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中国黄金(600916)经营总结    年份:
截止日期2020-06-30
信息来源招股意向书
经营评述
    业务和技术
    一、发行人主营业务、主要产品及变化情况
    中金珠宝是国内专业从事“中国黄金”品牌黄金珠宝产品研发、设计、生产、销售、品牌运营的大型企业,是中国黄金集团黄金珠宝零售板块的唯一平台,是我国黄金珠宝销售领域知名的中央企业。
    中金珠宝主要产品包括黄金产品、K 金珠宝类产品等。报告期内,公司主营业务收入主要来自于黄金产品销售,2017 年至 2020 年上半年,公司黄金产品销售收入平均占总营业收入 98.72%。公司主营业务收入按产品分类的构成情况如下:
    单位:万元项目
    2020 年 1-6 月 2019 年度
    金额 占比 金额 占比
    黄金产品 1526300.13 99.05% 3786857.78 99.19%
    K 金珠宝类产品 9443.01 0.61% 20591.38 0.54%
    品牌使用费 2899.57 0.19% 5858.91 0.15%
    管理服务费 2329.75 0.15% 4609.17 0.12%
    合计 1540972.46 100.00% 3817917.23 100.00%项目
    2018 年度 2017 年度
    金额 占比 占比 占比
    黄金产品 4064129.34 99.43% 2748635.11 97.55%
    K 金珠宝类产品 13513.07 0.33% 47149.69 1.67%
    品牌使用费 5726.28 0.14% 18451.63 0.65%
    管理服务费 4152.94 0.10% 3420.24 0.12%
    合计 4087521.63 100.00% 2817656.66 100.00%报告期内,公司主营业务及产品未发生重大变化。
    二、发行人所处行业的基本情况
    根据最新《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017),公司所处行业为“F52 零售业”项下的“F5245 珠宝首饰零售业”。按照中国证监会《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所处的行业为“F52 零售业”。
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    (一)行业管理体制
    1、行业行政主管部门
    根据《国民经济行业分类》,公司所处珠宝首饰零售业的行业主管部门为自然资源部珠宝玉石首饰管理中心。
    自然资源部珠宝玉石首饰管理中心是一个从事珠宝玉石的鉴定、科研、教学、评估、媒体宣传和职业技能鉴定的国家事业性单位,主要负责珠宝玉石首饰相关政策调研,拟定全国珠宝玉石首饰行业行政管理法规、相关政策及技术标准;珠宝玉石首饰质量监督检验、仲裁检验、进出口商品检验;承担各种珠宝玉石首饰的委托检验;进行与珠宝玉石首饰行业相关的各种技术培训;组织珠宝首饰、工艺品的评估工作;收集与发布国内外珠宝玉石首饰信息;实施执(职)业资格考核和技能鉴定;开展国内外珠宝科学技术
    研究、学术交流,面向公众普及珠宝文化。
    2、行业自律组织我国黄金珠宝行业的行业自律组织为中国黄金协会和中国珠宝玉石首饰行业协会。
    黄金行业的自律管理目前主要由中国黄金协会负责。中国黄金协会成立于 2001 年
    11 月,是经原国家经济贸易委员会和民政部正式批准和注册登记的全国性社团组织。
    中国黄金协会主要承担的职责和工作有:研究制定会员管理办法,实行会员的动态管理,建立和完善会员单位档案;负责会员单位产品监制;组织协调重大新技术、新工艺、新材料、新装备和新产品在行业内的开发、推广和应用;受政府委托,进行黄金资源开发审批的前置技术论证,以及科技成果鉴定、科技奖评选等工作;开展行业调研,参与行业发展规划、政策法规的制修订工作;受国家统计局委托,开展黄金行业统计调查工作;
    调研及分析国内外黄金行业发展动态和产业政策;向政府有关部门报送统计报表和统计报告,定期发布黄金行业统计信息等。
    珠宝首饰行业的自律管理目前主要由中国珠宝玉石首饰行业协会负责。中国珠宝玉石首饰行业协会成立于 1991年,是经民政部批准成立的全国性珠宝玉石首饰行业协会。
    协会主要负责组织行业专业培训工作;收集、整理、研究国内外行业信息,编辑出版有关书刊、报纸,及时反映行业的动态和经验,宣传主管部门的行业政策;开展国内和国际行业技术交流和合作;对国内外行业供需形势、管理体制、资源利用及保护、产业机构以及产业进出口政策、价格政策和税收政策进行调查研究,为主管部门决策提供建议中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-124等。
    目前,黄金珠宝行业属于市场化程度较高的行业,政府部门和行业协会仅对本行业实行宏观管理,企业的业务管理和生产经营按照市场化方式进行。
    (二)行业的主要法律法规及产业政策
    随着我国居民收入水平的提高,黄金珠宝行业呈现快速发展的趋势。其中,黄金产业经历了从政策逐步开放到商品流通市场不断成熟的过程,实现了从行政管控到市场化、国际化的转变。1982年,国家开始计划性打开封闭多年的黄金饰品市场,各种金币、银币、纪念章等在市场上出现,形成金银制售、批发、维修、加工等金银市场。1985年,中国人民银行批准黄金饰品上市流通。1993年9月,中国人民银行发出《中国人民银行关于调整黄金经济政策问题的通知》,对黄金经济政策做出系列重大调整,将黄金价格的固定定价改为浮动定价。自实施黄金管理体制改革以来,我国黄金市场经历了阶段性的快速发展,这一阶段主要政策法规如下:
    时间 主要政策
    1999 年 12 月 中国人民银行授权中国金币总公司首次向社会公开发售了 1.5 吨“千禧金条”
    2000 年 1 月中国人民银行取消了对白银饰品进出口管制,白银自由交易,无需申请《金银制品经营许可证》
    2002 年 10 月
    上海黄金交易所正式运行,黄金原料市场开放,结束了新中国黄金不能自由买卖的历史,由国家严格控制的黄金走向市场。
    2003 年 3 月
    中国人民银行停止执行包括黄金制品生产、加工、批发、零售业务在内的 26 项行政审批项目,黄金、白银等贵金属及其制品全面市场开放
    2007 年 9 月
    证监会批准上海期货交易所上市黄金期货,我国黄金远期合约市场建设正式启动,黄金金融投资渠道进一步打开
    2010 年 7 月
    中国人民银行、发展改革委、工业和信息化部、财政部、税务总局、证监会联合发布《关于促进黄金市场发展的若干意见》
    2012 年 11 月
    我国第一部珠宝业服务地方标准《贵金属及珠宝玉石饰品经营服务规范》在天津正式实施,对贵金属及珠宝玉石饰品经营销售服务环节进行了明确规定
    2012 年 11 月 工业和信息化部发布《促进黄金行业持续健康发展的指导意见》
    2017 年 2 月 工业和信息化部发布《关于推进黄金行业转型升级的指导意见》此外,近年来为了促进国内黄金珠宝行业的健康有序发展,多部委联合行业协会同时制定了多项法规,包括产品质量认定、分级、分类、评估、税收等多方面,规范了行业的运作机制,为国内黄金珠宝行业的发展提供了良好的发展环境和竞争基础。
    目前,对黄金珠宝行业较为重要的法律法规及标准有:
    序号 名称 主要内容中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
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    序号 名称 主要内容
    1 《金银饰品标识管理规定》
    规范金银饰品标识,引导金银饰品生产、经营企业正确标注和检查金银饰品标识,保护用户、消费者、企业的合法权益。
    2
    《首饰、贵金属纯度的规定及命名方法》
    (GB11887-2012)主要对首饰中贵金属的纯度范围(不包括焊药成分,但成品含量不得低于规定的纯度范围)、印记、测定方法和贵金属的命名和方法等进行规范,主要适用于首饰行业和国内生产及销售的首饰。
    3《首饰贵金属含量的测定 X 射线荧光光谱法》(GB/T18043-2013)
    明确了 GB/T18043 方法为筛选检验方法,提高了对仪器设备的精度要求,规范了检测操作流程,增加了检测结果不确定度评价要求。
    4
    《珠宝玉石及贵金属产品分类与代码》
    (GB/T25071-2010)主要对珠宝玉石及贵金属产品的材质和品种的分
    类及代码进行规定,同时还包括这些产品的信息处理和信息交换。
    5
    《贵金属饰品质量测量允差的规定》
    (GB/T36128-2018)
    主要对贵金属及珠宝产品质量测量允差要求、测量方法和标识等作出规定。
    6 《金条》(GB/T26021-2010)
    主要对金条的要求、检验方法、检验规则和标志、包装、运输、贮存等作出规定。
    7 《贵金属饰品》(QB/T2062-2015)
    主要对贵金属饰品的分类、要求、试验方法、检验规则和标志、包装、运输、贮存等作出规定。
    8
    《贵金属摆件制造工艺规范》
    (QB/T5232-2018)
    主要对贵金属摆件的制造工艺要求、其他工艺要求、检验方法等作出规定。
    9 《钻石分级》(GB/T16554-2003)主要明确对天然的未镶嵌及镶嵌抛光钻石的分级规则。
    10 《珠宝玉石鉴定》(GB/T16553-2003)
    主要对珠宝玉石的术语、鉴定方法、鉴定标准,以及珠宝玉石的品种的确定作出明确的规定。
    《财政部、国家税务总局关于黄金税收注册问题的通知》(财税[2002]142 号)
    本规定范围内的黄金和黄金矿砂免征增值税,进口环节免征增值税;同时对交易所的无实物交割
    的免征增值税,有实物交割实行即征即退制度,同时免征城市维护建设税、教育费附加等多项税收优惠政策。
    《财政部、国家税务总局关于铂金及其制品税收政策的通知》(财税[2003]86号)
    就进口铂金环节免征增值税,国内铂金企业自产自销铂金实行增值税即征即退政策,消费税调整
    为 5%等做出规定。
    《财政部、海关总署、国家税务总局关于调整钻石及上海钻石交易所有关税收政策的通知》(财税[2006]65 号)对钻石交易包括生产销售等环节进行多项税收优惠和免征政策。
    国家制定和修订的行业标准和规定对提高我国黄金珠宝行业的整体水平、促进行业持续健康发展、参与国际竞争都起到了积极的作用。
    (三)行业发展概况
    1、我国黄金珠宝行业的现状
    根据中国黄金协会分类,黄金珠宝按照材质可以分为足金、K 金、铂金及珠宝镶嵌类和玉石等。根据公开研究数据,2017 年足黄金品类(足黄金首饰、金条、金币)在中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
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    我国黄金珠宝首饰市场中占比最高,约占 55%的市场份额;其次,珠宝镶嵌首饰约占
    20%的市场份额、K 金及铂金首饰约占 15%的市场份额;以玉石翡翠和银饰品等为代
    表的其他首饰约占 10%的市场份额。
    黄金珠宝按材质分类
    序号 材质主要分类 材料工艺及特征
    1 传统足黄金首饰及实物金 以含金量不少于 99%的材质制成的足黄金首饰,实物金条金币
    2 K 金
    以黄金为主要原料,但一般含金量低于 75%,强调设计感和时尚性
    3 铂金饰品 以铂金为材质
    4 珠宝镶嵌类首饰 包括裸钻、钻戒、颈饰、耳饰和腕饰等产品
    5 银饰品 以银为主要材质
    6 翡翠玉石 以玉石、翡翠为主要材料,包括耳钉、珠链、手镯和戒指等产品
    7 其他材料 以人造水晶、半宝石、玻璃、塑料等材料制成的首饰产品
    我国黄金珠宝行业起步于 20 世纪 80 年代,世界黄金珠宝产业逐步向东南亚区域转移。其中,香港的黄金珠宝制造业迅速崛起,在世界珠宝业中占据重要地位。大陆凭借改革开放的政策红利、廉价的人工成本和庞大的市场需求,吸引了国际众多知名珠宝商进入中国。深圳特区得益于毗邻香港的地理位置优势,通过承接香港的黄金珠宝加工业务逐渐成为了我国重要的黄金珠宝首饰加工制造中心。经过多年的发展,我国黄金珠宝首饰的加工能力和工艺技术已具备较高水平。截至目前,我国的黄金首饰及珠宝钻石生产企业数量已十分庞大,市场竞争区域白热化。
    目前,随着行业竞争日趋激烈,黄金珠宝企业正由“制造型”向“创造型”加速转型,逐步脱离原有依靠受托加工的低附加值盈利模式,通过培育自有品牌和搭建销售渠道,将核心业务从原有的制造加工向品牌运营、渠道管理、设计研发和供应链整合等下游轻资产端延伸,更多参与到黄金珠宝零售市场的竞争中。
    2、国内黄金珠宝行业市场发展情况
    (1)发展概况
    近十余年来,我国黄金珠宝行业快速发展。自 2002 年上海黄金交易所开业、2007年中国证监会批准上海期货交易所上市黄金期货以来,我国黄金珠宝市场全面走向开放。
    根据国家统计局公布的数据,2003 年起我国金银珠宝类商品零售总额(限额以上)中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
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    进入高速增长阶段,2003-2013 年金银珠宝类商品零售总额(限额以上)的复合增长率
    超过 20%。2013 年,在黄金价格大幅下跌和“抢金潮”的带动下,当年黄金饰品销量暴涨,黄金珠宝全行业增速达 23.4%。2014 年起,随着经济趋稳,行业增速下降,整体进入平稳调整期。2017 年,我国金银珠宝类商品零售总额为 2969.50 亿元,与 2016年同期相比基本保持平稳。2018 年,我国金银珠宝类商品零售总额为 2758.30 亿元,
    较 2017 年同期下降约 7.11%。2019 年,我国金银珠宝类商品零售总额为 2605.80 亿元,较 2018 年同期下降约 5.53%。
    资料来源:国家统计局
    就黄金产品市场而言,随着市场管制放宽、规模扩容、产品的多样化,黄金产品的消费规模处于稳步增长阶段。根据中国黄金协会的数据,2008-2013 年,我国黄金产品市场需求量增速明显,年需求量增长速度平均约为 20%。2013 年,全国黄金消费量首次突破 1000 吨,达到 1176.40 吨,同比增长 41.36%。受“抢金潮”等透支消费的叠加影响,2014 年全国黄金消费量 886.09 吨,同比回落 24.68%。但自 2015 年起,黄金消费继续呈现稳步上升趋势。2015 年,全国黄金消费量 985.90 吨,同比增长 11.26%。
    2016 年,全国黄金消费量 975.38 吨,同比微降 1.07%。2017 年,全国黄金消费总量
    1089.07 吨,同比增长 11.66%,继续保持不断增长的态势,其中,黄金首饰消费量
    696.50 吨,同比增长 13.96%,金条消费量 276.39 吨,同比增长 7.28%。2018 年,全
    国黄金消费总量 1151.43 吨,同比增长 5.73%,其中,黄金首饰消费量 736.29 吨,同比增长 5.71%,金条消费量 285.20 吨,同比增长 3.19%。2019 年,全国黄金消费总中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
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    量 1002.78 吨,同比下降 7.92%,较上年略有下滑,其中黄金首饰消费量 676.23 吨,同比下降 8.16%。目前,中国已经成为世界第一大黄金消费市场,黄金消费量连续多年保持世界第一位,同时也已成为全球最大规模金条和金币市场。
    资料来源:中国黄金协会
    资料来源:中国黄金协会
    (2)价格走势
    黄金价格受国际政治、经济、汇市、欧美主要国家国际储备政策、开采成本等影响,
    2008 年金融危机以来,国际黄金价格呈快速增长态势,2011 年末黄金价格创新高。
    2012-2013 年受美国经济好转和资金收紧的影响,黄金价格波动下行,2014 年末与年中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
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    初价格几乎持平,但是年内波动较大。2015 年总体呈下降趋势,2016 年上半年黄金价格回升,下半年呈现下降趋势。2017 年,受英国大选、美联储三次加息、美国税改等事件影响,黄金价格维持窄幅波动。2018 年起黄金价格有所回落,主要原因是美联储升息、美元走强,美国国债收益率上升,美股持续走强,同时全球地缘政治风险有所减弱,导致黄金的避险作用下降。自 2018 年 11 月起,随着全球经济下行压力增加、美国经济预期不确定性增强、股票市场及美元走势疲软、英国脱欧、贸易争端等不稳定因素增加,全球市场避险情绪提升,黄金资产价值更加凸显,黄金价格持续走高至 1300美元/盎司附近。2019 年,国际黄金价格自年初 1282.40 美元/盎司开盘,6 月起黄金价格开始向上突破,期间接近 1550 美元/盎司,年末收于 1520 美元/盎司以上。全年平均价格约 1400 美元/盎司。2020 年初,受全球新冠肺炎疫情等因素影响,国际黄金价格持续走高,8 月 6 日收盘价突破 2060 美元/盎司。
    资料来源:Wind
    (3)我国黄金珠宝行业竞争格局
    我国黄金珠宝市场形成了外资品牌、港资品牌与内资品牌三分天下的局面。国内高端市场主要被 Tiffany、Cartier、Bvlgari 等国际知名品牌占据。国内主流中高端市场虽占据国内市场主要份额,但竞争相对激烈,主要品牌有港资品牌的周大福(1929.HK)、周生生(0116.HK)等和内资品牌中国黄金、老凤祥(600612.SH)、周大生(002867.SZ)、潮宏基(002345.SZ)、通灵珠宝(603900.SH)、明牌珠宝(002574.SZ)、萃华珠宝中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
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    (002731.SZ)等。
    国内黄金珠宝行业竞争格局
    层次 品牌 发展概况
    外资品牌 Tiffany、Cartier、Bvlgari 等定位奢华、高端,品牌文化悠久,设计和产品质量是其核心优势;渠道覆盖有限,仅局限一、
    二线城市
    港资品牌 周大福、周生生、谢瑞麟等定位产品设计时尚,渠道覆盖主要集中在一、
    二线城市,近年来开始积极布局三、四线城市内资品牌
    中国黄金、老凤祥、周大生、明牌珠宝、萃华珠宝等产品覆盖全面,渠道覆盖一线至四线城市,在渠道拓展方面,多采用加盟/经销模式
    过去十年,黄金珠宝行业高速发展,行业竞争日益激烈。随着市场逐渐成熟,消费
    者对产品设计、工艺技术、品牌内涵等理解日益加深,资金实力薄弱、品牌运营乏力、产品缺乏特色的中小型企业将面临市场淘汰。未来,在消费升级趋势下优质黄金珠宝品牌存在整合的机遇。
    (四)行业的利润情况分析
    由于品牌影响力、产品结构及营运模式的差异,不同黄金珠宝零售企业的盈利能力也不尽相同。
    首先,随着黄金珠宝行业的纵深发展,行业竞争已体现为以品牌为核心的综合实力竞争,具有品牌优势的企业可以获得更高的产品附加值。Tiffany、Cartier、Bvlgari 等国际高端品牌借助其品牌影响力和时尚设计,可以从中获得更多品牌溢价。由于境内黄金珠宝行业尚处于品牌竞争的初级阶段,尚未出现垄断市场的强势品牌,因而境内品牌黄金珠宝企业利润率水平整体相当。随着产业分工的深化和市场竞争的白热化,未来具有品牌、研发、设计、生产、渠道于一体的黄金珠宝企业可以获得更好的议价能力、市场竞争力以及较高的利润率。
    其次,市场拓展程度的差异也影响着公司利润率水平。国内黄金珠宝企业大多数采取一二线城市为主、三四线城市为辅的布局模式,一二线城市的各品牌门店竞争激烈,
    三四线城市的全国性品牌仍偏少。随着三四线城市居民人均收入不断上升,黄金珠宝产
    品的消费需求预计将不断提升,率先采取渠道下沉战略、抢占三四线市场的企业可以具备更高的市场占有率。
    此外,不同的销售模式也会影响着黄金珠宝零售企业的毛利率。通常来看,采用直销模式的产品毛利率较高,而采用经销模式的毛利率较低。
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    (五)进入行业的壁垒
    1、营销网络建设及管理壁垒
    营销网络是黄金珠宝企业的主要竞争力,建设覆盖面广、位置优越的营销网络需要高水平的管理能力、充足的资金投入和长时间的经营积淀。随着行业竞争的加剧,在核心商圈营销网点有限的情况下,新进企业难以在短时间获得渠道优势。此外,建立稳定、高质量的营销渠道还需一套完善、科学的管理体系和制度相匹配,需要培养大批具备货品管理、人员管理、品牌形象管理以及跨区域供应链管理能力的专业人员。营销网络的建设和管理能力对于新进入者形成较大的挑战。
    2、品牌壁垒
    黄金珠宝产品具有单品价值较高的特点,产品质量对于消费者体验和品牌形象均十分重要。黄金珠宝品牌体系的塑造是一个长期过程,整个过程伴随着长期的资金投入和价值观的持续输出。不同黄金珠宝品牌蕴含了其特有的设计理念、品牌定位以及文化元素,获得消费者的深度认同并产生品牌黏性需要经过长久经营的沉淀,品牌的核心竞争力树立了很高的行业进入门槛。
    3、资金壁垒
    黄金珠宝行业主要是采用连锁经营方式运营,需要投入足量产品和资金用以铺货及运营。同时,黄金珠宝行业的原材料主要为黄金、铂金、钻石等单品价值较高的贵金属和珠宝,对于资本的初始投入要求较高,行业新进入者面临一定的资金壁垒。
    4、研发设计壁垒
    随着社会发展及人民生活水平提高,消费者对黄金珠宝产品的款式、外观设计及产品内涵越来越看重,黄金珠宝企业能否具备紧跟甚至引领市场潮流的能力成为能否立足市场的重要竞争要素。因此,产品研发设计能力对于黄金珠宝企业至关重要。黄金珠宝企业的产品设计能力依赖于企业是否具备强大的设计师团队、良好的产品设计制度与体系,以及整合利用外部设计资源的能力。产品研发设计及设计水平亦成为进入本行业的壁垒。
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    (六)影响行业发展的有利和不利因素
    1、有利因素
    (1)国家政策支持
    我国政府为鼓励和发展黄金珠宝行业,先后出台了不少有利政策措施。2003 年 5月,中国人民银行停止执行包括黄金制品生产、加工、批发、零售业务在内的 26 项行政审批项目,标志着黄金、白银等贵金属及其制品从管理体制上实现了市场的全面开放。
