司总经理任命,研发中心的组织机构框架分为市场调研组、产品研发组、产品试制组和分析检测中心四个部门。
    (二)研发机构设置
    公司研发机构设置具体情况如下:
    公司研发中心的具体功能如下:
    (1)市场调研组:负责收集、研究国内外同类产品的技术产品信息,研究
    市场需求大、潜力大、技术先进的新产品信息;负责对科技信息的采集工作、科技开发项目合同的签订和管理;负责各项知识产权的申请和维护;负责做好各类
    技术信息和资料收集、整理、分析、研究汇总、归档保管工作;负责项目申报、申请专利、管理项目技术档案等技术性工作以及经费预算等工作;
    (2)产品研发组:负责参与 PVC 地板产品的生产和相关技术的创新,从事
    新产品的开发工作,满足不同客户的要求;负责准确把握客户对产品的应用要求,并据此进行配方设计和技术改进;负责完成产品的开发全流程的实施,包括跟踪新产品从试样到产品首次生产的过渡;负责与市场调研组共同收集整理相关文献资料,并定期内部交流,进行技术积累;了解同行业,根据竞争对手的产品性能指标,开发出性能接近或优于其他同行业的产品,以提高公司竞争力;参与公司比较大的技术攻关项目;负责对试验配方,实验结果,工艺控制和加工状况做出科学严谨的总结分析整理成报告形式交由中心主任审核后存档;提出专利工作思
    路、专利文书的撰写及专利申报工作;
    (3)产品试制组:负责新产品正式投产前的样品试制和小批量试制,优化
    和确定新产品生产工艺,完善工艺文件和工装设备;
    (4)分析检测中心:负责产品质量的检验与监督工作,同时对产品质量提
    升的方案研究;负责新产品设计开发和定型产品设计更改过程中的测试、试验和验证任务;配合协调解决产品在生产和使用过程中出现的各种技术问题。
    (三)技术创新机制
    公司的研发中心按照公司的《研发中心项目实施与管理制度》等管理制度运行;公司建立了科技成果技术创新奖励制度,对促进科技成果转化的个人和部门进行奖励;公司通过参加展会、交流会等形式,与行业专家进行定期或不定期交流。与此同时,研发中心在员工中实行淘汰制,将不胜任技术、产品研发工作的人员淘汰出研发中心,而对生产单位中的优秀人才,及时吸纳入研发中心。研发中心积极创造条件,营造出良好的竞争氛围。
    公司建立了完善的科技人员培训和人才引进制度,包括《科技人员技能培训制度》《优秀人才引进制度》等多项制度,为公司研发能力提升提供了强有力的保障。公司科研队伍中既有公司自己培养出来的技术专家和骨干,又有外聘的技术专家和引进的中高级人才,为研发中心科研成果的取得打下了坚实的人才基础。
    同时,为了鼓励公司各部门和个人进行技术创新、管理创新和新产品开发,公司还建立了《研发人员奖励及绩效考核办法》。
    十二、主要产品的质量控制情况
    公司严格按质量管理体系的要求进行产品设计、生产和检验,在产品合同评审、原材料采购、设计开发、产品制造、出厂检验,直至售后服务等多个环节,建立了完整的质量控制和检验标准,保证了质量管理体系有效运行。
    (一)质量控制标准
    公司按照国家标准、国际标准和行业标准组织生产,产品执行的主要质量控制标准如下:
    序号 标准号 标准名称 备注
    1 GB/T 4085 半硬质聚氯乙烯块状地板 国内标准
    2 GB 8624 建筑材料及制品燃烧性能分级 国内标准
    3 ISO 10582 弹性地板层—均质和非均值聚氯乙烯地板层 国际标准
    4 ISO 4918 弹性铺地物,纺织铺地物和层压板铺地物、脚轮椅试验 国际标准
    5 ISO 24336 层压地板覆盖物部分浸水膨胀后的厚度测定 国际标准
    6 ISO 24339 叠层板材和纺织地板覆盖物经受潮及干燥气候条件后尺寸 国际标准
    序号 标准号 标准名称 备注变化的测定
    7 DIN EN13501-1
    建筑产品和建筑物构件的火灾分类第 1 部分:着火试验反应的数据分类德国标准
    8 ASTM E662 固体材料产烟光密度的标准测试方法 美国标准
    9 ASTM E648 铺地材料临界辐射通量-辐射热源法 美国标准
    10 ASTM F1700 实心乙烯基铺地板标准规范要求 美国标准
    11 ASTM F510采用砂砾送料法的研磨机测定弹性地板覆盖物耐磨性的试验方法美国标准
    12 ASTM E492用夯击机实验室测量冲击声波通过地板和天花板组合体传播的方法美国标准
    13 ASTM 1304 弹性地板砖挠曲性试验方法 美国标准
    14 ASTM F1265 弹性地板砖抗冲击性试验方法 美国标准
    15 NALFA LF-01 叠层地板覆盖物的规范和试验方法 美国标准
    16 EN 16511 松铺地板—带耐磨层半刚性多层复合地板技术规范 欧洲标准
    17 EN 13893 干地板表面动摩擦系数的测定 欧洲标准
    (二)质量控制措施
    为了更好的适应国内、国际市场发展的需要,使公司质量管理体系与国际标准接轨,确保质量管理体系的有效性,公司设立了品控部,根据
    GB/T19001-2016/ISO9001:2015 质量管理体系的要求建立了“科学求是、细致严谨、品质习惯、团结高效"的质量控制团队,品控部所采取的具体质量控制措施如下:
    (1)根据公司内原材料标准、产品标准、工艺文件和外部客户要求等制定
    了详细的各工序半成品和成品检验作业规范并按此要求对公司内原、辅材料、各工序半成品、产品成品质量进行全面管控;
    (2)负责公司内各种质量管理制度的制定与实施,以及各种质量活动的策
    划、组织、推动;
    (3)制定和完善质量管理目标责任制,确保产品质量稳定与提高,及时处
    理、解决各种质量事故;
    (4)负责对生产过程进行全程质量管理;
    (5)组织对不合格品进行评审并确定最终处理措施,针对质量问题组织制
    定纠正、预防和改进措施,并主导或配合相关措施的执行、对其结果进行跟踪验
    证;
    (6)负责定期提供质量管理工作的周、月、季、年质量工作的统计报表,为领导层做出相关运营决策提供真实、有效数据;
    (7)建立和完善质量工作原始记录、台账、统计报表、质量成本等统计核算程序;
    (8)负责对客户质量投诉案件的分析、检查与改善措施;
    (9)负责建立和完善质量保证体系,执行质量管理规定,推行全面质量管
    理以及主导或配合质量体系的认证审核和外部客户验厂、验货等工作;
    (10)负责本部 6S、环境、安全管理工作。
    (三)产品质量纠纷
    公司严格遵守国家有关产品质量的法律法规,产品符合国家关于产品质量、标准和技术监督的要求。公司质量控制体系健全、质量控制措施有效,报告期内未与客户发生重大产品质量纠纷。
    根据海宁市市场监督管理局出具的证明,报告期内,公司及子公司无因违反质量技术监管方面的法律、法规而受到行政处罚的记录。

转至海象新材(003011)行情首页

当前页面生成股票行情总用时: 毫秒(From 生成),查询耗时:0
中财网免费提供股票、基金、债券、外汇、理财等行情数据以及其他资料,仅供用户获取信息。