    在黄金和钻石的进口税收政策方面,国家已对进口黄金和黄金矿砂免征进口环节增值税,在产业政策上给予黄金珠宝行业以极大的支持。
    近年来,政府为鼓励黄金珠宝市场的发展出台了一系列措施,营造了良好外部政策氛围。在宏观政策方面,2012 年和 2017 年,工业和信息化部发布了《促进黄金行业持续健康发展的指导意见》、《关于推进黄金行业转型升级的指导意见》等。在行业标准方面,为了培育和规范黄金珠宝市场的发展,国家已相继制定一系列标准和规定,如《金银饰品标识管理规定》、《首饰贵金属纯度的规定及命名方法》、《珠宝玉石及贵金属产品分类与代码》及《珠宝玉石鉴定》、《钻石分级》等。以上标准和规定的制定,为规范市场和促进消费奠定了良好的基础。
    (2)我国经济稳步高速增长,黄金消费保持增长
    自改革开放以来,我国经济一直处于持续快速的发展时期,人均生活水平和物质文化需求持续改善。近年,我国城镇家庭人均可支配收入不断提升,按人均 GDP 标准测算,我国正处于消费多元化升级阶段(人均 GDP 4000-10000 美元),消费水平及消费品质的升级将有效推动黄金行业发展。
    伴随着城乡居民可支配收入的提高,在我国经济结构转型与调整的宏观背景下,我国城乡居民消费者在满足基本生活需要的基础上,逐渐增加对可选择消费品的消费。黄金珠宝产品作为可选择消费品,预计将继续保持稳定增长。
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    资料来源:国家统计局、中国黄金协会
    (3)婚庆及节日消费需求保持稳定增长
    1981 年到 1997 年,我国每年新生儿数量超过 2000 万,此阶段出生的人群正陆
    续步入婚育年龄。2010-2018 年,我国结婚登记数一直保持在每年 1000-1300 万对的区间内。未来一段时间,结婚人口将继续保持在每年 1000 万对左右。黄金珠宝首饰作为当代婚庆的必备品,消费量将受益于婚恋人口的增加而增长。
    我国黄金文化一脉相承,自古以来黄金就受国人的追捧。随着我国经济的发展和消费者消费观念的转变,黄金珠宝首饰的消费在满足传统婚庆刚性需求的基础上逐步向情感消费扩展,开始成为订婚日、结婚纪念日、父母生日等表达情感的方式。因此,未来
    十年持续的结婚高峰及节日消费将为黄金珠宝行业带来稳定潜在需求。
    (4)消费者审美观念及价值观念的转变促进黄金珠宝消费多元化
    随着审美水平和认知观念的不断更新,人们对黄金珠宝首饰的消费观念也在逐步发展变化,消费需求正转向个性化和多元化,对款式和工艺设计亦有更高追求。新的观念和需求催生出首饰加工制作的新技术和新工艺,而新设计和新产品亦能刺激和打开更广阔的需求消费空间,黄金珠宝消费也将更加多元化。
    2、不利因素
    (1)市场竞争加剧
    随着我国经济持续快速发展,我国黄金珠宝行业的市场规模不断扩大。由于境内黄中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
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    金珠宝企业尚处于品牌建设阶段,品牌意识相对薄弱,缺乏明确定位和长远的发展战略,缺少差异化的产品策略。伴随着终端市场竞争日趋激烈,部分厂商开展低层次产品价格战,既削弱了企业的竞争力和品牌形象,又制约了行业的良性健康发展。此外,国际珠宝品牌商不断加大在我国市场的渗透力度,行业竞争加剧,细分市场分割明显。
    (2)行业原创设计能力不强,产品差异性较小
    黄金珠宝行业需要大量款式设计、品牌运营、黄金珠宝制造等方面的专业人才。此前,国内黄金珠宝企业对款式设计人才培养缺乏足够的重视,对原创产品研发投入力度不够。
    目前国内黄金珠宝企业虽开始注重产品设计,但与国外知名黄金珠宝企业相比,其原创设计能力欠缺,缺乏经典品牌产品。总体而言,国内黄金珠宝企业的产品工艺水平、款式设计、价格档次等差异较小,同质化严重。众多珠宝首饰企业的产品在品种、品质、外观款式和风格上相似,导致了无法突出各自品牌的特色,难以具备持续竞争力。
    (七)发行人所处行业的周期性、区域性、季节性特征
    1、周期性特征黄金珠宝行业的发展速度与国民经济发展速度具有一定正相关性。随着居民可支配收入的提高,消费者对黄金珠宝的购买力和购买欲望也会随之增强,从而带动黄金珠宝产品产业链的发展。因此,该行业的周期性与国家经济增长的周期性基本保持一致。
    2、区域性特征
    从区域分布上看,境内黄金珠宝首饰企业分布不平衡,存在一定区域性特征。企业和品牌的发展与经济发达的省市紧密相连,境内较有实力的黄金珠宝品牌主要分布在东部及南部沿海经济发达地区。
    3、季节性特征
    从季节特征上看,本行业主要受节假日和婚庆消费影响较大,节日消费会刺激黄金珠宝产品销量。受国庆、元旦、春节等节庆影响,第一季度及第四季度为传统销售旺季,其余时间销售情况基本平均。
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    1-1-135
    (八)与上下游行业的关联
    1、上游情况
    黄金珠宝行业的上游是黄金、白银、铂金、钻石、玉石的开采、冶炼、加工行业。
    随着上游行业生产工艺的进步,未来将持续为黄金珠宝行业提供高质量产品,可有效满足黄金珠宝行业对材料及工艺的需求。
    2、下游情况
    黄金珠宝行业的下游为产品的最终消费者。我国具备人口优势,且伴随人均可支配收入的提高和黄金珠宝消费的多元化发展,我国黄金珠宝行业拥有广阔且不断壮大的消费群体。
    (九)行业的未来发展前景及发展方向
    1、行业未来发展前景
    (1)经济发展和居民收入水平增长驱动黄金珠宝行业增长
    随着国内经济发展和居民收入持续增加,国内黄金珠宝消费规模不断扩大。伴随着我国人均 GDP 突破 5000 美元,黄金珠宝消费亦明显同步增长。参考美国黄金珠宝消费历史,2011 年中国人均 GDP 水平超过 5000 美元相当于美国 20 世纪 70 年代左右的水平,在随后的十年里美国黄金珠宝消费快速提升。目前,我国人均 GDP 水平已接
    近 10000 美元,黄金珠宝消费也持续稳定增长。
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    1-1-136
    资料来源:国家统计局
    在经济总量增长的同时,我国城镇居民可支配收入也在不断的提高,2019 年,我国城镇居民人均可支配收入达 42359 元,同比增长 7.9%。2011 年-2019 年我国城镇居民人均可支配收入的复合增长率达 8.65%。居民收入水平的提高将促进居民消费水平的不断提高,消费结构将相应升级,黄金珠宝等高档消费品的需求也将不断增长。此外,与世界发达国家横向比较,我国人均黄金珠宝消费额仍明显偏低。未来若我国黄金珠宝人均消费水平能达到发达国家的水平,我国黄金珠宝产品消费需求增长空间仍非常显著。
    (2)黄金珠宝首饰的消费观念发生改变,从注重“量”转向追求“质”近年来,人们对黄金珠宝首饰的消费观念正在逐步发生变化。多元化、个性化、高品质的消费需求正不断催生出新产品、新零售、新服务。黄金珠宝首饰定制已进入“平民”时代,崇尚原创设计的“80 后”、“90 后”已成为消费主力军,在个性化消费浪潮的推动下,体验式营销和定制化的黄金珠宝首饰将逐渐成为时尚选择。
    消费偏好的转变和高附加值的产品需求驱动为黄金珠宝企业带来了更高层次的产品市场,黄金珠宝中的精品类首饰亦有着相当的消费人群。消费需求正呈现出“从量向质”的转变,从“被动接受式消费”向“主动体验式消费”的转变,从单一化、同质化向多元化、个性化的方向转变。
    (3)商业模式不断创新,电商销售模式兴起
    随着互联网和金融业的迅速发展,年轻消费群体不断壮大,原有消费群体不断寻求消费和服务升级,黄金珠宝行业的传统营销模式逐步向线上互联网发展,电商销售规模不断提升。电商销售模式可以有效扩大传统渠道营销广度、提升供应链效率、有效压减成本费用。结合互联网创新技术的应用发展,未来线上电商渠道将持续扩大市场占有份额。
    2、行业未来发展方向
    (1)品牌认同可提升品牌可持续竞争力
    在黄金珠宝行业的发展初期,渠道建设是提升品牌影响力的关键性因素,以渠道建设为驱动的黄金珠宝企业可在短时间内高效提升品牌知名度并完成初始客源积累。但随着消费层次的日益提升及审美视角的不断变化,消费者对品牌底蕴深厚和辨识度高的黄中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
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    金珠宝品牌将产生更强烈的品牌认同。在渠道建设达到一定程度后,企业需着眼于产品设计和工艺技术,不断提高品牌价值,进而有效强化消费者的品牌认同,努力增强品牌外溢效果,以提升品牌可持续竞争力。
    (2)渠道资源可提升品牌影响力
    核心商圈作为优质渠道资源,具有人流量大且易于转化为实际消费的特点。核心商圈等优质渠道资源可有效提升企业的品牌影响力。国际及国内知名的黄金珠宝企业大多通过建立核心商圈旗舰店、进驻高端商业中心、在枢纽机场开设专卖店等方式来增强对终端渠道的有效沉淀。渠道资源将直接影响黄金珠宝企业的盈利能力和可持续竞争力。
    (3)产品设计将成为企业竞争的重要战场
    国内黄金珠宝行业目前仍存在材质相近、款式相仿的情况,创新能力缺乏的状况在中低端品牌更为常见。随着消费者审美的日益多元化和 90 后、00 后等新生消费群体对品质的追求,黄金珠宝首饰的工艺技术、设计款式、品牌文化日益被消费者看重。因而,产品原创设计能力将成为企业竞争的重要战场,未来将直接决定企业品牌价值和层次。
    三、发行人在行业中的竞争地位
    (一)发行人的行业地位、市场占有率及主要竞争对手
    1、公司的行业地位
    经过多年培育、扩张,凭借着品牌影响、渠道下沉、产品创新、高效管理等多方面优势,公司的市场影响力和品牌竞争力不断提升,在金条和黄金饰品等多个细分领域具有较高的市场认可度和品牌知名度。目前,公司已成长为一家覆盖全国市场的综合性黄金珠宝领军企业。
    公司近年所获主要荣誉如下:
    序号 名称 排名及获奖机构 时间
    1 中国珠宝玉石首饰品牌集群首批成员单位中国珠宝玉石首饰行
    业协会、自然资源部珠宝玉石首饰管理中心
    2019 年 9 月
    2 全国质量诚信标杆企业 中国质量检验协会 2019 年 9 月
    3 上海黄金交易所“2018 年度优秀综合类会员三等奖” 上海黄金交易所 2019 年 4 月
    4 上海黄金交易所“2018 年度交割业务特别贡献奖” 上海黄金交易所 2019 年 4 月
    5 中国改革开放 40 周年珠宝行业社会贡献奖 中国珠宝玉石首饰行 2018年12月中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
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    序号 名称 排名及获奖机构 时间业协会
    6 2017 年度中国黄金珠宝销售收入十大企业 中国黄金协会 2018 年 7 月
    7 2017 年度中国黄金自有品牌金条销量五大企业 中国黄金协会 2018 年 7 月
    8 2017 年度上海黄金交易所“综合类优秀会员三等奖” 上海黄金交易所 2018 年 4 月
    9 全国百佳质量诚信标杆示范企业国家质量监督检验检疫总局产品质量申诉处理中心
    2018 年 3 月
    10 全国珠宝行业质量领先品牌 中国质量检验协会 2018 年 3 月
    11 全国产品和服务质量诚信示范企业 中国质量检验协会 2018 年 3 月
    12 全国黄金珠宝行业质量领军企业 中国质量检验协会 2017 年 9 月
    13 2016 年度中国黄金珠宝销售收入十大企业 中国黄金协会 2017 年 7 月
    14 2016 年度中国黄金自有品牌金条销量五大企业 中国黄金协会 2017 年 7 月
    15 全国质量诚信标杆典型企业 中国质量检验协会 2017 年 3 月
    16 2016 年度上海黄金交易所“综合类优秀会员三等奖” 上海黄金交易所 2017 年 3 月
    17 全国质量诚信标杆典型企业 中国质量检验协会 2016 年 9 月
    18 全国珠宝首饰行业质量领先品牌 中国质量检验协会 2016 年 9 月
    19 中国黄金行业社会责任大奖——最佳诚信经营奖 中国黄金协会 2016 年 7 月
    20 2015 年度上海黄金交易所“综合类优秀会员” 上海黄金交易所 2016 年 3 月
    21
    “中国黄金”牌投资黄金荣列 2015 年度同类产品市场综合占有率第一位
    中国商业联合会、中华全国商业信息中心
    2016 年 3 月
    22
    “中国黄金”牌珠宝首饰荣列 2015 年度同类产品市场销售额第三位
    中国商业联合会、中华全国商业信息中心
    2016 年 3 月
    23 全国产品和服务质量诚信示范企业 中国质量检验协会 2016 年 3 月
    24 黄金珠宝电子交易平台一等奖 中国黄金协会 2016 年 3 月
    25 第二届中国质量奖提名奖中国质量奖评选表彰委员会
    2016 年 2 月
    2、市场占有率
    经过多年的快速发展,发行人在品牌运营、渠道建设、产品设计、销售管理等方面积累了丰富的经验,拥有了覆盖全国市场的营销网络。公司专注于金条和黄金饰品等领域,不断拓展珠宝钻石等产品市场,在国内黄金珠宝领域具有较高市场地位。报告期内,发行人与国内外主要黄金珠宝上市公司营业收入对比情况如下:
    单位:人民币万元主要竞争对手2019 年(或 2020 财政年度)营业收入2018 年(或 2019 财政年度)营业收入2017 年(或 2018 财政年度)营业收入
    周大福 5105244.88 5984168.71 5315773.51中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-139主要竞争对手2019 年(或 2020 财政年度)营业收入2018 年(或 2019 财政年度)营业收入2017 年(或 2018 财政年度)营业收入
    周生生 1599400.95 1694986.23 1506085.13
    老凤祥 4962865.80 4378447.35 3981035.44
    周大生 543928.92 486994.45 380544.53
    潮宏基 354277.79 324802.50 308618.37
    明牌珠宝 342949.78 409354.29 368648.40
    萃华珠宝 227364.69 269269.13 274700.84
    发行人 3827409.66 4091100.20 2824756.14
    注:香港上市公司销售收入以 2019 年 12 月 31 日人民币港币汇率中间价折算。周大福财政年度为
    上年 4 月 1 日至当年 3 月 31 日。
    3、主要竞争对手的简要情况
    在国内黄金珠宝市场中,发行人的主要竞争对手有周大福、周生生、老凤祥、周大生、明牌珠宝、萃华珠宝等品牌。上述竞争对手主要情况如下:
    (1)周大福
    周大福创建于 1929 年,作为覆盖中国内地及港澳的知名珠宝品牌,于 2011 年 12月在香港联合交易所主板上市(1929.HK)。该公司核心业务为制造及销售珠宝首饰,包括珠宝镶嵌产品、黄金产品与铂金 K 金产品,并代理多个品牌名表。该品牌建立了垂直整合业务模式,包括原材料采购、设计、生产、以及庞大的零售网络,具有强大的品牌影响力和经营能力。
    (2)周生生
    周生生创建于 1938 年,作为香港第一家珠宝业上市公司(0116.HK),该公司主要
    经营三种业务,分别为珠宝零售及制造,贵金属批发及证券与期货经纪业务,其门店遍
    布我国内地、香港、澳门、台湾及东南亚等,是大中华地区著名珠宝饰品制造及零售商。
    (3)老凤祥
    老凤祥作为我国珠宝首饰业的知名品牌和上市公司(600612.SH),主要从事黄金珠宝首饰、工艺美术品等产品生产、经营及销售,其中以“老凤祥”商标为代表的黄金珠宝首饰产业具有较强的市场影响。该公司通过自营银楼、加盟店等渠道,建立全国性的营销网络。
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    (4)周大生
    周大生作为国内知名的珠宝品牌运营商和上市公司(002867.SZ),主要从事珠宝首饰的设计、推广和连锁经营,其中产品包括钻石镶嵌首饰、素金首饰等。该公司采取轻资产、整合运营型经营策略,专注于品牌运营、渠道管理、产品研发和供应链整合,并通过不同模式建立起全国性销售体系。
    (5)明牌珠宝
    明牌珠宝作为国内知名珠宝企业和上市公司(002574.SZ)。该公司作为集研发、设计、生产、销售于一体的大型专业珠宝企业,产品范围涵盖钻石、黄金、K 金在内的全品类珠宝。
    (6)萃华珠宝
    萃华珠宝作为国内知名珠宝企业和上市公司(002731.SZ)。该公司主要从事珠宝饰品设计、加工、批发和零售,产品以黄金饰品为主,兼营铂金饰品、镶嵌饰品等珠宝饰品。
    (二)发行人的竞争优势
    1、品牌优势
    中金珠宝作为央企下属黄金珠宝企业,践行“黄金为民,送福万家”理念,履行央企社会责任,着力打造“中国黄金”品牌,提升中国黄金在消费者心目中的地位和价值,全力向产业链的下游不断延伸。凭借品牌形象的有效传播,中金珠宝获得了广泛的品牌知名度、认可度和忠诚度,在市场上形成了良好的口碑。公司致力于成为黄金珠宝行业的创新者和领导者,为消费者提供高品质、可信赖的黄金珠宝产品,不断提升“中国黄金”的品牌影响力和消费者信任度。
    2、混合所有制改革优势
    中金珠宝按照“完善治理、强化激励、突出主业、提高效率”十六字方针开展混合所有制改革,引入多元化外部投资者,公司股东结构和法人治理体系得以优化,为公司的市场化、信息化、国际化发展打下了良好的基础,为培育具有全球竞争力的世界一流黄金珠宝企业提供了强力支撑。公司以公开、公平、公正的方式引进核心骨干员工持股,建立了市场导向的选人用人机制和短、中、长期协调配套的激励约束机制,为做强、做中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
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    优、做大公司业务提供强有力保障。
    3、全国性销售网络优势
    中金珠宝已建立覆盖全国范围的加盟体系,主要致力于区域市场开发和产品营销推广,不断开拓“中国黄金”区域消费市场,为全国消费者提供“中国黄金”全系列产品和优质的售后服务。
    在渠道布局方面,公司通过在一、二线城市的核心商圈及重要交通枢纽开设旗舰店的方式,形成了一批经营管理标准化的样板店,有效地提升品牌的影响力和知名度,对城市周边和三、四线城市的加盟店产生了有力的辐射作用和带动作用,构成了以一线城市为核心、省会城市和计划单列市为骨干、三四线城市为主体的全国性黄金珠宝销售体系。
    截至 2020 年 6 月 30 日,中金珠宝共有销售店面 2768 家,其中包含直营店 80 家,加盟店 2688 家,终端销售网络覆盖全国市场。
    4、管理优势
    在门店经营方面,公司建立了标准化管理体系,对直营店、加盟店等店面的开店流程、经营标准、订货制度、品牌管理、店铺形象等方面进行标准化管理,致力于向消费者提供高品质的体验式消费服务。公司在建立高质量、专业化品牌形象的同时,不断提升品牌管理的体系化建设,使得销售网络具有标准化和可复制性,为未来拓宽营销渠道夯实基础。
    5、团队优势
    公司拥有一批具备丰富黄金珠宝从业经历和管理经验的管理人员,公司管理层具有多年从业经验,对本行业的发展具有深刻的认识和理解,在企业管理、市场营销、渠道建设、产品研发等方面积累了丰富的经验。
    公司年轻化、知识化、专业化的管理团队具备敏锐的市场洞察力和业务执行力,对市场、产品设计、品牌运营等有着前瞻性布局,具有丰富的营销网络管理经验,因而公司团队形成了独有的竞争优势,是公司发展成长的重要因素,为未来募投项目的实施奠定了良好基础。
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    (三)发行人所面临的挑战
    1、市场竞争加剧
    随着我国经济持续快速发展,我国黄金珠宝行业的市场规模不断扩大,国际黄金珠宝品牌不断扩大在我国市场的渗透力度,行业竞争加剧将导致部分缺乏品牌影响力的区域性黄金珠宝企业面临市场淘汰的风险。在行业整合中,市场将向更具品牌优势、渠道优势、设计优势的企业倾斜,发行人也将面临市场竞争加剧的挑战。
    2、融资渠道相对单一
    黄金珠宝行业的发展离不开资金的有力保障,公司在渠道建设、品牌推广、货品采购、研发设计等方面均需要投入大量的资金投入。目前,公司资金需求主要依赖于自有积累资金、股东增资扩股资金等,这在一定程度上制约了公司的发展速度。
    3、产品差异小,研发设计有待加强总体而言,我国黄金珠宝产品的工艺款式等相接近,产品差异度较小,主要原因系我国的黄金珠宝企业创新意识偏弱、设计投入偏低、知识产权保护相对不足。同行业内不同品牌的部分产品在品种类型、外观款式和风格上较为相似,导致发行人难以突出自己品牌的特色,新品款式的研发设计有待进一步加强。
    四、发行人主营业务情况
    (一)发行人主要产品介绍
    公司主要产品包括黄金产品、K 金珠宝类产品等。
    黄金产品包括金条、黄金首饰及黄金制品。金条作为中金珠宝重要产品,主要以标准金为原料加工制成不同规格、品类和图案的金条类产品,具有较高投资收藏价值;黄金首饰为黄金足金首饰,品类包括手镯、戒指、项链、耳环、挂坠、手链等;黄金制品为黄金贵金属制成的艺术品及黄金工艺摆件等。
    K 金珠宝类产品包括以 K 金、铂金、白银等制成的饰品,以及钻石、珍珠、翡翠、玉石、彩色宝石等镶嵌类珠宝产品,品类包括手镯、戒指、项链、挂坠、耳环、手链及各类工艺品等。
    具体分产品情况如下:
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    产品名称 类别描述 图片黄金产品
    黄金产品为金条、黄金首饰及黄金制品。
    包括金条、黄金手镯、戒指、项链、耳环、挂坠、手链等,以及黄金类贵金属制成的艺术品、黄金工艺品摆件等。
    K 金珠宝类产品
    1、主要原料为 K 金、铂金、白银等制成的饰品,主要包括手镯、戒指、项链、挂坠、手链及各类工艺品等。
    2、主要以钻石、珍珠、翡翠、玉石、彩
    色宝石等镶嵌类珠宝产品,主要包括手镯、戒指、项链、挂坠、耳环等。
    (二)发行人采购情况
    1、采购模式
    按照采购类别区分,公司的采购主要可分为原材料采购和成品采购。原材料采购主要为黄金等原材料的采购;成品采购主要为 K 金珠宝类产品成品以及部分黄金产品的采购。此外,公司还通过黄金租赁等形式获取部分黄金原材料。
    整体而言,在保证必要生产、销售所需库存的前提下,公司采用“以销定采”的模式开展原材料采购和成品采购。
    (1)原材料采购报告期内,公司获取黄金原材料的方式主要包括现货交易、黄金 T+D 等方式。
    公司结合销售情况、库存状况以及市场行情,汇总采购需求,制定黄金原材料采购的计划和预算。在日常经营活动中,公司按照“以销定采”的原则采购黄金原材料,即在公司库存稳定的情况下,当日黄金原材料采购量与当日公司黄金产品销售量基本保持中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-144动态平衡,从而规避黄金价格波动造成的经营风险。
    报告期内,公司采购黄金原材料情况如下:
    2020 年 1-6 月 2019 年采购量
    (吨)采购金额(万元)金额占比(%)采购量
    (吨)采购金额(万元)金额占比(%)
    上海黄金交易所 43.68 1423782.82 100.00 131.27 3601967.34 100.00
    其他 - - - - - -
    合计 43.68 1423782.82 100.00 131.27 3601967.34 100.00
    2018 年 2017 年采购量
    (吨)采购金额(万元)金额占比(%)采购量
    (吨)采购金额(万元)金额占比(%)
    上海黄金交易所 166.53 3891768.71 99.98 112.29 2633390.38 99.92
    其他 0.04 927.77 0.02 0.08 1975.94 0.08
    合计 166.57 3892696.48 100.00 112.37 2635366.32 100.00
    ①上海黄金交易所现货交易
    A、业务模式
    上海黄金交易所是经国务院批准,由中国人民银行组建,是中国唯一经国务院批准、专门从事黄金交易的国家级市场。公司作为上海黄金交易所的综合类会员,报告期内,公司的黄金原材料采购主要是根据销售需求情况,通过上海黄金交易所会员的远程交易系统向交易所直接下单交易采购黄金原材料,进行实物交割和资金清算,采购流程如下:
    B、具体开展情况报告期内,发行人自上海黄金交易所现货交易采购黄金原材料情况如下所示:
    项 目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    采购量(吨) 31.06 110.40 153.88 78.80
    采购金额(万元) 1012378.73 2998688.78 3598006.01 1847518.49
    C、相关会计处理及其合理性
    发行人自上海黄金交易所现货交易采购黄金原材料时,按照不含增值税的采购金额采购需求 制定采购计划 OA 系统提交需求审核 内部签批资金到账
    交易系统下单 资金清算 实物交割 采购入库中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-145确认原材料采购成本。
    业务描述 方向 会计科目采购原材料
    借 存货—原材料
    借 应交税费—应交增值税(进项税)
    贷 货币资金—其他货币资金发行人将通过上海黄金交易所现货交易实物交割取得的黄金作为黄金原材料投入
    生产制造或发往委外加工厂进行委外加工,最终形成黄金产品并对外销售,相关会计处理具有合理性。
    ②上海黄金交易所黄金 T+D 业务
    A、业务模式报告期内,公司黄金 T+D 业务均通过上海黄金交易所的交易系统进行,公司开展黄金 T+D 业务主要用于完成黄金原材料采购。黄金 T+D 多头可以选择合约成交当日交割,也可以选择延期交割。公司的黄金 T+D 多头合约通常进行当日交割,在个别市场波动时通过延期交易方式,减轻采购资金压力,锁定采购成本。同时,公司在自有库存量偏大时,通过黄金 T+D 空头锁定存货市场价值,有效避免黄金价格波动风险。报告期内,公司黄金 T+D 多头合约的结算主要采用实物交割的方式,黄金 T+D 空头合约的结算主要以平仓方式完成。
    B、具体开展情况
    报告期内发行人黄金 T+D 业务多头交易情况如下:
    项 目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度开仓
    开仓量(千克) 12618.00 20868.00 12654.00 31248.00
    合约金额(万元) 411065.07 603254.75 293039.78 732866.68
    平均交易价格(元/克) 325.78 287.24 231.58 234.53交割
    交割量(千克) 12618.00 20868.00 12654.00 33489.00
    合约金额(万元) 411404.09 603278.56 293762.70 785871.89
    平均交易价格(元/克) 326.05 289.09 232.15 234.67平仓
    平仓量(千克) - - -
    合约金额(万元) - - -
    平均交易价格(元/克) - - -报告期内,公司黄金 T+D 业务多头合约平仓金额与实际采购金额情况如下:
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    1-1-146
    项 目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    多头合约交割量(吨) 12.62 20.87 12.65 33.49
    黄金采购量(吨) 43.68 131.27 166.53 112.29
    T+D 采购占黄金总采购量的比例
    28.89% 15.90% 7.60% 29.82%报告期内,发行人通过黄金 T+D 业务多头合约开展黄金原材料采购并投入生产经营需要,多头合约主要以实物交割为主。
    发行人生产经营过程中存在提前备料的经营需求,该部分原材料存在价格波动的风险敞口。发行人开展黄金 T+D 业务空头合约主要为规避黄金价格波动对该部分提前备料原材料的价格风险。该部分空头合约整体规模较小且主要目的系对冲黄金价格对于发行人经营业绩的影响,整体风险可控。
    C、相关会计处理及其合理性
    发行人从事黄金 T+D 业务,由于上海黄金交易所与公司每日进行结算,且将当日盈亏款项划入或划出公司账户,故发行人持有合约产生的盈亏为已实现盈亏,报告期内发行人按如下方式进行财务处理:
    发行人对于进行实物交割的黄金 T+D 多头合约,将持有黄金 T+D 多头合约实现的盈亏计入原材料成本;对于进行平仓的黄金 T+D 多头合约,将持有黄金 T+D 多头合约实现的盈亏计入投资收益。
    基于谨慎性考虑,发行人将期末仍持有的黄金 T+D 多头合约盈亏计入公允价值变动损益,待合约进行实物交割或平仓时再按照实际结算方式将已计入公允价值变动损益的盈亏转入原材料成本或投资收益。
    黄金 T+D 多头合约的会计处理如下:
    业务描述 方向 会计科目
    订立黄金 T+D 多头合约
    借 交易性金融资产—成本
    贷 货币资金—其他货币资金资产负债表日
    借\贷 交易性金融资产—公允价值变动
    贷\借 公允价值变动损益以实物交割方式结算
    借 存货—原材料
    借 应交税费—应交增值税(进项税)
    贷 交易性金融资产—成本中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-147
    业务描述 方向 会计科目
    贷\借 交易性金融资产—公允价值变动
    贷\借 公允价值变动损益以平仓方式结算
    借 货币资金—其他货币资金
    贷 交易性金融资产—成本
    贷\借 交易性金融资产—公允价值变动
    贷\借 投资收益
    借\贷 投资收益
    贷\借 公允价值变动损益
    发行人持有的黄金 T+D 空头合约均以平仓方式结算,不进行实物交割,故发行人将黄金 T+D 空头合约实现的盈亏计入投资收益。黄金 T+D 空头合约的会计处理如下:
    业务描述 方向 会计科目
    订立黄金 T+D 空头合约
    借 货币资金—其他货币资金
    贷 交易性金融负债—成本资产负债表日
    借\贷 交易性金融资产—公允价值变动
    贷\借 公允价值变动损益以平仓方式结算
    借 交易性金融资产—成本
    借\贷 交易性金融资产—公允价值变动
    借\贷 投资收益
    贷 货币资金—其他货币资金
    借\贷 投资收益
    贷\借 公允价值变动损益
    发行人将通过实物交割方式结算的黄金 T+D 多头合约取得的黄金作为黄金原材料
    投入生产制造或发往委外加工厂进行委外加工,最终形成黄金产品并对外销售,因此将实物交割取得的黄金原材料作为存货核算具有合理性;以平仓方式结算的黄金 T+D 合约,由于发行人未指定套期关系,且不存在与存货之间高度有效套期,因此发行人将黄金 T+D 合约作为金融工具核算,并在平仓时将盈亏计入投资收益符合《企业会计准则
    第 22 号—金融工具确认和计量》的规定,相关会计处理具有合理性。
    (2)成品采购报告期内,为丰富产品品类,降低库存风险,公司根据市场需求、销售实现及库存等情况,并结合短期内市场价格趋势实施采购计划,完成对 K 金珠宝类产品和部分黄中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-148
    金制品等成品采购。采购流程如下:
    成品采购完成后,需在国家珠宝玉石质量监督检测中心、国家首饰质量监督检验中心或者地方权威检测机构完成质量检测,待产品挂签后进行销售。
    (3)黄金租赁及托管金业务
    黄金租赁系发行人获取黄金原材料的一种重要渠道,亦是对发行人采购业务的一种补充。发行人通过向银行租赁黄金的方式获取原料以规避黄金价格波动风险,同时也可降低发行人的日常资金占用。此外,托管金业务系客户从发行人处购买金条产品后可选择寄放在发行人处妥善保管,托管到期后取回。公司可依据双方签订的托管协议在托管期间对托管金进行使用。
    ①黄金租赁业务报告期内,公司还通过黄金租赁的形式获取部分黄金原材料用于日常生产和周转,主要模式如下:公司与银行签订黄金租赁合同,按照一定租赁利率从银行借入黄金原材料组织生产,根据协议约定支付黄金租赁利息。租借到期后,公司购入黄金归还租赁黄金。黄金租赁流程如下:
    公司根据日常经营周转需求及库存等情况,制订黄金租赁及归还计划。公司通过租赁黄金,可有效规避黄金价格波动风险,降低公司营运资金成本,维持日常库存动态平衡。
    报告期内,公司黄金租赁情况如下:
    采购需求 公司召开专题会决定 对供应商进行工艺考察、询价签订采购合同 客户系统下单 供应商生产加工 产品验收入库
    产品采购结算 支付货款
    确定黄金租赁策略 拟定黄金租赁计划 内部签批
    联系银行开展黄金租赁 实物交割 检验入库中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-149
    单位:吨
    2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    黄金租赁 31.05 23.80 28.60 37.80
    ②托管金业务
    由于个别客户购买投资金条后无妥善保管方式,公司为购买投资金条的客户提供黄金托管服务。公司对托管金业务的核算方式及会计处理与黄金租赁业务相同。
    ③黄金租赁及托管金业务会计处理及其合理性
    对于黄金租赁业务,公司向银行租赁黄金时,按照借入时含增值税黄金标准金价格以及租赁合同约定的重量确认计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债/
    交易性金融负债的金额,同时按照借入时不含增值税黄金标准金价格及实际租赁重量确认原材料采购成本。未到期的黄金租赁业务,公司期末对尚未归还的黄金按期末当日黄金标准金价格调整以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债/交易性金融负债账面价值,同时确认公允价值变动损益。当黄金租赁业务到期偿还时,公司从上海黄金交易所采购拟偿还租赁黄金等量的黄金偿还银行。黄金租赁业务初始入账成本金额与采购价格间的差额计入公司当期投资收益。具体会计处理如下:
    业务描述 方向 会计科目 备注租赁黄金时
    借 存货—原材料按照借入时不含增值税黄金标准金价格计算确认
    借 其他流动资产—待抵扣进项税 -贷以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融负债/交易性金融负债—成本
    -资产负债表日计算公允价值
    借 财务费用—利息支出确定财务费用
    贷 应付利息—借金利息
    借/贷 公允价值变动损益价格下跌时做反方向处理
    贷/借以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融负债/交易性金融负债—公允价值变动偿还黄金时借以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融负债/交易性金融负债—成本
    -
    借/贷以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融负债/交易性金融负债—公允价值变动
    -
    贷 存货—原材料按照归还黄金时的原材料采购成本计算确认
    贷 其他流动资产—待抵扣进项税 -中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-150
    业务描述 方向 会计科目 备注
    贷/借 投资收益 -
    贷/借 投资收益 结转公允价值变动损益至
    投资收益 贷/借 公允价值变动损益
    对于托管金业务,发行人对托管金的核算方式与黄金租赁业务相同。
    由于黄金具有公开市场并且价格随市场行情变化,发行人租入黄金形成的负债与黄金价格波动相关并具有金融属性,因此发行人将黄金租赁及托管金业务产生的负债确认为交易性金融负债,并将黄金租入成本与黄金归还成本间的差额计入投资收益,符合《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定,相关会计处理具有合理性。
    (4)现货业务、T+D 业务、黄金租赁和托管金业务的比较报告期内,发行人现货业务、T+D 业务、黄金租赁和托管金业务的业务模式如下:
    业务类型 业务模式现货交易
    发行人作为上海黄金交易所的综合类会员,报告期内,公司的黄金原材料采购主要是根据销售需求情况,通过上海黄金交易所会员的远程交易系统向交易所直接下单交易采购黄金原材料,进行实物交割和资金清算。
    黄金 T+D
    发行人黄金 T+D 业务通过上海黄金交易所的交易系统进行,公司开展黄金 T+D 业务主要用于完成黄金原材料采购。公司的黄金 T+D 业务分为黄金 T+D 多头和黄金
    T+D 空头。
    公司黄金 T+D 多头合约通常选择当日交割,在个别市场波动时通过延期交易方式,减轻采购资金压力,锁定采购成本。
    发行人在自有库存量偏大时,通常通过黄金 T+D 空头业务,锁定部分存货价值,有效避免黄金价格波动风险。
    公司黄金 T+D 多头合约的结算主要采用实物交割的方式,黄金 T+D 空头合约的结算主要以平仓方式完成。
    黄金租赁报告期内,公司还通过黄金租赁的形式获取部分黄金原材料用于日常生产和周转,主要模式如下:公司与银行签订黄金租赁合同,按照一定租赁利率从银行借入黄金原材料组织生产,根据协议约定支付黄金租赁利息。租借到期后,公司购入黄金归还租赁黄金。
    公司根据日常经营周转需求及库存等情况,制订黄金租赁及归还计划。公司通过租赁黄金,可有效规避黄金价格波动风险,降低公司营运资金成本,维持日常库存动态平衡。
    黄金托管
    由于个别客户购买投资金条后无妥善保管方式,发行人为购买投资金条的客户提供黄金托管服务。
    报告期内,发行人自上海黄金交易所采购黄金原材料通过现货交易和黄金 T+D 多头交割完成,上述业务与公司上海黄金交易所黄金原材料采购量匹配情况如下:
    中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-151业务类型
    2020 年 1-6 月 2019 年度重量
    (吨)金额(万元)重量
    (吨)金额(万元)
    上海黄金交易所黄金原材料采购 43.68 1423782.82 131.27 3601967.34
    其中:现货交易 31.06 1012378.73 110.40 2998688.78
    T+D 多头交割 12.62 411404.09 20.87 603278.56业务类型
    2018 年度 2017 年度重量
    (吨)金额(万元)重量
    (吨)金额(万元)
    上海黄金交易所黄金原材料采购 166.53 3891768.71 112.29 2633390.38
    其中:现货交易 153.88 3598006.01 78.80 1847518.49
    T+D 多头交割 12.65 293762.70 33.49 785871.89
    黄金租赁系发行人获取黄金原材料的一种重要渠道,亦是对发行人采购业务的一种补充。发行人通过向银行租赁黄金的方式获取原料以规避黄金价格波动风险,同时也可降低发行人的日常资金占用。此外,托管金业务系客户从发行人处购买金条产品后可选择寄放在发行人处妥善保管,托管到期后取回。公司可依据双方签订的托管协议在托管期间对托管金进行使用。
    黄金租赁仅是发行人为规避黄金价格波动风险进行的一种运营方式,是生产销售过程的重要环节,黄金租赁规模往往取决于公司在生产销售过程中的黄金原材料占用规模,与黄金租赁合同新建与到期偿还相关,与当期原材料采购不直接相关。因此,黄金租赁及托管业务与黄金原材料采购量之间不存在直接的匹配关系。
    报告期内公司通过黄金租赁业务和托管业务取得的黄金情况如下:
    单位:吨
    业务类型 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    黄金租赁 31.05 23.80 28.60 37.80
    黄金托管 0.17 0.51 0.93 1.00
    合计 31.22 24.31 29.53 38.80
    (5)报告期产生的投资收益及公允价值变动损益持续为负且大幅增长的原因及合理性
    ①现货业务中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-152发行人将通过上海黄金交易所现货交易实物交割取得的黄金作为黄金原材料投入
    生产制造或发往委外加工厂进行委外加工,因此公司通过现货交易采购黄金原材料时,按照不含增值税的采购金额确认原材料采购成本计入存货。现货交易不形成以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债/交易性金融负债,该类业务模式下发行人不直接产生投资收益和公允价值变动损益。
    ②黄金 T+D 业务
    发行人按照黄金 T+D 多头合约的结算方式,将进行实物交割的黄金 T+D 多头合约持有期间因会计核算产生的盈亏转入原材料成本,对于进行平仓的黄金 T+D 多头合约将持有黄金 T+D 多头合约实现的盈亏计入投资收益。发行人持有的黄金 T+D 空头合约均以平仓方式结算,公司将黄金 T+D 空头合约实现的盈亏计入投资收益。
    因此,进行实物交割的黄金 T+D 多头合约不产生投资收益,进行平仓的黄金 T+D多头及空头合约在报告期内产生的投资收益如下:
    单位:万元
    项目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    投资收益 0 -13.43 122.48 12.30报告期内,发行人开展黄金 T+D 业务主要用于完成黄金原材料采购,以进行实物交割的黄金 T+D 多头合约为主,因此黄金 T+D 业务产生的投资收益较少,对公司利润影响较小。
    发行人通常在资产负债表日不持有黄金 T+D 合约,因此报告期内黄金 T+D 业务未产生公允价值变动损益。
    ③黄金租赁及托管业务报告期内,发行人的投资收益及公允价值变动损益主要来自于黄金租赁及托管业务。
    对于黄金租赁及托管业务,公司取得租赁或托管黄金时,按照借入时含增值税黄金标准金价格以及租赁或托管合同约定的重量确认计入以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融负债/交易性金融负债的金额,同时按照借入时不含增值税黄金标准金价格及实际租赁重量确认原材料采购成本。
    中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-153
    发行人对未到期的黄金租赁及托管业务,在报告期各期末对尚未归还的黄金按期末当日黄金标准金价格调整以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债/交易性金
    融负债账面价值,同时确认公允价值变动损益。
    当黄金租赁及托管业务到期偿还时,公司从上海黄金交易所采购拟偿还租赁黄金等量的黄金进行偿还,并将黄金租赁及托管业务初始入账成本金额与采购价格间的差额计入公司当期投资收益。
    报告期内,发行人因黄金租赁及托管业务在归还黄金时产生的投资收益情况如下:
    项目
    2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    重量/金额 重量/金额 变动比例 重量/金额 变动比例 重量/金额归还租赁及托管黄金
    (吨)
    30.83 24.05 -12.55% 27.50 -24.66% 36.50
    投资收益(万元) -41110.92 -49030.54 -1632.33% -2830.32 39.05% -4643.35
    受黄金价格持续上涨的影响,报告期内发行人归还黄金时的黄金价格通常高于黄金借入时的黄金价格,因此黄金租赁及托管业务产生的投资收益为负数。同时受 2019 年度黄金价格增幅较大的影响,发行人当年归还黄金产生的投资损失增幅较大。
    报告期内,发行人黄金租赁及托管业务持有的黄金产生的公允价值变动情况如下:
    项目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    重量/金额 重量/金额 变动比例 重量/金额 变动比例 重量/金额
    期末租赁及托管黄金(吨) 9.29 8.89 3.01% 8.63 30.36% 6.62
    公允价值变动损益(万元) 4701.58 -17740.88 -97.61% -8977.79 -657.74% -1184.81
    报告期内黄金价格整体呈上涨趋势,导致发行人租赁及托管黄金形成的金融负债的公允价值持续上升,因此黄金租赁及托管业务产生的公允价值变动损益为负数。同时受报告期各期末公司持有的租赁及托管黄金余额逐年增加,且黄金价格增幅较大的影响,公允价值变动损失大幅增长。
    综上,发行人报告期产生的投资收益及公允价值变动损益持续为负且大幅增长具有合理性。
    (6)上述业务的合理性和必要性
    ①现货交易和 T+D 业务中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-154
    发行人通过上海黄金交易所的黄金现货交易和黄金 T+D 业务采购黄金原材料,这与同行业可比上市公司的做法基本一致。
    A、在黄金现货交易方面,发行人主要根据销售需求情况,由交易员通过上海黄金
    交易所远程交易系统向交易所直接下单采购黄金原材料,进行实物交割和资金清算。
    B、在黄金 T+D 业务方面,公司的黄金 T+D 多头合约通常在开仓当日选择交割、清算。在个别情况下公司会通过延期交易方式交割,延期交易可减轻发行人采购资金压力,在市场波动中锁定采购成本。公司在自有黄金库存量偏大时会开仓黄金 T+D 空头合约,黄金 T+D 空头主要用于锁定存货市场价值,有效避免黄金价格波动风险,待此部分库存消化后,发行人通常以平仓的方式结算黄金 T+D 空头合约。
    相较于黄金现货交易,黄金 T+D 多头可以选择合约成交当日交割,也可以选择延期交割。发行人的黄金 T+D 多头合约通常进行当日交割。在交易过程中,黄金 T+D 与黄金现货的实盘价格通常存在差异。在黄金 T+D 价格相对便宜时,发行人从成本角度考虑会选择黄金 T+D 采购原材料。此外,在金条规格方面,发行人从黄金 T+D 采购的金条规格在部分时候与黄金现货采购的金条规格不一致,若委外加工厂商对原材料金条规格有明确要求,发行人会根据委外加工厂商要求下单。
    黄金现货交易和黄金 T+D 业务是发行人采购黄金原材料的主要途径,发行人作为上海黄金交易所的综合类会员,严格按照交易规则在场内开展上述业务。发行人开展此类业务具有实际业务背景和需求,与同行业上市公司的做法基本一致,具备合理性与必要性。
    ②黄金租赁和托管业务
    在黄金租赁方面,黄金租赁系发行人获取黄金原材料的另一种重要渠道。发行人日常营运所需黄金规模较大,通过向银行租赁黄金的方式获取黄金原材料,可以有效规避黄金价格波动风险,同时降低公司日常资金占用,在维持黄金周转需求的同时减少了财务费用。
    在托管金方面,发行人主要经营黄金产品,市场积淀深,品牌效应突出,金条产品具有较高市场认可度,金条产品天然具有贮藏价值,部分个人消费者从贮藏便利性和安全性等角度考虑,选择把金条产品托管在发行人处,因此公司响应市场需求开展托管金业务。发行人对于托管金业务的会计处理与黄金租赁业务基本相同。
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    1-1-155
    黄金租赁是发行人在日常经营中获取黄金原材料的辅助手段,对发行人维持周转用金需求和降低资金占用成本起到重要作用。托管金业务是发行人顺应市场需求开展的业务,可有效降低消费者的购金贮藏成本,发行人开展上述业务均具有实际业务背景和需求,具备合理性与必要性。
    (7)上述业务存在的风险点及内部控制措施
    ①现货交易和 T+D 业务的潜在风险点及内部控制措施
    黄金现货交易和黄金 T+D 业务是发行人采购黄金原材料的重要渠道。发行人按照“以销定采”的原则采购黄金原材料,即在公司库存稳定的情况下,当日黄金原材料采购量与当日公司黄金产品销售量基本保持动态平衡。为有效避免发生超采、漏采、错采的情况,规避采购操作环节的风险,发行人在销售数据统计、原材料采购等重要环节上明确了相关部门和岗位的职责,确保各个环节相互监督。
    A、销售数据作为发行人采购原材料的重要依据,其准确性对公司有效控制库存风险影响最大。公司采取三方数据复核的方式确保销售数据统计准确性,即由业务部门和采购部门分别对当日销售数据进行统计,同时报送给财务部门进行复核,三方核对无误后的数据作为当日原材料采购的数据依据。
    B、原材料采购方面,交易员在交易软件报单正式提交前对采购重量及采购单价进
    行交叉反复核对,规避操作风险。在每日日盘交易结束后,由采销统计专员对该日采购量与销量进行复核,如发现超采、漏采的情况会及时通知交易员于当日夜盘交易时段进行调整,确保当日采购、销售数量的整体平衡,有效规避原材料价格波动风险。
    C、在黄金 T+D 业务方面,发行人通过黄金 T+D 多头(买入)操作,锁定原材料价格成本,完成黄金原材料采购;通过黄金 T+D 空头(卖出)操作,对冲多余库存带来的金价波动风险。为严格控制黄金 T+D 业务风险,防范投机操作,发行人制定了《原材料及库存风险控制管理规定》,公司风险控制小组对持仓及交易情况等进行分析研判,规定公司从事黄金 T+D 业务不得以短期套利或投机交易为目的,同时对相关交易行为进行严格规定。
    报告期内,发行人按照《原材料及库存风险控制管理规定》、《黄金、白银原料采购制度》等制度规定及风险管理办法,对库存规模进行严格监控,整体上保持采销平衡,规避黄金价格波动造成的经营风险,确保公司经营管理活动的规范、有效的运行。
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    1-1-156
    报告期内发行人开展上述业务未发生风险事件,未对公司经营造成负面影响。
    ②黄金租赁和托管金业务的潜在风险点及内部控制措施
    公司通过日常经营需求完成黄金租赁的需求量和需求时间的预测,使黄金租赁的筹措量与需要量达到平衡,防止因黄金租赁数量不足而影响生产经营或因黄金租赁数量过剩而增加财务费用;同时在黄金租赁使用过程中,合理优化黄金租赁使用,避免因到期无法偿还而造成公司的财务风险。
    公司在岗位设置、职责分工上明确了各部门的职责与权限,确定岗位相互分离、制约和监督。
    A、资产财务部:负责所需资金量的预测、测算,负责联络银行等金融机构办理相
    关业务手续,并及时获取有关金融信息,向公司管理层汇报并建议采取相应的措施。
    B、督导法务部:负责对黄金租赁方案所涉及的法律方面的问题发表意见,规避黄金租赁业务法律风险。
    C、产品及交易风控部:负责公司库存情况的统计及库存的调配,对黄金租赁业务
    提出租赁/归还黄金需求,审批后报送资产财务部。
    在托管金业务方面,公司销售部门每日及时统计汇总并复核托管金业务发生量,并上报产品及交易风控部、资产财务部等部门以便做好库存管理,同时相关部门对于托管金提货量提前做出预期分析,提前统筹存货产品。
    报告期内,发行人按照《业务板块风险控制及财务核算暂行办法》、《债务筹资管理办法》等制度规定及风险管理办法,对黄金租赁等操作环节严格管理,有效规避操作风险,确保公司经营管理活动的规范、有效的运行。
    报告期内发行人开展上述业务未发生风险事件,未对公司经营造成负面影响。
    (8)发行人开展黄金租赁和托管金业务的具体原因及与同行业上市公司的差异
    ①发行人开展黄金租赁和托管金业务的原因
    在黄金租赁业务方面,发行人为降低营运资金成本、有效规避黄金价格波动风险,公司通过黄金租赁的方式满足黄金原材料的日常经营周转需求,并根据市场需求及库存情况等,在银行综合授信额度内制订黄金租赁及归还黄金计划,按合同约定支付租赁费用。发行人通过黄金租赁的形式获取黄金原材料,可将黄金价格波动风险转交由黄金出中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-157
    借银行承担,在保证珠宝公司正常生产经营的前提下,锁定公司合理利润,支付较低的黄金租赁财务费用。
    在托管金业务方面,由于个别客户购买投资金条后无妥善保管方式,公司为购买投资金条的客户提供黄金托管服务。公司对托管金业务的核算方式及会计处理与黄金租赁业务相同。
    ②与同行业上市公司开展黄金租赁和托管业务的差异及原因
    在黄金租赁方面,同行业上市公司老凤祥、明牌珠宝等均开展黄金租赁业务,经公开资料查询,其业务模式、开展原因与发行人基本一致或接近,不存在显著差异。
    在托管金业务方面,目前同行业上市公司未在公开资料里披露此类业务。根据《中国黄金年鉴》的数据,报告期内发行人金条产品的销售量位列全国第一,相较于同行业上市公司,发行人经营的金条产品更具市场竞争力和品牌价值。金条产品天然具有贮藏价值,部分个人消费者从贮藏便利性和安全性等角度考虑,选择把金条产品托管给发行人,因此发行人顺应市场需求开展此类业务。
    2、主要原材料供应情况
    公司生产需要的主要原材料包括:黄金原材料等。报告期内,公司从事生产业务对外采购主要原材料情况如下:
    原材料名称
    2020 年 1-6 月 2019 年金额(万元) 数量(吨)金额占比金额(万元)数量
    (吨)金额占比
    黄金原材料 1423782.82 43.68 99.23% 3601967.34 131.27 97.81%原材料名称
    2018 年 2017 年金额(万元) 数量(吨)金额占比金额(万元)数量
    (吨)金额占比
    黄金原材料 3892696.48 166.57 99.02% 2635366.32 112.37 96.78%
    注:以上金额均不含增值税。
    公司采购黄金原材料主要用于自行生产黄金产品,原材料价格主要受黄金现货市场价格变动影响。
    公司主要从上海黄金交易所市场直接采购黄金原材料,采购交易价格为交易所发布的价格,上海黄金交易所系中国唯一合法从事黄金交易的国家级市场,报告期内公司的黄金采购交易价格具有公允性。
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    1-1-158
    3、主要能源供应情况
    公司生产环节主要能源消耗为电力。报告期内,公司能源采购具体情况如下:
    年度 项目 电
    2020 年 1-6 月数量(度) 277987.06单价(元/度) 0.58金额(元) 162967.87
    2019 年数量(度) 642639.59单价(元/度) 0.46金额(元) 294656.75
    2018 年数量(度) 1017010.00单价(元/度) 0.50金额(元) 512345.32
    2017 年数量(度) 1512351.90单价(元/度) 0.52金额(元) 791728.68报告期内,发行人电力消耗量呈现下降趋势,2017 年电力消耗量较高,主要原因系发行人下属中原制品 2017 年对生产线进行搬迁升级改造,相关工程建设所需能耗较高。
    2019 年电力消耗量持续下降,主要原因系公司自产金条等产品产量下降。
    4、报告期内发行人对前 5 大供应商的采购情况报告期内,公司对前 5 大供应商的采购情况如下:
    年度 供应商名称是否为关联方
    采购金额(万元)占当年总采购金额比例
    2020 年
    1-6 月
    上海黄金交易所 否 1423782.82 98.02%
    中艺黄金控股股份有限公司 否 2371.49 0.16%
    国金黄金股份有限公司 否 2097.62 0.14%
    福建金德尚黄金有限公司 否 2000.83 0.14%
    深圳市金宝盈文化股份有限公司 否 1453.25 0.10%
    前五大合计 - 1431706.01 98.56%
    年度 供应商名称是否为关联方
    采购金额(万元)占当年总采购金额比例
    2019 年 上海黄金交易所 否 3601967.34 97.07%中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-159年度 供应商名称是否为关联方
    采购金额(万元)占当年总采购金额比例
    金川文化发展(江苏)有限公司 否 21810.58 0.59%
    中国集邮总公司 否 13231.36 0.36%
    福建金德尚黄金有限公司 否 4199.55 0.11%
    深圳市黄金谷金业有限公司 否 3989.05 0.11%
    前五大合计 - 3645197.88 98.24%
    2018 年
    上海黄金交易所 否 3891768.71 98.38%
    中国集邮总公司 否 21716.38 0.55%
    北金黄金(深圳)有限公司 否 6684.78 0.17%
    深圳市黄金谷金业有限公司 否 4976.22 0.13%
    福建金德尚黄金有限公司 否 3076.83 0.08%
    前五大合计 - 3928222.92 99.31%
    2017 年
    上海黄金交易所 否 2633390.38 96.18%
    福建金德尚黄金有限公司 否 41197.64 1.50%
    中国集邮总公司 否 32947.61 1.20%
    深圳塔斯钻石有限公司 否 4561.26 0.17%
    深圳市金至尊珠宝首饰有限公司 否 3905.98 0.14%
    前五大合计 - 2716002.87 99.19%
    2017 年度、2018 年度、2019 年度及 2020 年上半年,发行人从前五大供应商采
    购金额合计占当期采购金额的比例较高,主要系金条、黄金首饰等纯金制品为发行人重要优势产品,公司对黄金原材料的需求量较大所致。发行人系上海黄金交易所会员,其黄金原材料主要从上海黄金交易所直接采购,与行业特点和企业自身经营情况相符。报告期内,除向上海黄金交易所采购外,公司未出现向单个供货商的采购额超过公司当期采购总额的 50%以上或严重依赖于少数供应商的情况。
    公司控股股东中国黄金集团,董事、监事、高级管理人员和核心技术人员,主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东在上述供应商中未拥有任何权益。具体关联采购情况,请参见本招股意向书“第七章 同业竞争与关联交易”之“三、关联方及关联交易”
    之“(二)报告期内关联交易情况”。
    中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-160
    (三)发行人生产情况
    1、生产模式整体而言,发行人采用“以量定产”的原则组织产品生产。发行人黄金产品中的金条产品主要由发行人子公司中原制品自行生产,黄金产品中的黄金首饰、部分黄金制品主要以委托外部工厂加工的方式完成生产;K 金珠宝类产品和部分黄金制品以采购成品为主,不涉及发行人生产环节。
    (1)自行生产模式
    公司经营的金条产品采用自行生产模式,即公司采购原材料并完成加工后发货至各渠道并实现最终销售。目前,中原制品的产能相对充裕,各种加工设备完善,可以满足公司销售所需产品的生产加工。2017 年至 2020 年上半年,金条产品等自行加工的产量合计为 91.15 吨、119.88 吨、73.33 吨和 22.23 吨。
    (2)委外加工模式公司黄金产品中的黄金首饰及部分黄金制品等主要采用委外加工的模式组织生产。
    公司通过从上海黄金交易所购买或银行租赁黄金原材料后交由委外加工厂,委外加工厂根据发行人产品款式设计需求组织生产加工,完成后发货至销售网点,经权威机构质量检测及产品挂签后,实现最终销售。
    报告期内,公司根据《供应商管理制度》对各委外加工厂的经营规模、产品质量、货品种类、结算时效性、服务满意度、产品周转率、产品备货符合度等多方面因素进行综合考量,并以此制定委外加工厂名录。
    ①公司黄金产品自行生产、委外加工具体情况报告期内,公司黄金产品自行生产、委外加工具体情况如下:
    单位:吨
    2020 年 1-6 月 2019 年
    数量 占比 数量 占比
    自行生产 22.23 49.45% 73.33 55.87%
    委外加工 22.72 50.55% 57.91 44.13%
    合计 44.95 100.00% 131.24 100.00%
    2018 年 2017 年中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-161
    数量 数量 数量 占比
    自行生产 119.88 70.58% 91.15 82.03%
    委外加工 49.96 29.42% 19.97 17.97%
    合计 169.84 100.00% 111.12 100.00%
    ②发行人委外加工企业相关情况报告期内,发行人委外加工企业主要加工公司部分黄金首饰及黄金制品,通常由发行人提供黄金原材料,委外加工企业根据合同约定完成原材料的延压加工等生产工序,最终生产出符合合同约定及质量规范的产品,委外加工企业直接生产加工发行人用于终端销售的成品。
    发行人历史上与委外加工厂商合作良好,委外加工部分黄金首饰及黄金制品等。
    2017 年至 2020 年上半年,发行人合作的委外加工企业分别为 38、47、47、35 家,报告期主营业务成本中委外加工费金额分别为 16313.46 万元、26630.74 万元、27583.66 万元和 8884.28 万元。发行人跟与主要委外加工厂商均有较长的合作历史,合作关系稳定。
    报告期,主要委外加工企业情况如下:
    序号 委外加工企业
    2020 年 1-6 月金额(万元) 数量(千克) 外协产品
    1 福建金德尚黄金有限公司 2000.83 5887.28 金条、黄金首饰
    2 深圳市金宝盈文化股份有限公司 1157.19 693.03
    黄金首饰、金条、黄金制品
    3 深圳市盛峰黄金有限公司 694.70 1655.07
    黄金制品、黄金首饰
    4 深圳市粤豪珠宝有限公司 634.62 1648.89 黄金首饰
    5 天津市尚金缘珠宝首饰有限公司 630.64 1753.06 黄金首饰
    6 深圳市攀达饰品有限公司 442.07 1380.13 黄金首饰
    7 深圳市瑞麒珠宝首饰有限公司 396.61 1172.28 黄金首饰
    8 深圳市翠绿首饰制造有限公司 391.44 927.74 黄金首饰
    9 深圳明丰珠宝首饰有限公司 319.32 1010.13 黄金首饰
    10 深圳市金明珠珠宝首饰有限公司 310.84 690.53
    黄金首饰、黄金制品、金条
    11深圳市联合蓝海黄金材料科技股份有限公司
    223.26 82.57 黄金首饰
    12 深圳市诗可丽珠宝首饰有限公司 219.16 609.32 黄金首饰中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-162
    13 重庆正达珠宝首饰有限公司 217.76 630.90
    黄金制品、黄金首饰
    14 深圳市百爵实业发展有限公司 188.99 691.37 黄金首饰
    15 深圳市金嘉福珠宝有限公司 171.84 495.52 黄金首饰
    16 深圳市金明丰珠宝有限公司 159.07 417.26 黄金首饰
    17 深圳市金日时尚首饰有限公司 149.26 380.96 黄金首饰
    18 深圳市喜美珠宝首饰有限公司 134.43 367.00 黄金首饰
    19 宝泉贵金属铸造有限公司 121.90 496.78 金条、黄金制品
    20 深圳市卡尼珠宝首饰有限公司 105.87 69.72 黄金首饰
    序号 委外加工企业
    2019 年金额(万元) 数量(千克) 外协产品
    1 福建金德尚黄金有限公司 4199.55 12548.25 黄金首饰、金条
    2 深圳市黄金谷金业有限公司 3989.05 2508.90
    黄金首饰、黄金制品、金银制品
    3 天津市尚金缘珠宝首饰有限公司 1738.04 5763.57 黄金首饰
    4 深圳市金宝盈文化股份有限公司 1692.21 1257.44
    黄金首饰、黄金制品、金条
    5 深圳市盛峰黄金有限公司 1627.46 3731.37
    黄金首饰、金条、黄金首饰
    6 深圳市粤豪珠宝有限公司 1484.45 4304.90 黄金首饰
    7 深圳市同心珠宝首饰有限公司 1323.73 1434.45 黄金首饰
    8 上海积韵文化创意有限公司 995.58 450.00 金条
    9 北京市同晖珠宝首饰有限公司 936.73 860.10 黄金首饰
    10 深圳市翠绿首饰制造有限公司 920.66 2602.61 黄金首饰
    11 深圳市攀达饰品有限公司 892.91 2680.83 黄金首饰
    12 深圳市金明珠珠宝首饰有限公司 888.99 1771.53
    黄金首饰、黄金制品、金条
    13 深圳市瑞麒珠宝首饰有限公司 825.95 2645.12
    黄金首饰、黄金制品
    14 深圳明丰珠宝首饰有限公司 572.40 2001.18 黄金首饰
    15 宝泉贵金属铸造有限公司 527.51 5254.29
    黄金首饰、黄金制品、金条
    16 深圳市金明丰珠宝有限公司 515.16 1539.12 黄金首饰
    17 深圳市盛嘉供应链发展有限公司 513.66 1661.30 黄金首饰
    18 深圳市金日时尚首饰有限公司 494.93 1723.40 黄金首饰
    19 深圳市喜美珠宝首饰有限公司 462.62 1795.00 黄金首饰
    20 深圳市意大隆珠宝首饰有限公司 457.00 659.34 黄金首饰
    序号 委外加工企业
    2018 年金额(万元) 数量(千克) 外协产品
    1 深圳市黄金谷金业有限公司 4976.22 1851.00
    黄金首饰、黄金制品
    2 福建金德尚黄金有限公司 3076.83 10607.98 黄金首饰、金条中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-163
    3 深圳市金宝盈文化股份有限公司 2357.58 1105.47
    黄金首饰、黄金制品、金条
    4 深圳市金蔓利珠宝有限公司 1233.14 250.00
    黄金首饰、黄金制品
    5 深圳市盛峰黄金有限公司 1105.80 2926.61
    黄金首饰、黄金制品
    6 天津市尚金缘珠宝首饰有限公司 1016.04 3738.56 黄金首饰
    7 深圳市粤豪珠宝有限公司 945.55 2610.42 黄金首饰、金条
    8 深圳市翠绿首饰制造有限公司 715.33 2620.21 黄金首饰
    9 深圳市攀达饰品有限公司 637.27 2025.50 黄金首饰
    10 宝泉贵金属铸造有限公司 578.27 4478.81
    黄金首饰、黄金制品、金条
    11 深圳市瑞麒珠宝首饰有限公司 567.60 1674.40
    黄金首饰、黄金制品
    12 深圳市金明丰珠宝有限公司 474.46 1567.74 黄金首饰
    13 深圳市金明珠珠宝首饰有限公司 398.59 1187.38
    黄金首饰、黄金制品、金条
    14 上海积韵文化创意有限公司 395.53 127.20 黄金制品
    15 深圳市佑福珠宝首饰有限公司 368.89 784.40
    黄金首饰、黄金制品
    16 深圳明丰珠宝首饰有限公司 350.14 1292.26 黄金首饰
    17 重庆正达珠宝首饰有限公司 326.93 1035.00 黄金首饰
    18 深圳市同心珠宝首饰有限公司 308.57 906.67
    黄金首饰、黄金制品
    19 深圳市金嘉福珠宝有限公司 292.48 1113.86 黄金首饰
    20 深圳市诗可丽珠宝首饰有限公司 273.78 898.65 黄金首饰
    序号 委外加工企业
    2017 年金额(万元) 数量(千克) 外协产品
    1 深圳市金宝盈文化股份有限公司 3148.62 1206.69 黄金制品
    2 深圳市黄金谷金业有限公司 2036.77 792.27 黄金制品
    3 上海积韵文化创意有限公司 1522.33 475.00 黄金制品
    4 深圳市粤豪珠宝有限公司 620.59 1434.90
    黄金首饰、黄金制品
    5 深圳市瑞麒珠宝首饰有限公司 499.59 1636.82 黄金首饰
    6 天津市尚金缘珠宝首饰有限公司 459.27 1704.98 黄金首饰
    7 福建金德尚黄金有限公司 457.23 1222.26
    黄金首饰、黄金制品、金条
    8 宝泉贵金属铸造有限公司 437.95 3391.73 黄金制品
    9 深圳市佑福珠宝首饰有限公司 387.11 986.25
    黄金首饰、黄金制品
    10 莆田市金伯爵珠宝首饰有限公司 233.18 838.90 黄金首饰
    11 深圳市金明珠珠宝首饰有限公司 221.50 632.67
    黄金首饰、黄金制品、金条
    12 深圳市翠绿首饰制造有限公司 215.30 785.09 黄金首饰中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-164
    13 深圳市金明丰珠宝有限公司 211.99 714.82 黄金首饰
    14 深圳明丰珠宝首饰有限公司 205.57 742.54 黄金首饰
    15 深圳市盛峰首饰有限公司 192.03 574.70 黄金首饰
    16 深圳市瑞大福珠宝首饰有限公司 190.90 414.72 黄金首饰
    17 深圳市金日时尚首饰有限公司 180.39 668.96 黄金首饰
    18 深圳市享丰珠宝有限公司 173.85 691.00 黄金首饰
    19 深圳市卡尼珠宝首饰有限公司 114.91 177.48
    黄金首饰、黄金制品
    20 深圳市潮尊珠宝首饰有限公司 112.92 360.00 黄金首饰报告期内,根据公开资料查询,前五大委外加工企业的基本情况如下:
    委外加工企业
    2020 年 1-6 月采购金额(万元)
    成立时间 股权结构 经营地址福建金德尚黄金有限公司
    2000.83 2002-06-07德诚黄金集团有限公
    司持股 100%福州市长乐区鹤上珠宝创意园
    999 号深圳市金宝盈文化股份有限公司
    1157.19 2011-07-20
    马楚雄、胡燕珊分别持
    股 80%、20%深圳市龙岗区南湾街道布澜路
    21 号联创科技园 21 号厂房 1-4
    楼、28 号厂房 1 楼、29 号厂房
    1 楼、30 号厂房 1 楼、南湾街
    道国立伟工业园 2 号厂房 3 楼深圳市盛峰黄金有限公司
    694.70 2015-07-14深圳市源创珠宝有限
    公司持股 100%深圳市罗湖区翠竹街道翠竹北
    路水贝工业区 6 栋 1 楼深圳市粤豪珠宝有限公司
    634.62 2003-03-04
    周德奋、周厚厚分别持
    股 81.85%、18.15%深圳市盐田区沙头角保税区厂
    房 23 栋北座第八层天津市尚金缘珠宝首饰有限公司
    630.64 2013-01-25深圳百泰投资控股集
    团有限公司持股 100%天津华苑产业区华天道科馨别
    墅 68 号委外加工企业
    2019 年采购金额(万元)
    成立时间 股权结构 经营地址福建金德尚黄金有限公司
    4199.55 2002-06-07德诚黄金集团有限公
    司持股 100%福州市长乐区鹤上珠宝创意园
    999 号深圳市黄金谷金业有限公司
    3989.05 2012-04-01国金黄金股份有限公
    司持股 100%深圳市龙岗区南湾街道布澜路
    31 号中盈珠宝工业厂区厂房七
    B10-101、301天津市尚金缘珠宝首饰有限公司
    1738.04 2013-01-25深圳百泰投资控股集
    团有限公司持股 100%天津华苑产业区华天道科馨别
    墅 68 号深圳市金宝盈文化股份有限公司
    1692.21 2011-07-20
    马楚雄、胡燕珊分别持
    股 80%、20%深圳市龙岗区南湾街道布澜路
    21 号联创科技园 21 号厂房 1-4
    楼、28 号厂房 1 楼、29 号厂房
    1 楼、30 号厂房 1 楼、南湾街
    道国立伟工业园 2 号厂房 3 楼深圳市盛峰黄金有限公司
    1627.46 2015-07-14深圳市源创珠宝有限
    公司持股 100%深圳市罗湖区翠竹街道翠竹北
    路水贝工业区 6 栋 1 楼委外加工企业
    2018 年采购金额(万元)
    成立时间 股权结构 经营地址
    深圳市黄金谷金业有限 4976.22 2012-04-01 国金黄金股份有限公 深圳市龙岗区南湾街道布澜路中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-165
    公司 司持股 100% 31 号中盈珠宝工业厂区厂房七
    B10-101、301福建金德尚黄金有限公司
    3076.83 2002-06-07德诚黄金集团有限公
    司持股 100%福州市长乐区鹤上珠宝创意园
    999 号深圳市金宝盈文化股份有限公司
    2357.58 2011-07-20
    马楚雄、胡燕珊分别持
    股 80%、20%深圳市龙岗区南湾街道布澜路
    21 号联创科技园 21 号厂房 1-4
    楼、28 号厂房 1 楼、29 号厂房
    1 楼、30 号厂房 1 楼、南湾街
    道国立伟工业园 2 号厂房 3 楼深圳市金蔓利珠宝有限公司
    1233.14 2009-11-19
    杨丽丽、吴嘉健分别持
    股 99.999%、0.001%深圳市罗湖区翠竹街道水贝一
    路金展珠宝广场 1203深圳市盛峰黄金有限公司
    1105.80 2015-07-14深圳市源创珠宝有限
    公司持股 100%深圳市罗湖区翠竹街道翠竹北
    路水贝工业区 6 栋 1 楼委外加工企业
    2017 年采购金额(万元)
    成立时间 股权结构 经营地址深圳市金宝盈文化股份有限公司
    3148.62 2011-07-20
    马楚雄、胡燕珊分别持
    股 80%、20%深圳市龙岗区南湾街道布澜路
    21 号联创科技园 21 号厂房 1-4
    楼、28 号厂房 1 楼、29 号厂房
    1 楼、30 号厂房 1 楼、南湾街
    道国立伟工业园 2 号厂房 3 楼深圳市黄金谷金业有限公司
    2036.77 2012-04-01国金黄金股份有限公
    司持股 100%深圳市龙岗区南湾街道布澜路
    31 号中盈珠宝工业厂区厂房七
    B10-101、301上海积韵文化创意有限公司
    1522.33 2012-02-28
    陈影、段世平、王志海、孔令国、赵荣飞分别持
    股 60%、10%、10%、
    10%、10%上海市马陆镇浏翔公路2168号深圳市粤豪珠宝有限公司
    620.59 2003-03-04
    周德奋、周厚厚分别持
    股 81.85%、18.15%深圳市盐田区沙头角保税区厂
    房 23 栋北座第八层深圳市瑞麒珠宝首饰有限公司
    499.59 2003-10-21
    苏晓红、郑琼如、周少玲分别持股 35%、
    35%、30%深圳市罗湖区翠竹街道贝丽北
    路 89 号水贝金座大厦 22 层、
    23 层及 2102报告期内,发行人与上述委外加工企业无关联关系。
    报告期内,发行人前五大委外加工厂商相对稳定,部分企业发生变化。其中,发行人向深圳市金宝盈文化股份有限公司、福建金德尚黄金有限公司、天津市尚金缘珠宝首饰有限公司、深圳市黄金谷金业有限公司、深圳市粤豪珠宝有限公司等采购量均较大,上述委外加工厂商排名变化系正常业务波动,发行人与其合作历史良好、业务往来相对稳定。此外,有部分外协厂商因市场需求变化而新增或退出前五大外协厂商,具体情况如下:
    前五名委外加工厂商在报告期发生变化情况如下:
    中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-166委外加工企业是否为关联方
    变动情况 业务变动原因及合理性
    2020 年上半年前五名外协企业较 2019 年的变动情况深圳市粤豪珠宝有限公司
    否 新增
    该公司作为外协厂商,发行人与其合作历史良好,历史年度采购金额基本稳定前十。
    深圳市黄金谷金业有限公司
    否 退出
    该公司作为外协厂商,发行人基于市场需求与其开展业务合作,报告期内合作历史良好,2020 年上半年未进入前五名系正常市场需求变动所致。
    2019 年前五名外协企业较 2018 年的变动情况天津市尚金缘珠宝首饰有限公司
    否 新增
    该公司为黄金首饰类产品外协厂商,生产实力较强,发行人与其合作历史良好,历史年度采购金额基本稳定前十。
    深圳市金蔓利珠宝有限公司
    否 退出
    该公司作为发行人外协厂商,发行人基于市场需求,于 2018 年开始
    合作,2019 年未进入前五名主要系正常市场需求变动所致,发行人在
    上半年无采购,主要采购集中于 2019 年下半年。
    2018 年前五名外协企业较 2017 年的变动情况福建金德尚黄金有限公司
    否 新增
    该公司为黄金首饰类产品外协厂商,生产实力较强,发行人与其合作历史良好,报告期内发行人与其合作关系较为稳定。2016 年排名委外加工企业第二名,2017 年排名委外加工企业第七名,2018 年采购金额增加系正常业务波动,排名委外加工企业第二名。
    深圳市盛峰黄金有限公司
    否 新增
    该公司为黄金首饰类产品外协厂商,发行人与其合作历史良好,该品类下黄金采购金额变动系发行人产品品类的市场需求变动而变动,
    2018、2019 年均进入前十大。
    深圳市金蔓利珠宝有限公司
    否 新增
    该公司作为发行人外协厂商,发行人基于市场需求,于 2018 年开始合作,该品类下采购金额变动系正常市场需求变动。
    深圳市瑞麒珠宝首饰有限公司
    否 退出
    该公司为黄金首饰及珠宝首饰类产品外协厂商,报告期发行人与其合作历史良好,采购金额相对稳定,系正常业务波动。
    深圳市粤豪珠宝有限公司
    否 退出
    该公司作为外协厂商,发行人与其合作规模逐年增加,合作历史良好,业务量稳定增长,历史年度采购金额基本稳定前十。
    上海积韵文化创意有限公司
    否 退出
    该公司作为发行人外协厂商,于 2017 年开始合作,2018 年产品市场需求有所下滑,受此影响当年从该公司采购数量降低。
    ③委外加工企业与公司、实际控制人、公司高管、核心技术人员及其他关联方之间的关联关系报告期内,发行人委外加工的黄金产品种类较多,通常经筛选后委托多家企业进行首饰及制品的加工,每年发行人根据货品类型、加工能力等选择委外加工厂商。委外加工厂所处黄金加工行业系市场充分竞争领域,各委外加工厂商通常为多家黄金珠宝销售企业提供委外加工服务,黄金加工行业的不同厂商技术水平及加工优势有所不同,与发中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-167行人合作的各家供应商亦接受同行业其他黄金珠宝企业的产品订单。报告期内发行人委外加工厂商不存在专门或主要为发行人服务的厂商。
    发行人在委外加工厂的选择方面,系根据《委托加工业务管理制度规定》、《供应商管理制度》等规定严格执行,从委外加工企业资质、生产供应及交付能力、产品及服务等进行筛选,按照比质量、比价格、比服务的原则选择委外加工厂商。
    报告期内,与公司合作的委外加工企业与发行人实际控制人、公司高管、核心技术人员及其他关联方之间不存在关联关系。
    ④外协加工所占的比例和形成的成本报告期内,发行人主要自产金条产品,委外加工黄金首饰、黄金制品等。发行人向委外加工厂商提供黄金原材料,由委外加工厂商直接生产加工用于发行人终端销售的产品。在发行人各年度营业成本中,自产成本与委外加工成本情况具体如下:
    单位:万元年度
    2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年 2017 年
    金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
    自产成本 1059.27 10.65% 2432.86 8.11% 2551.98 8.74% 2450.64 13.06%
    外协成本 8884.28 89.35% 27583.66 91.89% 26630.74 91.26% 16313.46 86.94%
    合计 9943.55 100.00% 30016.52 100% 29182.73 100% 18764.10 100%
    为确保自产成本与委外加工成本的可比性,上述成本已剔除原材料等直接材料成本。报告期内,发行人自产成本主要系直接人工费用与制造费用加总,委外加工成本主要系发行人向委外加工厂商支付的合计加工费用。
    ⑤外协加工费用定价的合理性
    发行人委外加工的黄金首饰、黄金制品种类多品种丰富,通常委托多家企业进行加工,加工费用由加工成本及利润加成构成。国内黄金加工行业为完全竞争市场,同类可比产品的加工单价通常不存在较大差异。
    对于委外加工的黄金首饰,发行人根据市场行情对同时期各委外加工厂家生产的工艺相同或相近产品支付基本一致或相接近的加工单价,加工价格在当年的委外加工合同内有明确约定。
    对于委外加工的定制类黄金制品等,发行人通常选取三至五家委外加工厂对产品加中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-168
    工费用进行询价,同时参考产品加工周期、厂家加工能力、合作历史等因素,综合考评后确定合理价格委托生产加工。
    报告期内,发行人主要自行生产金条产品。黄金首饰及黄金制品主要以委外加工的方式生产。鉴于发行人的黄金首饰及黄金制品自产量较低,且在产品款式、工艺复杂程度、产量规模等与委外加工不具备可比性,故比较金条产品单位自产成本与单位委外加工成本,情况如下:
    单位:元/克
    产品/时间 2020 年 1-6 月 2019 年 2018 年 2017 年
    自行生产 金条 0.44 0.30 0.19 0.24
    委外加工 金条 2.50 7.50 2.57 1.87
    2017-2019 年发行人自行生产金条产品的单位生产成本区间为 0.19-0.30 元/克,2019 年自产金条单位生产成本升高,主要系发行人开展较少的低毛利金条批发业务,金条自产量降低,规模效应尚未体现。2019 年委外加工金条单位成本上升,主要系发行人委外加工的部分金条产品的设计加工工艺相对复杂,对于个性化程度较高的产品,其加工单价亦相对较高。
    报告期内,发行人委托外部厂商生产部分金条产品,单位生产成本较发行人自产金条单位成本高,主要系发行人委外加工金条产品大多为按客户要求定制的产品,制作工艺较之发行人自产金条较为复杂,需单独制造产品模具,且产量较低导致定制小批量生产未能形成规模效应,故委外加工金条产品的单位生产成本较自产成本偏高。
    根据公开信息搜索,周大生在招股书中披露黄金饰品加工费约为 2.5-25 元/克,萃华珠宝在招股书中披露黄金饰品加工费约 2-50 元/克。发行人与上述同行业可比上市公司的加工费单价大体相近,差异原因主要系产品种类、工艺复杂程度等因素。因此,委外加工定价为市场合理报价,市场竞争较充分且价格公允,不存在利益输送情形。
    ⑥公司控制外协产品质量的具体措施及公司与外协方关于产品质量责任分摊的具体安排
    A、委外加工厂选择及管理
    发行人严格把控委外加工厂商的筛选条件,制定了《委托加工业务管理制度规定》、《供应商管理制度》,要求委外加工厂必须具备有效营业执照、开户许可证、一般纳税中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-169
    人资格证等证照;要求其具有国家相关法规要求的生产营业场所,遵守行业法规,具有相应的生产、供应交付与服务能力。在此基础上,发行人结合合作历史与产品技术,从产品质量、价格等方面选择委外加工厂。发行人定期对委外加工厂进行考核,考核范围包括产品展销符合度、产品质量达标率、对账结算及时准确率、服务沟通满意度等,并根据对其考核情况决定是否续签合作。
    在选择标准方面,具体原则如下:“1、供应商必须具备有效的营业执照、税务登记证(国税)、组织机构代码证、开户许可证、一般纳税人资格证。2、供应商必须具有国家相关法规要求的生产营业场所;有必需的行业法规,具有相应的生产、供应交付与服务能力。3、供应商必须以“诚信、质量第一”的原则提供产品及服务。4、严格按照比质量、比价格、比服务的原则选择供应商。”经选择合格的供应商,发行人与供应商签订供应商合作合同(包括产品采购合同、首饰加工合同等),有效期大部分为一年,同时建立供应商档案。通常,发行人与委外加工企业于每年初签订委托加工框架合同,约定当年加工产品类型、加工单价等信息,年内根据每次实际加工情况进行结算。
    此外,发行人定期从产品展销符合度、产品质量达标率、对账结算及时、准确率、服务沟通满意度等多维度对委外加工企业进行考核。并根据供应商考核情况,对考核不达标的供应商取消合作关系,对考核合格的供应商给予续签。
    B、外协产品质量管控措施
    (A)对外协产品质量管控要求
    发行人对委外加工的金银产品及首饰有着较高的质量要求,对产品原材料、材质、成色、重量等均作出相应规定。委外产品加工完成后,发行人对加工产品按批次进行抽样检测验收。验收分为三个步骤:
    a、发行人根据订单对货品进行品种和质量验收,对不符合订单要求和工艺质量要求的产品,有权拒收并退还给委外加工厂商,委外加工厂商应根据发行人要求重新组织生产。
    b、对于符合订单的产品,发行人在初步验收后即交送与国家珠宝玉石质量监督检测中心或者国家首饰质量监督检验中心等权威检测机构进行成色和重量的验证,并按照检测机构的最终检测结果确定合格产品。对合格产品出具入库单,入库单经双方签字确中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-170
    认后进行结算、付款业务。
    c、发行人通常采取定期或不定期抽样破坏性检测,检测由权威检测机构进行,检测结果以书面形式通知委外加工厂商。对于连续两次抽检结果不符合国家标准或发行人要求的厂家将停止其加工业务。若不能提高技术工艺,发行人有权终止该类产品加工或解除协议。
    (B)与产品质量责任分摊安排
    所有委外加工产品须经权威质检机构检测,质量达标后确认交付合格,通常不存在质量问题。发行人与委外加工企业在委托加工协议中约定,若产品存在质量问题,则全部由委托加工方承担全部责任。由此确保发行人及消费者合法权益不受损害。
    ⑦发行人不存在将污染较高、对员工健康危害较大的生产环节外协外包的情况,外协生产符合规定报告期内,公司主要自行生产金条及委外加工黄金首饰、黄金制品等。其中金条类产品生产加工主要流程分为浇铸、抛光、压印、整形等,黄金首饰等黄金产品的生产加工主要流程为熔金、倒模、抛光、执模、压光、车花等。整体来看,黄金产品的生产流程大体接近,该等生产流程中可能产生部分废水、废气、废固等。
    发行人自行生产过程中的废水主要为食堂及生活污水,通过污水管网进入集聚区污水处理厂;废气主要为非甲烷总烃、硫酸雾等,通过集气罩、15m 排气筒达到排放标准;废固主要为边角废料、金银屑等,通常收集后再利用或定期外售。发行人已取得三门峡市环境保护局产业集聚区分局出具的《对中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司金银制品加工项目环境影响报告表的审批意见》(三环集分表〔2013〕11 号)。
    委外加工过程中的工艺流程与发行人自产过程基本相似,发行人自行生产金条及委外加工生产黄金产品等过程中均不涉及高污染或对员工健康危害较大的生产环节,不存在发行人将污染较高、对员工健康危害较大的生产环节外协外包的情况。发行人及各委外加工厂均在经营范围内开展黄金等产品的生产加工,发行人开展外协生产符合规定。
    发行人开展生产经营活动,环保符合国家规范,生产环节产生的污染物均进行环保处理,报告期内发行人亦未因环保污染问题受到行政处罚。
    ⑧发行人及委外加工厂生产资质情况中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-171
    发行人销售产品以金条、黄金首饰及黄金制品为主,发行人自行生产金条产品,委外加工黄金首饰、黄金制品及个别金条等产品。根据《国务院关于取消第二批行政审批项目和改变一批行政审批项目管理方式的决定》(国发〔2003〕5 号)等规定,取消“黄金制品生产、加工、批发业务审批”的行政审批事项。故发行人自行生产及委外加工厂生产、加工黄金制品等无需特殊行政许可。
    报告期内,发行人子公司中原制品涉及金条等产品生产加工,其工商登记经营范围为:“黄金、白银、珠宝、首饰、模具产品的创意研发、加工、批发及零售,外包装物的生产、加工、批发及零售,黄金白银旧料回收利用,办公用品、礼品、工艺品的批发和零售,普通货物道路运输,贵金属的仓储及物流,会展服务。”除此之外,中原制品设立加工生产线取得三门峡产业集聚区管理委员会经济发展服务局出具的《河南省企业投资项目备案确认书》(豫三市集制造[2016]16255 号)。在土地使用权方面,中原制品所用工业用地(豫(2019)三门峡市不动产权第 1901001117、1901001118、1901001119号)系合法取得并拥有国有土地使用权,不存在抵押、质押或其他权利受到限制的情况,也不存在产权纠纷或潜在纠纷土地。在房屋使用权方面,中原制品所用生产厂房(豫
    (2019)三门峡市不动产权第 1901001117、1901001118、1901001119 号)系合法取
    得并拥有房产所有权,不存在抵押等他项权利限制,也不存在产权纠纷或潜在纠纷。中原制品设立加工生产线亦取得环保评价批复(三环集分表〔2013〕11 号)、消防验收批复及安全设施竣工验收等各类生产前置审批程序。报告期内,中原制品不存在无资质生产的情况,且已取得各主管部门关于中原制品生产经营不存在违法违规的证明。
    报告期内,各委外加工企业的工商登记经营范围中包括黄金等生产加工,针对发行人的委外加工业务,不存在无资质生产的情况。各委外加工厂均承诺“本公司为依法设立并合法存续的有限责任公司,已取得本公司目前所从事业务所必需的一切法定的执照、许可、批文、批准,以及其他的许可或授权”。因此,发行人不存在与未取得加工资质的企业开展加工合作的情形。
    ⑨发行人不存在对个别外协厂商存在依赖的情形,相关样式和工艺不涉及著作权等纠纷和潜在风险
    黄金加工行业为市场竞争领域,报告期每年与发行人合作的委外加工企业约 40 家左右。发行人经营黄金首饰、黄金制品等产品的种类较为丰富,通过对委外加工企业充分考察筛选,结合各自优势及产品品类,通常确保每种品类至少由 2 家以上委外加工企中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-172业生产,基本不存在单一厂家生产的情况,也不存在发行人对外协厂商依赖的情形。
    发行人注重保护知识产权和自身权益,发行人与委外加工企业关于产品样式、工艺等著作权纠纷和潜在风险均在合作协议或合同中有明确规定,具体内容如下:“乙方(委外加工企业)向甲方(发行人)提供的产品涉及任何有关知识产权的问题(包括但不限于专利权、商标权、著作权或专有技术),乙方应向甲方出具合法有效的证明文件,上述证明文件的出具不免除乙方应当承担的责任。如乙方向甲方提供的产品涉及任何知识产权纠纷,由此产生的一切法律责任由乙方承担。”因此,发行人与委外加工厂之间关于产品相关样式和工艺等知识产权的问题有清晰的法律约定,报告期内也未发生过相关纠纷或潜在风险。
    ⑩报告期内发行人在不同厂商之间的加工费差异情况报告期内,发行人委托外部加工厂商生产加工黄金产品价格范围如下所示:
    单位:元/克
    产品 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    黄金首饰 +1.84-159.29 +2.44-31.33 +2.37-29.70 +2.22-28.21
    金条产品 +0.88-66.19 +0.73-51.72 +0.73-51.72 +0.64-51.28
    黄金制品 +0.87-115.04 +0.86-163.72 +0.85-172.41 +0.85-76.78
    发行人根据产品种类及产品工艺、款式等制定加工费,根据公开信息搜索,周大生曾披露黄金饰品加工费约为 2.5-25 元/克,萃华珠宝曾披露黄金饰品加工费约 2-50 元/克。发行人与上述同行业可比上市公司的加工费单价大体相近,差异原因主要系产品种类、工艺复杂程度等因素。因此,加工定价为市场合理报价,市场竞争较充分且价格较透明、公允。
    发行人每年与各委外加工厂签订委托加工协议,根据前述定价原则约定加工单价,具体加工费用以实际加工数量计价。在相同时期对于同一类型(工艺复杂程度相同或相近)产品,发行人支付各委外加工厂的加工单价基本一致。至于部分委外加工厂的加工单价略有差异,主要原因系委外加工产量规模不同或工艺细节复杂程度不同。
    ?报告期发行人单位委外加工成本变动较大的原因及合理性
    A、发行人委外加工成本情况报告期内,发行人主要委外加工黄金首饰、黄金制品等。发行人向委外加工厂商提供黄金原材料,由委外加工厂商直接生产加工用于发行人终端销售的产品。
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    1-1-173
    发行人 K 金珠宝类产品均来自于外部成品采购或委外加工,其中委外加工的规模较小,且 K 金珠宝类产品差异很大,标准化程度低,不具备可比性。
    报告期内,发行人委外加工成本构成如下:
    单位:万元
    报告期 产品 委外加工费 比例
    2020 年 1-6 月
    黄金产品 8876.46 99.91%
    K 金珠宝类产品 7.82 0.09%
    合计 8884.28 100.00%
    2019 年度
    黄金产品 27519.27 99.77%
    K 金珠宝类产品 64.39 0.23%
    合计 27583.66 100.00%
    2018 年度
    黄金产品 26583.78 99.82%
    K 金珠宝类产品 46.96 0.18%
    合计 26630.74 100.00%
    2017 年度
    黄金产品 16094.46 98.66%
    K 金珠宝类产品 218.99 1.34%
    合计 16313.46 100.00%报告期内,发行人各类别黄金产品单位委外加工成本对比情况如下:
    单位:元/克,千克,万元报告期 黄金产品 单位委外加工费 数量 合计
    2020 年 1-6 月
    金条 2.50 27.10 67.80
    黄金首饰 3.52 2110.14 7431.79
    黄金制品 8.28 166.28 1376.87
    合计 8876.46
    2019 年度
    金条 7.50 157.59 1182.21
    黄金首饰 4.54 4908.62 22273.67
    黄金制品 5.44 747.36 4063.38
    合计 27519.27
    2018 年度
    金条 2.57 35.52 91.33
    黄金首饰 4.24 4055.10 17188.21中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-174
    报告期 黄金产品 单位委外加工费 数量 合计
    黄金制品 11.90 782.16 9304.25
    合计 26583.78
    2017 年度
    金条 1.87 48.03 89.81
    黄金首饰 3.97 1731.88 6876.58
    黄金制品 14.21 642.37 9128.07
    合计 16094.46
    B、发行人单位委外加工成本变动较大的原因及合理性报告期内,发行人主要委外加工的黄金产品为金条、黄金首饰和黄金制品。
    报告期内,发行人金条的单位委外加工费为 1.87 元/克、2.57 元/克、7.50 元/克和
    2.50 元/克。2019 年度,发行人金条产品的单位委外加工费成本为 7.50 元/克,主要原
    因系发行人根据客户要求采用市场化招投标和定制化委外加工生产的方式推广建国 70
    周年金条《时代篇章·岁月流金》系列产品,该款产品存在销售季节性,工费为 25 元/克,高于报告期内其他金条产品,因此整体提升了 2019 年度金条产品的委外加工成本。
    报告期内,发行人黄金首饰的单位委外加工费约为 3.52-4.54 元/克,报告期内单位委外加工成本的变动整体不大。
    报告期内,发行人黄金制品的单位委外加工费约 5.44-14.21 元/克,黄金制品的单位委外加工成本变动较大。主要原因系发行人委外加工的黄金制品部分为按客户或市场需求定制的产品或艺术品,个性化特点相对突出,制作工艺相对复杂。个别批次产品需单独开发、试验并制造模具,加之定制化产品的产量整体偏低,导致小批量生产未能形成规模效应,故委外加工单位生产成本偏高。
    此外,从公开市场资料上看,发行人与同行业可比上市公司(周大生、萃华珠宝等)的加工费单价大体相近,差异原因主要系产品种类、工艺复杂程度等因素。
    因此,发行人报告期内部分黄金产品的单位委外加工成本变动较大有一定业务背景及市场合理性,发行人开展委外加工业务与同行业公司的情形相同或相近。
    2、主要生产流程工艺
    公司金条产品的生产工序主要有浇铸、制坯、抽样检验、压印、整形、抛光、编号包装等环节,详见下图:
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    1-1-175
    工艺二 工艺一开始结束库房标准金制坯抛光压印整形压印浇铸编号包装
    抽样检验 抽样检验整形抛光编号包装中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-176
    3、主要产品生产情况报告期内,公司自行生产的金条产品等产量、销量等情况如下表:
    单位:吨
    年份 产能 产量 销量 产能利用率 产销率
    2020 年 1-6 月 75 22.23 21.82 29.64% 98.16%
    2019 年 150 73.33 73.28 48.89% 99.93%
    2018 年 150 119.88 119.97 79.92% 100.08%
    2017 年 127 91.15 91.33 71.77% 100.19%
    注:1、本表所示产能,为公司机器设备及人员满负荷运转下,生产主要产品产能;2、本表所示产量不包含受托加工产量。
    公司报告期内产能利用率分别为 71.77%、79.92%、48.89%及 29.64%,2019 年以来公司自行生产的产量及产能利用率下降,主要原因系公司大客户渠道金条产品销售收入下降所致。
    4、生产管理情况
    本公司生产活动基本按照“以销定采、以量定产”有序进行。
    (1)公司按照管理规定要求,根据市场需求和库存水平,向自有工厂和委外加工厂下达生产计划;
    (2)自有工厂和委外加工厂对公司下达的生产经营计划进行实施和管理;
    (3)公司根据生产经营计划的执行情况,及时准确向自有工厂和委外加工厂下达生产指令,组织、指挥、协调生产过程中的各种具体活动和资源,以达到对成本控制、产品数量、质量环境和计划实现率等方面的考核要求;同时加强生产工艺监测,提高劳动生产率。
    5、募集资金项目实施后对发行人生产模式的影响
    本次募集资金项目实施后,发行人将在营销网络建设、信息化系统搭建及设计研发能力等方面得到较大提升,进一步提升公司产品知名度和营销力度,为品牌、产品及技术的可持续发展注入有利因素。鉴于募集资金项目的实施仅围绕现有主营业务进行展开,不存在新的业务模式发生变化,也不涉及发行人现有生产环节,故预计募集资金项目实施后发行人生产模式不会发生变化。
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    1-1-177
    (四)发行人销售情况
    1、销售模式
    公司的销售模式主要包括直销模式和经销模式。直销模式主要包括直营店渠道、大客户渠道、银行渠道、电商渠道等,经销模式主要为加盟店渠道。
    报告期内,发行人按销售模式分类的销售收入情况如下:
    单位:万元销售模式
    2020 年 1-6 月 2019 年度
    金额 占比 金额 占比
    直销模式 704281.45 45.70% 1946455.99 50.98%
    经销模式 836691.01 54.30% 1871461.25 49.02%
    合计 1540972.46 100.00% 3817917.23 100.00%销售模式
    2018 年度 2017 年度
    金额 占比 金额 占比
    直销模式 2650442.73 64.84% 1967276.73 69.82%
    经销模式 1437078.90 35.16% 850379.93 30.18%
    合计 4087521.63 100.00% 2817656.66 100.00%
    (1)直销模式
    ①直营店渠道直营店渠道主要是指公司以直接开设直营店的方式面向顾客销售产品。该种模式下,公司对产品拥有控制权和所有权,享有店面产生的利润并承担设立店面所发生的费用和开支。
    按照具体经营方式的不同,直营店渠道可分为自行开店模式和商场联营开店模式。
    自行开店模式系公司租赁房屋开设直营店面销售产品。商场联营开店模式系公司通过百货商场中“店中店”形式进行柜台销售。两种模式对比情况如下:
    项目 自行开店模式 商场联营开店
    产品权益归属 公司 公司产品定价
    根据品类、生产成本及市场情况综合确定产品零售价格
    根据品类、生产成本及市场情况综合确定产品零售价格信用政策现款现货,对于终端消费者不适用信用政策现款现货,对于终端消费者不适用信用政策;部分商场因结算周期存在 45 天左右回款周期中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
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    项目 自行开店模式 商场联营开店结算方式
    公司直接收取销售货款,并向终端消费者开具发票
    一般由商场先行收取终端消费者货款
    并开具发票,公司每月定期根据销售单据向商场开具发票,商场向公司支付扣除相关费用及分成后的货款
    发行人采用自行开店与商场开店的销售模式基本一致,均系各店根据市场销售情况向公司提出货品需求,待货品生产、成品采购完成后由指定物流公司/供应商直接供货至各店面,并在完成货品的质量检测、内部复检及产品挂签后进行销售。
    公司在产品交付终端消费者并收取货款时或在取得结算清单时确认销售收入。根据公司与商场签订的协议,一般由公司负责运营和管理,由商场负责向顾客收取全部销售款项并开具发票,公司按照约定定期与商场结算货款收入,通常公司按商场收取的全部款项扣除销售分成后的余额确认销售收入。
    截至 2020 年 6 月 30 日,全国范围内公司直营渠道店面合计 80 家。
    ②大客户渠道
    公司通过发掘大客户潜在产品和市场需求,与各大型客户深入合作,从而实现大客户直接向公司集中采购大批量各类定制化或非定制化产品(投资金条、文化产品、个性化工艺品等),或者大客户委托公司批量生产定制化产品。大客户渠道销售主要满足各类集团采购、团购定制、大额客户采购或集中采购业务需求。
    ③银行渠道
    公司与工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、中信银行、交通银行等各大中型银行合作,利用银行渠道体系完善、管理规范、网点众多的优点,依据不同合作情况以买断式或代销模式在银行网点内销售各类产品。
    ④电商渠道
    随着电子商务市场的快速发展,公司致力于深化建设电商销售渠道。公司已建立自有线上销售平台,同时与京东、天猫、苏宁等多家大型电商平台合作,以在各电商平台开设旗舰店等方式面向终端消费者销售。
    ⑤直销模式下各类直销渠道的销售金额报告期内,发行人直销模式下各类直销渠道的销售收入情况如下:
    中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-179
    单位:万元项目
    2020 年 1-6 月 2019 年度
    收入 占比 收入 占比
    直营店渠道 391108.75 55.53% 1033739.09 53.11%
    大客户渠道 118549.36 16.83% 496025.91 25.48%
    银行渠道 89751.81 12.74% 131470.93 6.75%
    电商渠道 104871.53 14.89% 285220.05 14.65%
    合计 704281.45 100.00% 1946455.99 100.00%项目
    2018 年度 2017 年度
    收入 占比 收入 占比
    直营店渠道 929721.40 35.08% 353342.23 17.96%
    大客户渠道 1231917.49 46.48% 1382224.94 70.26%
    银行渠道 217934.79 8.22% 161878.64 8.23%
    电商渠道 270869.06 10.22% 69830.92 3.55%
    合计 2650442.73 100.00% 1967276.73 100.00%
    ⑥直销模式下各渠道销售方式、销售资源的配备、销售模式的异同和优劣报告期内,发行人直销模式下各类直销渠道在销售方式、销售资源的配备以及销售模式的异同及优劣势对比情况如下:
    项目 直营店渠道 大客户渠道 银行渠道 电商渠道
    产品权益归属 公司 公司 公司/银行 公司/电商销售方式及销售资源配置设立专业部门负责北京及外埠直营店渠道及店面管理工作。在全国范围内,开设直营店向终端消费者直接销售各类产品设立专业部门负责大客户渠道及产品设计,与各大型客户深入合作,批量销售各类(非)定制化产品设立专业部门负责银行渠道,与银行合作,借助网点优势销售黄金制品等特色产品设立专业部门负责电商渠道及货品管理,与各大电商平台合作,并独立开设公司自有电子商城销售各类产品信用政策
    现款现货为主,对于终端消费者不适用信用政策;部分商场因
    结算周期存在 45 天左右回款周期
    现款现货为主,其他依据合同约定给予信用账期依据合同约定给予信用账期
    现款现货为主,对于终端消费者不适用信用政策;部分电商平台因结算周
    期存在 1 个月左右回款周期结算方式
    1、对于旗舰店等直营店,公司直接收取销售货款,并向终端消费者开具发票;
    2、对于商场店,则通常先由商场收取客
    户货款并开具发票,公司直接收取销售货款,并向大客户开具发票
    1、买断式销售:
    一般由公司直接收取销售货款并开具相应发票;
    2、代销销售:通常先由银行代理收取终端消费者货
    1、对于公司直接
    运营的平台,公司
    通过第三方平台直
    接收取销售货款,并向终端消费者开具发票;
    2、对于电商平台中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-180
    项目 直营店渠道 大客户渠道 银行渠道 电商渠道公司定期根据销售单
    据向商场开具发票,商场向公司支付扣除相关费用及分成后的货款款,公司再向银行收取销售货款;公司向银行或终端消费者开具发票买断或代销的情况,则通常先由第
    三方平台收取客户
    货款并开具发票,公司定期根据销售单据向电商平台开具发票,并向公司支付扣除相关费用及分成后的货款优势分析
    1、直营店直接面向零售市场,可直接获取市场需求并反馈;
    2、有利于宣传树立
    公司品牌形象,旗舰店等规模较大,盈利能力较强
    1、与大客户合作有利于扩展品牌形象和产品影响力;
    2、可覆盖不同层次客户的多样化产品需求,提供定制化及非定制化产品利用银行网点众多的特点,有效增加公司产品覆盖广度
    1、适应电商发展趋势,提供线上购物便捷体验;
    2、产品覆盖多个电商平台,受众覆盖面广;
    3、固定资产及人员投入较少劣势分析
    1、租赁并装修实体门店投入较高;
    2、营销人员及费用投入相对较多
    1、主要针对大客户渠道,服务范围相对有限;
    2、客户采购规模普遍较大,毛利率整体偏低
    1、展台规模相对较小,销售品种有限;
    2、需与银行分成或支付渠道费用
    1、顾客缺乏购物消费体验感;
    2、快递运输存在
    一定风险;
    3、需与平台分成或支付渠道费用
    ⑦直销模式下各种销售模式建设的路径、目标及进展情况在直营店渠道方面,公司着力关注有消费潜力及影响力的高端商圈、购物中心模式商场以及由原业态向“新零售”实施转型的项目等进行合作,着眼于提升品牌的影响力与辐射面,通过直营店建立良好的品牌形象和良性运营效果。公司未来将围绕区域旗舰店拓展优质店面,以点带面,实施中国黄金外埠直营体系战略布局计划,并逐步实现全国性品牌区域旗舰店建设、优质直营店拓展、创新渠道开发等发展目标,以确保直营店面在重点核心城市的市场占有率及公司品牌形象的树立与不断提升。
    在大客户渠道方面,公司重点围绕定制业务、项目制业务等方面开展建设。定制业务主要为企业等大型客户提供个性化的贵金属定制服务;项目制业务主要结合当下时尚
    或时期热点为合作伙伴开发贵金属产品,并为合作伙伴提供加工及配送等各项配套服务。此外,大客户渠道还为大客户提供公司常规产品的大单团购业务。
    在银行渠道方面,公司与多家商业银行保持业务合作关系,主要为开展品牌投资金的加工业务、贵金属代销业务、个性化定制展销等。公司主要利用商业银行的渠道优势,提升产品的覆盖范围及品牌影响力,提高渠道效能及产品市场占有率。
    中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-181
    在电商渠道方面,公司旨在通过主动发掘市场中有发展前景的电商平台,择优入驻潜力较大的平台。公司目前已与天猫、京东、苏宁等主流电商平台合作,占领主要电商行业阵地,后续将陆续选择部分与品牌及产品契合度较高并具发展潜质的平台入驻,从而达到提升线上品牌影响力和市场占有率的目的,为公司创造更多价值。
    (2)经销模式
    经销模式主要为公司的加盟销售体系。公司与加盟商签订《品牌特许经营合同》,授权加盟商在规定的区域,按照公司统一的业务和管理制度开设加盟店,加盟商拥有对加盟店的所有权和收益权,加盟商自行实行独立核算。
    ①加盟体系概况
    公司特许符合条件的加盟商在特定区域开设销售“中国黄金”品牌产品的加盟店。
    报告期内,公司根据加盟商的区域分布设立多个加盟管理部门负责管理全国加盟体系。
    公司的加盟商可分为省级加盟商、直接加盟商和终端加盟商三种。发行人销售规模较大的省区存在两级加盟商(省级加盟商和终端加盟商),在该等区域内,公司与省级加盟商直接开展日常业务往来,省级加盟商与终端加盟商直接开展日常业务往来,终端
    加盟商一般不与中金珠宝直接开展日常业务往来。对于个别无省级加盟商覆盖的区域或
    信誉良好、规模较大的加盟商,公司特许其作为直接加盟商与中金珠宝直接开展业务往来。
    中金珠宝加盟体系示意图
    A、设立省级和直接加盟商两类加盟商的原因及合理性中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-182
    (A)业务管理、规模及产品的情况对比
    发行人的加盟体系中有省级加盟商、终端加盟商和直接加盟商三种类型,其中以省级加盟商和终端加盟商这两级加盟商为主。
    在业务管理方面,发行人的整个加盟体系由加盟管理部、企业运营管理部、督导法务部等部门负责管理、监督。对于“省级加盟商-终端加盟商”销售体系,公司主要以买断式销售的方式将产品销售至省级加盟商,省级加盟商将产品销售至终端加盟商,再由终端加盟商将产品销售至终端消费者。对于直接加盟商,公司以买断式销售的方式将产品销售至直接加盟商,再由直接加盟商将产品销售至终端消费者。
    在规模方面,省级加盟商主要从事经营发行人产品的大批量采购业务,负责将产品销售至区域内各终端加盟商;终端加盟商、直接加盟商通常经营直接零售业务,面向终端消费者销售产品。
    在产品方面,省级加盟商、直接加盟商均直接从发行人处采购金条、黄金首饰及黄金制品等产品,发行人未对不同加盟商设置不同选货标准。
    (B)设立两类加盟商原因及合理性
    发行人所处行业为黄金珠宝零售业,具有分布范围广、渠道多样化等特点。由于市场相对分散,终端客户需求存在差异化,采用加盟模式可以激发各加盟商的经营与开拓动力,协助发行人巩固各层级市场客群、维护品牌价值。因而发行人采用加盟模式符合黄金珠宝零售行业的市场需求和客观规律。
    发行人终端加盟门店数量较多,为降低加盟体系业务风险和管理难度,发行人主要采用“省级加盟商-终端加盟商”的销售模式,以更好调动加盟商的销售积极性。省级加盟商作为区域内规模较大的加盟商,采购量大、产品需求种类多。发行人与省级加盟商开展业务,并授权其在区域内进行品牌展示、宣传、产品推广等活动。省级加盟商在日常经营中亦不断向发行人反馈各区域市场需求,有助于发行人不断调整产品设计与布局投入。设置省级加盟商便于发行人对加盟体系进行高效管理与风险控制,在经营过程中协助发行人不断输出品牌文化,进而提高发行人的品牌知名度和地域覆盖广度。
    对于个别暂无省级加盟商覆盖的区域或信誉良好、规模较大的加盟商,发行人特许其作为直接加盟商与发行人直接开展业务往来。区别于省级加盟商,直接加盟商的业务类型以零售为主,虽在规模和产品需求方面弱于省级加盟商,但凭借与发行人良好的业中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-183
    务往来及合作历史,在很大程度上为发行人在当地的品牌拓展和渗透发挥重要作用。
    B、公司对省级加盟商和直接加盟商的管理模式及利益冲突情况
    (A)公司对省级加盟商和直接加盟商的管理模式
    发行人在对加盟体系的管控方面,制定了《加盟店加盟审核与管理制度》、《加盟店店面管理制度》、《市场督导管理处罚条例》等规定,对加盟体系各加盟商的管控工作主要通过加盟管理部、督导法务部及企业运营管理部来实施。加盟管理部在日常管理、服务加盟商的过程中同时承担日常店面巡查的工作,督导法务部通过组织专项定期和不定期巡查的方式对加盟商的日常经营合规性进行管理,企业运营管理部负责处理与加盟商日常运营管理相关的工作。
    (B)省级加盟商和直接加盟商不存在利益冲突情况
    省级加盟商协助发行人进行品牌宣传及展示,产品流通环节主要以大批量采购及销售为主,终端加盟商向省级加盟商进行采购。直接加盟商的业务以开设终端零售加盟门店为主,业务体量相对较小,仅对个别产品需求量偏大,且只进行日常零售业务。
    省级加盟商和直接加盟商均由发行人统一管理,业务往来流程基本相同,发行人对加盟体系的管控要求及监督标准等也保持一致。但鉴于两者在业务规模、下游客户渠道等方面有明显差异,故不存在利益冲突。
    ②业务流程总体而言,省级加盟商主要负责集中采购本公司产品,并将产品销售至区域内各终端加盟商;终端加盟商、直接加盟商通常经营直接零售业务,面向终端消费者。
    对于“省级加盟商-终端加盟商”销售体系,公司主要以买断式销售的方式将产品销售至省级加盟商,省级加盟商以买断式销售的方式将产品销售至终端加盟商。对于直接加盟商,公司以买断式销售的方式将产品销售至直接加盟商,再由直接加盟商将产品销售至终端消费者,再由终端加盟商将产品销售至终端消费者。
    ③加盟商选择及管理
    为加强对加盟体系的内部控制,公司制定了《加盟店加盟审核与管理制度》、《加盟店店面管理制度》、《市场督导管理处罚条例》等规定。公司对各终端加盟商的管理工作主要通过公司加盟管理部、督导法务部及企业运营管理部来实施。加盟管理部在日常管中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-184
    理、服务加盟商的过程中同时承担日常店面巡查的工作,督导法务部通过组织专项定期和不定期巡查的方式对加盟商的日常经营合规性进行管理,企业运营管理部负责处理与加盟商日常运营管理相关的工作。此外,公司亦定期或不定期的组织省级加盟商、直接加盟商、终端加盟商参加相关培训。
    A、加盟商标准化管理制度
    (A)加盟商的选择
    为维护公司品牌形象,加强对加盟商的管控,公司对有加盟需求的加盟商进行严格审核、选择。根据公司《加盟连锁市场拓展管理制度》,加盟商的考察范围因素主要包括:加盟商的资金实力、信誉、资历、经营理念、经营能力、同地区加盟店网点的分布等。
    (B)加盟店的选址标准
    在加盟商条件通过后,针对加盟商现有店址、预选店址进行考察,主要从加盟店的地理位置(商业中心型、准商业中心型、郊外型)和竞争角度(竞争型店址和孤立型店址)评估现有店址或协助加盟商的店址选择。
    B、加盟费用
    加盟商资格审核通过之后,需向中金珠宝交纳履约保证金、管理服务费。其中履约保证金为 5 万元/店。
    管理服务费系公司按照加盟合同协议的约定按年向加盟商收取。公司对加盟商提供有关产品、经营等方面的培训及指导服务。收费标准主要分为三档,即直辖市、省会城市和副省级城市为 4 万元/店/年,地级市为 3 万元/店/年,县级及以下地区为 2 万元/店/年。针对上海地区,管理服务费收费标准调整为 3 万元/店/年、4 万元/店/年 、5 万元/店/年或 6 万元/店/年。同时,针对发行人希望重点拓展业务的特殊地域或同一实际控制人拥有多家店面的情形,发行人在收费标准基础上会给予一定折扣。
    ④指定供应商的供货及品牌使用费
    黄金珠宝产品具有产品样式变化快的特点,单独依靠公司自有设计能力存在无法及时满足消费者需求的问题进而不利于公司的整体发展。为丰富公司加盟店产品品类,加盟商可直接向公司指定供应商采购珠宝产品等成品并自行结算货款,其所购每件产品均中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-185
    需经过公司内检及各地权威检测机构质检合格后再挂签销售,各加盟店面不得销售其他品牌产品。针对该部分货品,公司按照约定的收费标准向加盟商收取品牌使用费。
    2017 年,公司允许加盟商从外部供应商自行采购部分黄金产品及 K 金珠宝类产品。
    为加强对加盟体系所销售黄金产品的控制,公司强化了对加盟商黄金产品外部采购的管
    控。2018 年起,公司不允许加盟商从指定供应商采购金条、黄金首饰等黄金产品,只
    允许采购 K 金珠宝类产品。
    公司在指定供应商的选择上,每年从各供应商的经营规模、产品质量、货品种类、新品开发、服务满意度、长期合作关系等多方面因素进行综合考量,每年制定指定供应商名录。
    ⑤各省级加盟商下辖终端加盟商数量、地区及门店情况,直接加盟商下辖门店数量报告期内,发行人各省级加盟商下辖终端加盟商数量、地区及门店情况如下:
    中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-186省级加盟商
    2020 年上半年 2019 年末 2018 年末 2017 年末终端加盟商数量店面数量覆盖省份终端加盟商数量店面数量覆盖省份终端加盟商数量店面数量覆盖省份终端加盟商数量店面数量覆盖省份辽宁金宝珠宝首饰有限公司
    40 58 辽宁 45 66 辽宁 31 39 辽宁 26 32 辽宁沈阳市沈河区中金欧亚欧文化用品饰品店
    1 8 辽宁 1 8 辽宁 1 7 辽宁 2 7 辽宁深圳市锦丰珠宝有限公司
    29 38 黑龙江 29 38 黑龙江 30 38 黑龙江 32 39 黑龙江吉林省中庆珠宝有限公司
    39 61 吉林 36 63 吉林 34 49 吉林 31 48 吉林内蒙古卓然珠宝有限公司
    22 27 内蒙古 28 34 内蒙古 17 20 内蒙古 21 27 内蒙古青岛瑞祥通商贸有限公司
    1 25 山东 1 28 山东、江苏 1 25 山东、江苏 1 25 山东、江苏
    中金嘉润(北京)珠宝有限公司
    67 175
    北京、河北、天津
    77 188
    河北、北京、天津
    73 152
    河北、北京、天津
    66 118
    河北、北京、天津济南梦金园黄金珠宝有限公司
    - - - - - - - - - 55 68 山东山西中金黄金销售有限公司
    49 79 山西 53 85 山西 42 62 山西 45 65 山西郑州知感商贸有限公司
    109 161 河南 115 171 河南 94 130 河南 43 106 河南西安市天世源实业发展有限公司
    67 160
    陕西、甘肃、宁夏、
    67 160
    甘肃、青海、宁夏、
    68 120
    甘肃、青海、宁夏、
    64 80
    甘肃、青海、宁夏、中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-187省级加盟商
    2020 年上半年 2019 年末 2018 年末 2017 年末终端加盟商数量店面数量覆盖省份终端加盟商数量店面数量覆盖省份终端加盟商数量店面数量覆盖省份终端加盟商数量店面数量覆盖省份
    青海 陕西 陕西 陕西西安金都工艺美术集团有限公司
    69 153
    陕西、甘肃、宁夏、青海
    73 153
    甘肃、青海、宁夏、陕西
    75 90
    甘肃、青海、宁夏、陕西
    63 72
    甘肃、青海、宁夏、陕西新疆宝胜投资有限公司
    11 30 新疆 10 28 新疆 8 19 新疆 8 21 新疆贵州爱恒信珠宝有限公司
    48 61 贵州 45 61 贵州 35 39 贵州 33 37 贵州昆明宝发珠宝有限公司
    50 56 云南 51 60 云南 29 30 云南 21 21 云南武汉浩祥伟业商贸有限公司
    69 81 湖北 74 87 湖北 49 53 湖北 37 53 湖北成都瑞航珠宝有限责任公司
    57 58 四川 64 65 四川 44 45 四川 55 60 四川成都中金贵福珠宝有限责任公司
    67 67 四川 75 75 四川 51 52 四川 - - -西藏中金实业有限公司
    2 2 西藏 2 2 西藏 2 2 西藏 2 2 西藏合肥市翠绿源首饰有限公司
    52 95 安徽 56 109 安徽 50 84 安徽 49 67 安徽重庆享丰实业有限公司
    57 60 重庆 59 62 重庆 56 58 重庆 52 54 重庆
    江苏国中黄金珠宝 143 155 江苏 157 177 江苏 107 126 江苏 104 117 江苏、安徽中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-188省级加盟商
    2020 年上半年 2019 年末 2018 年末 2017 年末终端加盟商数量店面数量覆盖省份终端加盟商数量店面数量覆盖省份终端加盟商数量店面数量覆盖省份终端加盟商数量店面数量覆盖省份有限公司江苏中金金饰投资有限公司
    23 62
    安徽、江苏、山东
    26 67
    江苏、安徽、山东
    28 62
    江苏、安徽、山东
    25 53
    江苏、安徽、山东南昌市汇金珠宝首饰有限公司
    65 85 江西 65 90 江西 62 72 江西 53 63 江西长沙芙蓉金饰珠宝有限公司
    76 98 湖南 75 98 湖南 71 85 湖南 61 83 湖南海南恒昌金银珠宝实业有限公司
    3 24
    广东、海南
    3 24 海南、广东 3 17 海南、广东 5 14 海南、广东福建鼎盛黄金有限公司
    9 13 福建 10 14 福建 6 10 福建 2 7 福建福建中金珠宝首饰有限公司
    53 61 福建 61 71 福建 36 39 福建 23 26 福建杭州中金至尊珠宝股份有限公司
    - - - 85 143 浙江 73 122 浙江 86 130 浙江浙江德鑫珠宝有限公司
    78 125 浙江 - - - - - - - - -深圳市瑞大福珠宝首饰有限公司
    215 232
    广东、广西
    217 234 广东、广西 135 147 广东、广西 111 133 广东、广西
    宁波二百商贸有限责任公司
    52 75 浙江 54 73 浙江 46 63 浙江 46 64 浙江
    合计 1623 2385 - 1714 2534 - 1357 1857 - 1222 1692 -中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-189报告期内,2017 至 2020 年上半年,发行人直接加盟商下辖门店数量分别为 113
    家、262 家、318 家及 303 家,直接加盟商覆盖山东、上海及全国个别零散区域。
    ⑥加入彩凤金鑫持股平台的加盟商与未加入持股平台的加盟商的情况及分别所属地区
    除发行人省级加盟商西藏中金实业有限公司、成都中金贵福珠宝有限责任公司未加入彩凤金鑫持股平台外,其余省级加盟商之实际控制人或高级管理人员均系彩凤金鑫之合伙人,间接持有发行人股份。
    发行人之加盟商除浙江禧福珠宝有限公司之实际控制人卜文标加入彩凤金鑫持股平台外,其余加盟商均未加入彩凤金鑫持股平台,未加入彩凤金鑫持股平台之加盟商分布于全国各地。
    2、主要产品的销量及价格变动情况报告期内,公司各类产品销售量、销售收入、平均单价情况如下表所示:
    类别
    2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    金额 金额 增长率 金额 增长率 金额黄金产品(其中按重量计量)(万元)
    1526300.13 3786857.78 -6.82% 4064129.34 47.86% 2748635.11
    —单价(元/克) 337.52 284.37 18.19% 240.61 0.70% 238.95
    —销量(吨) 45.22 133.17 -21.27% 169.15 46.96% 115.10
    K 金珠宝类产品(按件计量)(万
    元)
    9443.01 20591.38 52.38% 13513.07 -71.34% 47149.69
    —单价(元/件) 1057.13 517.79 -19.64% 644.37 -52.58% 1358.71
    —销量(件) 89327.00 397680.00 89.63% 209710.00 -39.57% 347017.00
    注:单价=该类产品总销售收入/该类产品总销售数量报告期内,公司主要产品平均单价存在一定波动,产品毛利率等分析详见本招股意向书之“第十一章 管理层讨论与分析”之“二、(四)主营业务毛利率分析”。
    3、报告期内发行人主要客户及变动情况
    (1)公司主要客户及变动情况报告期内,发行人前 5 大客户(合并口径)的基本情况如下:
    中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-190
    单位:万元
    年度 客户名称 销售金额占主营业务收入比例
    主要销售产品 合作起始时间 客户获取途径
    2020 年 1-6 月
    郑州知感商贸有限公司 51983.15 3.37% 黄金首饰、金条 2011 年 商务谈判中国邮政集团公司 51846.74 3.36% 黄金制品、金条 2015 年 招投标江苏国中黄金珠宝有限公司 51332.13 3.33% 黄金制品、金条 2013 年 商务谈判交通银行股份有限公司 46253.45 3.00% 黄金制品、金条 2010 年 招投标深圳市瑞大福珠宝首饰有限公司 45311.91 2.94% 黄金首饰、金条 2012 年 商务谈判
    前五大合计 246727.38 16.01% - - -
    2019 年
    浙江中金黄金饰品销售有限公司 192982.58 5.05% 金条、黄金首饰 2010 年 商务谈判苏宁易购集团股份有限公司 157342.03 4.12% 金条、黄金首饰 2018 年 商务谈判郑州知感商贸有限公司 100628.96 2.64% 黄金首饰、金条 2011 年 商务谈判江苏中金金饰投资有限公司 98185.07 2.57% 黄金首饰、金条 2010 年 商务谈判中国邮政集团公司 95649.85 2.51% 黄金制品、金条 2015 年 招投标
    前五大合计 644788.48 16.89% - - -
    2018 年 北京黄金交易中心有限公司 542294.62 13.26% 金条 2016 年 商务谈判中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-191年度 客户名称 销售金额占主营业务收入比例
    主要销售产品 合作起始时间 客户获取途径
    冀中中冀黄金销售(天津)有限公司 201682.10 4.93% 金条 2017 年 商务谈判
    苏宁易购集团股份有限公司 191877.12 4.69% 金条、黄金首饰 2018 年 商务谈判浙江中金黄金饰品销售有限公司 142456.37 3.48% 金条、黄金首饰 2010 年 商务谈判交通银行股份有限公司 126676.10 3.10% 黄金制品、金条 2010 年 招投标
    前五大合计 1204986.31 29.45% - - -
    2017 年
    北京黄金交易中心有限公司 564481.35 19.98% 金条 2016 年 商务谈判
    冀中中冀黄金销售(天津)有限公司 491917.51 17.41% 金条 2017 年 商务谈判
    广州每金文化产业有限公司 113396.95 4.01% 金条、黄金首饰 2016 年 商务谈判交通银行股份有限公司 84076.43 2.98% 黄金制品、金条 2010 年 招投标中国邮政集团公司 77151.10 2.73% 黄金制品、金银制品、金条 2015 年 招投标
    前五大合计 1331023.33 47.12% - - -
    2017 年、2018 年和 2019 年,发行人前 5 大客户的变化情况
    2019 年前五名客户较 2018 年的变动情况
    客户名称 是否为 变动 业务变动原因中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-192
    关联方 情况郑州知感商贸有限公司
    否 新增
    2011 年开始成为发行人加盟店渠道省级加盟商,2018 年发行人品牌使用费收费产品品类范围调整后,由于其黄金
    首饰为主要销售产品,成为发行人前十大客户。2019 年度由于大客户渠道部分主要客户与发行人发生业务较少或不再开展业务,因此排入发行人前五大客户。
    江苏中金金饰投资有限公司
    否 新增
    2013 年开始成为发行人加盟店渠道省级加盟商,2018 年发行人品牌使用费收费产品品类范围调整后,由于其黄
    金首饰为主要销售产品,成为发行人前十大客户。2019 年度由于大客户渠道部分主要客户与发行人发生业务较少或不再开展业务,因此排入发行人前五大客户。
    中国邮政集团公司 否 新增
    2015 年开始成为发行人大客户渠道主要客户之一,报告期内基本稳定在发行人前十大客户,2019 年度由于大客
    户渠道部分主要客户与发行人发生业务较少或不再开展业务,因此排入发行人前五大客户。
    北京黄金交易中心有限公司
    否 退出
    2016 年开始成为发行人大客户渠道主要客户之一,与发行人进行大额金条批发业务。2019 年因自身经营情况原因,未与与发行人发生业务往来。
    冀中中冀黄金销售(天津)有限公司
    否 退出
    2017 年开始成为发行人大客户渠道主要客户之一,与发行人进行大额金条批发业务。2019 年度未向发行人提出采购需求,因此未排入发行人前五大客户。
    交通银行股份有限公司
    否 退出
    2010 年开始成为发行人银行渠道主要客户之一,2019 年受银行内部贵金属业务调整以及银行渠道不同品牌产品竞争影响,其产品订单需求下降,因此 2019 度未排入发行人前五大客户。
    2018 年前五名客户较 2017 年的变动情况苏宁易购集团股份有限公司
    否 新增
    2018 年开始成为发行人电商渠道主要客户之一,由于发行人金条产品在品牌知名度和价格上优势较大,因此客户
    采购需求较大,成为发行人前五大客户。
    浙江中金黄金饰品销售有限公司
    否 新增
    2010 年开始成为发行人加盟店渠道省级加盟商,报告期内基本稳定在发行人前五大客户,一直为发行人前十大客
    户。2017 年度因大客户渠道新增大额采购客户未排入前五大客户,2018 年度重新排入前五大客户。
    广州每金文化产业 否 退出 2017 年开始成为发行人大客户渠道主要客户之一,2018 年度未向发行人提出采购需求,因此未排入前五大客户。
    中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-193有限公司
    中国邮政集团公司 否 退出
    2015 年开始成为发行人大客户渠道主要客户之一,报告期内基本稳定在发行人前十大客户,2017 年度由于其开
    拓金银邮票业务向发行人采购金银制品产品金额较高,排入发行人当年前五大客户;2018 年度由于发行人各渠道客户收入上升,而中国邮政集团公司产品采购需求较为稳定,因此从前五大客户变为前十大客户。
    注:以上变动以报告期全年度口径进行分析中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-194
    发行人“中国黄金”为黄金产品市场的知名品牌,金条产品在金条产品市场中占据核心地位,发行人大部分客户往往主动与发行人联系业务合作事宜。报告期内发行人加盟店渠道的主要客户较为稳定,均为省级加盟商,合作历史较久,基本均在五年以上。
    大客户渠道的主要客户从发行人采购的产品主要是金条产品,根据每年自身业务需要决定是否采购及采购规模,部分客户的采购需求和采购规模具有一定的偶发性,由于大客户渠道销售客户采购金条量较大、金额较高,因此对发行人前五大客户的新增和退出有所影响。
    ①发行人与主要客户合作稳定性报告期内,发行人的主要客户为中国邮政集团公司、宝泉钱币投资有限公司、国金黄金股份有限公司等大客户渠道客户,浙江中金黄金饰品销售有限公司、郑州知感商贸有限公司、江苏国中黄金珠宝有限公司、江苏中金金饰投资有限公司、长沙芙蓉金饰珠宝有限公司等省级加盟商,以及交通银行股份有限公司、中信银行股份有限公司、上海浦发银行、中国农业银行股份有限公司等银行渠道客户,该等客户往往规模较大且经营稳定,与发行人合作时间较长,且合作良好,历史上未发生过纠纷。
    报告期内,除因客户自身业务情况、资金情况等原因调整与发行人的采购规模外,发行人与该等主要客户之间的合作保持稳定。
    ②前五大客户中部分客户销售额波动情况报告期内,发行人前五大客户中销售额波动较大的客户主要情况如下:
    单位:万元客户名称
    2019 年 2018 年 2017 年
    金额 增长率 金额 增长率 金额 增长率北京黄金交易中心有限公司
    - -100.00% 542294.62 -3.93% 564481.35 -61.55%冀中中冀黄金销售(天津)有限公司
    - -100.00% 201682.10 -59.00% 491917.51 -交通银行股份有限公司
    59594.40 -52.96% 126676.10 50.67% 84076.43 -22.05%浙江中金黄金饰品销售有限公司
    192982.58 35.47% 142456.37 106.60% 68952.36 1.68%
    北京黄金交易中心有限公司和冀中中冀黄金销售(天津)有限公司为发行人大客户中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-195
    渠道销售客户,主要向发行人进行大额金条批发业务产品采购。2018 年度,由于上述两家客户因自身经营情况原因,采购需求下降,因此与发行人业务交易金额逐年下降。
    2019 年度,北京黄金交易中心有限公司和冀中中冀黄金销售(天津)有限公司因自身
    经营情况原因未向发行人提出大额金条批发业务需求,上述两家客户均未与发行人发生业务往来。
    交通银行股份有限公司为发行人银行渠道销售客户,主要向发行人采购黄金制品和金条,发行人银行渠道的终端客户往往出于投资避险的目的进行黄金产品的购买。2019年度,受交通银行股份有限公司内部业务调整,以及银行渠道不同品牌产品竞争影响,发行人对交通银行股份有限公司的销售收入有所下滑。
    浙江中金黄金饰品销售有限公司为发行人加盟店渠道省级加盟商,主要向发行人采购金条和黄金首饰。2018 年度,浙江中金黄金饰品销售有限公司的销售收入金额上涨较大,主要系两方面原因,一方面系金条产品销售情况较好,销售金额上升较多,另一方面系报告期内公司逐渐加强对加盟商黄金产品采购的管控,自 2018 年以来,加盟商销售的全部黄金产品需从中金珠宝采购,因此黄金首饰收入上升较大,导致发行人对浙江中金黄金饰品销售有限公司的销售收入金额大幅上升。2019 年度,浙江中金黄金饰品销售有限公司的销售收入金额上升 35.47%,主要系黄金标准金价格上升较多,金条产品销售情况较好所致。
    发行人与上述各渠道及主要客户的合作关系是建立在平等互惠的基础上,合作历史较长,大部分客户均有三年以上的合作历史,业务往来整体亦比较稳定。报告期内,发行人下游各渠道及客户主要为规模较大且经营资质状况良好的国有企业、金融机构、上市公司及具有一定行业地位的民营企业。发行人凭借其自身行业市场地位、良好产品质量水平以及市场声誉,与主要客户建立了长期、稳定的合作关系。
    (2)直销模式主要客户及变动情况
    ①大客户渠道主要客户情况
    单位:万元
    客户名称/销售情况
    2020 年 1-6 月
    金额 占本渠道比例 主要产品
    中国邮政集团公司 51846.74 43.73% 黄金制品、金条
    北京金一文化发展股份有限公司 27230.80 22.97% 金条等中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-196
    浙江运发投资有限公司 16414.84 13.85% 金条等
    中艺黄金控股股份有限公司 5557.05 4.69% 金条等
    江西金资供应链金融服务有限公司 4585.46 3.87% 金条等
    合计 105634.89 89.11%
    客户名称/销售情况
    2019 年度
    金额 占本渠道比例 主要产品
    中国邮政集团公司 95649.85 19.28% 黄金制品、金条宝泉钱币投资有限公司 78151.92 15.76% 黄金制品等
    国金黄金股份有限公司 31049.74 6.26% 黄金制品等
    北京金一文化发展股份有限公司 30667.88 6.18% 金条等
    深圳百泰投资控股集团有限公司 30657.39 6.18% 金条等
    合计 266176.77 53.66%
    客户名称/销售情况
    2018 年度
    金额 占本渠道比例 主要产品
    北京黄金交易中心有限公司 542294.62 44.02% 金条等
    冀中中冀黄金销售(天津)有限公司 201682.10 16.37% 金条等
    中信国安投资有限公司 92384.69 7.50% 金条等
    宝泉钱币投资有限公司 83128.13 6.75% 黄金制品等
    中国邮政集团公司 67685.57 5.49% 黄金制品等
    合计 987175.12 80.13%
    客户名称/销售情况
    2017 年度
    金额 占本渠道比例 主要产品
    北京黄金交易中心有限公司 564481.35 40.84% 金条等
    冀中中冀黄金销售(天津)有限公司 491917.51 35.59% 金条等
    广州每金文化产业有限公司 113396.95 8.20% 金条等
    中国邮政集团公司 77151.10 5.58% 黄金制品等
    宝泉钱币投资有限公司 60482.63 4.38% 黄金制品等
    合计 1307429.53 94.59%
    ②银行渠道主要客户情况
    单位:万元
    客户名称/销售情况
    2020 年 1-6 月
    金额 占本渠道比例 主要产品
    交通银行股份有限公司 46253.45 51.53% 黄金制品等中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-197
    中信银行股份有限公司 13783.56 15.36% 黄金制品等
    上海浦东发展银行股份有限公司 9384.75 10.46% 黄金制品等
    中国工商银行股份有限公司 4104.63 4.57% 黄金制品等
    中国农业银行股份有限公司 3903.40 4.35% 黄金制品等
    合计 77429.79 86.27%
    客户名称/销售情况
    2019 年度
    金额 占本渠道比例 主要产品
    交通银行股份有限公司 59594.40 45.33% 黄金制品等
    中信银行股份有限公司 26630.52 20.26% 黄金制品等
    上海浦东发展银行股份有限公司 13946.53 10.61% 黄金制品等
    中国农业银行股份有限公司 5922.59 4.50% 黄金制品等
    中国工商银行股份有限公司 5025.32 3.82% 黄金制品等
    合计 111119.36 84.52%
    客户名称/销售情况
    2018 年度
    金额 占本渠道比例 主要产品
    交通银行股份有限公司 126676.10 58.13% 黄金制品等
    中信银行股份有限公司 36759.13 16.87% 黄金制品等
    上海浦东发展银行股份有限公司 21065.67 9.67% 黄金制品等
    上海银行股份有限公司 5459.01 2.50% 黄金制品等
    中国工商银行股份有限公司 5122.58 2.35% 黄金制品等
    合计 195082.48 89.51%
    客户名称/销售情况
    2017 年度
    金额 占本渠道比例 主要产品
    交通银行股份有限公司 84076.43 51.94% 黄金制品等
    中信银行股份有限公司 44490.77 27.48% 黄金制品等
    上海浦东发展银行股份有限公司 9133.75 5.64% 黄金制品等浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司
    3797.15 2.35% 黄金制品等
    中原银行股份有限公司 1668.09 1.03% 黄金制品等
    合计 143166.19 88.44%
    ③电商主要客户及渠道情况
    单位:万元
    客户名称/销售情况 2020 年 1-6 月中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-198
    金额 占本渠道比例 金额
    京东渠道 46608.14 44.44% 金条、首饰及黄金制品等小米有品渠道 29779.55 28.40% 金条、首饰及黄金制品等淘宝渠道 17173.28 16.38% 金条、首饰及黄金制品等中国黄金微商城 4281.91 4.08% 金条、首饰及黄金制品等腾讯渠道 2201.94 2.10% 黄金首饰及黄金制品等
    合计 100044.82 95.40%
    客户名称/销售渠道
    2019 年度
    金额 占本渠道比例 主要产品
    苏宁渠道 157342.03 55.17% 金条、首饰及黄金制品等京东渠道 72924.21 25.57% 金条、首饰及黄金制品等小米有品渠道 26785.88 9.39% 金条、首饰及黄金制品等淘宝渠道 22963.80 8.05% 金条、首饰及黄金制品等上海东方电视购物有限公司 3024.94 1.06% 金条、首饰及黄金制品等
    合计 283040.85 99.24%
    客户名称/销售渠道
    2018 年度
    金额 占本渠道比例 主要产品
    苏宁渠道 191877.12 70.84% 金条、首饰及黄金制品等京东渠道 42782.07 15.79% 金条、首饰及黄金制品等淘宝渠道 21850.17 8.07% 金条、首饰及黄金制品等拼多多渠道 10203.07 3.77% 金条、首饰及黄金制品等上海东方电视购物有限公司 3072.48 1.13% 金条、首饰及黄金制品等
    合计 269784.91 99.60%
    客户名称/销售渠道
    2017 年度
    金额 占本渠道比例 主要产品
    京东渠道 49172.49 70.42% 金条、首饰及黄金制品等淘宝渠道 15586.97 22.32% 金条、首饰及黄金制品等上海柯莹电子商务有限公司 2501.82 3.58% 金条、首饰及黄金制品等中国黄金官方网上商城 915.42 1.31% 金条、首饰及黄金制品等苏宁渠道 724.99 1.04% 金条、首饰及黄金制品等
    合计 68901.69 98.67%
    发行人与上述各渠道及主要客户的合作关系是建立在平等互惠的基础上,合作历史较长,大部分客户均有三年以上的合作历史,业务往来整体亦比较稳定。报告期内,发中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-199
    行人下游各渠道及客户主要为规模较大且经营资质状况良好的国有企业、金融机构、上市公司及具有一定行业地位的民营企业。发行人凭借其自身行业市场地位、良好产品质量水平以及市场声誉,与主要客户建立了长期、稳定的合作关系。
    发行人与上述客户或渠道的合作均系正常开展业务往来及自主商业流通行为,黄金产品销售价格系根据黄金现货市场价格及价格加成综合确定,客户向发行人的采购也主要采用现款现货的方式进行。发行人与主要客户均签订了框架协议或合同订单,双方在产品质量、价格、供货及售后服务等方面均有约定,进一步提高了公司与主要客户交易的可持续性,基本不存在合作风险或交易风险。
    发行人凭借行业地位、产品特点及品牌优势,除设立直营店外,与各大型客户、电商平台、商业银行等深入合作并开展长期业务关系。大客户渠道的中国邮政、宝泉钱币,电商渠道的京东、淘宝、苏宁等电商平台,以及银行渠道的交通银行、中信银行、浦发银行等,均稳定出现在报告期内发行人各渠道前五大客户中,发行人在上述各渠道业务开展正常,报告期内不存在业务或法律纠纷,各渠道交易具有可持续性,未来仍有较大市场潜力。
    (3)经销模式主要客户及变动情况报告期内,发行人经销模式下前 5 大客户(合并口径)基本情况如下:
    中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-200
    单位:万元
    年度 客户名称 销售金额占各期经销业务收入比例
    销售产品 合作起始时间 客户获取途径
    2020 年 1-6 月
    郑州知感商贸有限公司 51983.15 6.21% 黄金首饰、金条 2010 年 商务谈判江苏国中黄金珠宝有限公司 51332.13 6.14% 黄金首饰、金条 2013 年 商务谈判深圳市瑞大福珠宝首饰有限公司 45311.91 5.42% 黄金首饰、金条 2012 年 商务谈判南昌市汇金珠宝首饰有限公司 42014.88 5.02% 黄金首饰、金条 2010 年 商务谈判西安市天世源实业发展有限公司 41497.63 4.96% 黄金首饰、金条 2010 年 商务谈判
    前五大合计 232139.70 27.74% - - -
    年度 客户名称 销售金额占各期经销业务收入比例
    销售产品 合作起始时间 客户获取途径
    2019 年
    浙江中金黄金饰品销售有限公司 192982.58 10.31% 金条、黄金首饰 2010 年 商务谈判郑州知感商贸有限公司 100628.96 5.38% 黄金首饰、金条 2010 年 商务谈判江苏中金金饰投资有限公司 98185.07 5.25% 黄金首饰、金条 2010 年 商务谈判江苏国中黄金珠宝有限公司 89063.46 4.76% 黄金首饰、金条 2013 年 商务谈判深圳市瑞大福珠宝首饰有限公司 77470.83 4.14% 黄金首饰、金条 2012 年 商务谈判
    前五大合计 558330.89 29.83% - - -中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-201年度 客户名称 销售金额占各期经销业务收入比例
    销售产品 合作起始时间 客户获取途径
    2018 年
    浙江中金黄金饰品销售有限公司 142456.37 9.91% 金条、黄金首饰 2010 年 商务谈判郑州知感商贸有限公司 77253.54 5.38% 黄金首饰、金条 2010 年 商务谈判江苏国中黄金珠宝有限公司 72574.05 5.05% 黄金首饰、金条 2013 年 商务谈判西安市天世源实业发展有限公司 61708.90 4.29% 黄金首饰、金条 2010 年 商务谈判南昌市汇金珠宝首饰有限公司 57537.31 4.00% 黄金首饰、金条 2010 年 商务谈判
    前五大合计 411530.17 28.64% - - -
    2017 年
    浙江中金黄金饰品销售有限公司 68952.36 8.11% 金条、黄金首饰 2010 年 商务谈判长沙芙蓉金饰珠宝有限公司 47825.25 5.62% 黄金首饰、金条 2010 年 商务谈判重庆享丰实业有限公司 46170.76 5.43% 金条、黄金首饰 2014 年 商务谈判深圳市锦丰珠宝有限公司 44546.16 5.24% 金条、黄金首饰 2010 年 商务谈判郑州知感商贸有限公司 43722.51 5.14% 黄金首饰、金条 2010 年 商务谈判
    前五大合计 251217.05 29.54% - - -报告期内,发行人经销模式下前 5 大客户的变化情况中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-202
    2020 年上半年前五名客户较 2019 年的变动情况客户名称是否为关联方变动情况业务变动原因南昌市汇金珠宝首饰有限公司
    否 新增
    2010 年开始成为发行人加盟店渠道省级加盟商,报告期内一直为发行人加盟店渠道前十大客户。报告期内,客户
    积极开拓下游市场,重点开发乡镇销售渠道,并扩大自营店面经营规模,在 2020 年上半年排入加盟店渠道前五大客户。
    西安市天世源实业发展有限公司
    否 新增
    2010 年开始成为发行人加盟店渠道省级加盟商,报告期内一直为发行人加盟店渠道前十大客户。2018 年发行人
    品牌使用费收费产品品类范围调整后,由于其黄金首饰为主要销售产品,成为发行人加盟店渠道前五大客户。近年来因其积极布局下游加盟店,2020 年上半年进入加盟店渠道前五大客户。
    浙江中金黄金饰品销售有限公司
    否 退出
    2010 年开始成为发行人加盟店渠道省级加盟商,报告期前三年一直为发行人加盟店渠道前五大客户。2020 年上
    半年因渠道及市场原因,退出发行人加盟店渠道前五大客户。
    江苏中金金饰投资有限公司
    否 退出
    2010 年开始成为发行人加盟店渠道省级加盟商,报告期内一直为发行人加盟店渠道前十大客户。报告期内,客户
    积极开拓下游市场,重点开发乡镇销售渠道,并扩大自营店面经营规模,在 2019 年度排入加盟店渠道前五大客户,
    2020 年上半年仍为加盟店渠道的前十大客户。
    2019 年前五名客户较 2018 年的变动情况客户名称是否为关联方变动情况业务变动原因江苏中金金饰投资有限公司
    否 新增
    2010 年开始成为发行人加盟店渠道省级加盟商,报告期内一直为发行人加盟店渠道前十大客户。报告期内,客户
    积极开拓下游市场,重点开发乡镇销售渠道,并扩大自营店面经营规模,在 2019 年度排入加盟店渠道前五大客户。
    深圳市瑞大福珠宝首饰有限公司
    否 新增
    2010 年开始成为发行人加盟店渠道省级加盟商,报告期内一直为发行人加盟店渠道前二十大客户。近年来该客户
    积极开拓下游市场,并扩大自营店面经营规模,在 2019 年度排入加盟店渠道前五大客户。
    中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-203西安市天世源实业发展有限公司
    否 退出
    2010 年开始成为发行人加盟店渠道省级加盟商,报告期内一直为发行人加盟店渠道前十大客户。2018 年发行人
    品牌使用费收费产品品类范围调整后,由于其黄金首饰为主要销售产品,成为发行人加盟店渠道前五大客户。2019年度因其他加盟店渠道客户收入增长较快,从加盟店渠道前五大客户变为前十大客户。
    南昌市汇金珠宝首饰有限公司
    否 退出
    2010 年开始成为发行人加盟店渠道省级加盟商,报告期内一直为发行人加盟店渠道前十大客户。2018 年度,客
    户扩大自营主要店面经营规模,加大产品宣传和销售力度,向发行人采购需求较大,排入当年加盟店渠道前五大
    客户;2019 年度因其他加盟店渠道客户收入增长,从加盟店渠道前五大客户变为前十大客户。
    2018 年前五名客户较 2017 年的变动情况江苏国中黄金珠宝有限公司
    否 新增
    2013 年开始成为发行人加盟店渠道省级加盟商,2018 年发行人品牌使用费收费产品品类范围调整后,由于其黄
    金首饰为主要销售产品,成为发行人加盟店渠道前五大客户。
    西安市天世源实业发展有限公司
    否 新增
    2010 年开始成为发行人加盟店渠道省级加盟商,报告期内基本稳定在发行人加盟店渠道前十大客户。2018 年发
    行人品牌使用费收费产品品类范围调整后,由于其黄金首饰为主要销售产品,成为发行人加盟店渠道前五大客户。
    南昌市汇金珠宝首饰有限公司
    否 新增
    2010 年开始成为发行人加盟店渠道省级加盟商,报告期内一直为发行人加盟店渠道前十大客户。2018 年度,客
    户扩大自营主要店面经营规模,加大产品宣传和销售力度,向发行人采购需求较大,排入当年加盟店渠道前五大客户。
    长沙芙蓉金饰珠宝有限公司
    否 退出
    2010 年开始成为发行人加盟店渠道省级加盟商,报告期内一直为发行人加盟店渠道前十大客户。2018 年发行人
    品牌使用费收费产品品类范围调整后,由于其他加盟店渠道客户收入上升导致此客户从加盟店渠道前五大客户变
    为前十大客户。
    重庆享丰实业有限公司
    否 退出
    2014 年开始成为发行人加盟店渠道省级加盟商,报告期内基本稳定在发行人加盟店渠道前十大客户。2018 年发
    行人品牌使用费收费产品品类范围调整后,由于其他加盟店渠道客户收入上升导致此客户从加盟店渠道前五大客户变为前十大客户。
    深圳市锦丰珠宝有 否 退出 2010 年开始成为发行人加盟店渠道省级加盟商,报告期内基本稳定在发行人加盟店渠道前十大客户。2018 年发中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-204
    限公司 行人品牌使用费收费产品品类范围调整后,由于其他加盟店渠道客户收入上升导致此客户从加盟店渠道前五大客户变为前十大客户。
    中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-205报告期内,经销模式下公司主要新增前五大客户为江苏国中黄金珠宝有限公司、江苏中金金饰投资有限公司和深圳市瑞大福珠宝首饰有限公司,主要退出前五大客户为长沙芙蓉金饰珠宝有限公司、宁波中百股份有限公司、重庆享丰实业有限公司和陕西群鑫实业发展有限公司,上述新增或退出的客户均为发行人加盟店渠道省级加盟商。报告期内,上述客户新增或退出的原因主要系随着发行人业务增长发展,部分经销模式前五大客户销售额相比其他客户增长较慢,导致经销模式前十大客户范围内客户排名顺序虽然
    存在一定调整,但与发行人业务来往未发生过实际改变。
    ①向商贸公司销售的原因及情况报告期内,发行人对郑州知感商贸有限公司销售商品主要情况如下:
    单位:万元
    项目 2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    黄金产品 51656.26 100259.62 76808.43 41237.32
    K 金珠宝类产品 - - 65.39 868.46
    合计 51656.26 100259.62 76873.83 42105.78
    郑州知感商贸有限公司为发行人加盟店渠道的河南省省级加盟商,其经营范围是批发兼零售:珠宝首饰、金银首饰、工艺品、办公用品、文化用品、电子产品;日用品修理;企业管理咨询;企业营销策划;会议及展览服务。
    报告期内,发行人向郑州知感商贸有限公司销售的产品主要为黄金首饰等黄金产品。该公司的主营业务为金银珠宝首饰销售,主要销售产品为从中金珠宝等上游供应商采购的黄金首饰、K 金珠宝等产品,其下游为终端加盟商以及终端消费者。发行人与郑州知感商贸有限公司之间的业务模式和销售的产品种类与其它省级加盟商一致,不存在明显差异。
    2018 年度,发行人对郑州知感商贸有限公司销售商品收入较 2017 年大幅上升主
    要系发行人加强对加盟商黄金产品采购的管控,调整品牌使用费收费范围所致。2019年度,发行人对郑州知感商贸有限公司销售商品收入亦有所上升,系黄金标准金价格上涨以及下属加盟店增加所致。
    ②报告期发行人主要加盟商的情况报告期内,发行人主要加盟商均为省级加盟商,各省级加盟商与发行人长期合作,中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-206
    信誉较好且均具有较强资金实力。各省级加盟商均为独立法人主体,主要从事经营发行人产品的大批量采购业务,将产品销售至区域内各终端加盟商。报告期内,省级加盟商的下游大部分为终端加盟商,部分省级加盟商也通过开设终端加盟店面的形式直接向终端消费者进行零售。报告期内发行人主要加盟商情况如下:
    加盟商名称
    2020 年 1-6 月销售金额(万元)占各期经销业务收入比例
    加盟商类型 设立时间 经营地址郑州知感商贸有限公司
    51983.15 6.21% 省级加盟商 2011-8-9郑州市管城区东大街
    185 号 1 号楼 1 层 101号江苏国中黄金珠宝有限公司
    51332.13 6.14% 省级加盟商 2013-11-22
    南京市秦淮区双龙街 2
    号-2深圳市瑞大福珠宝首饰有限公司
    45311.91 5.42% 省级加盟商 2008-11-18深圳市罗湖区田贝三路
    32 号二楼 E 区南昌市汇金珠宝首饰有限公司
    42014.88 5.02% 省级加盟商 2009-06-10江西省南昌市西湖区洪
    城路 318 号世纪大厦 12
    楼 1205 室西安市天世源实业发展有限公司
    41497.63 4.96% 省级加盟商 2007-10-20西安市碑林区雁塔北路
    8 号
    前五大合计 232139.70 27.74%加盟商名称
    2019 年度销售金额(万元)占各期经销业务收入比例
    加盟商类型 设立时间 经营地址浙江中金黄金饰品销售有限公司
    192982.58 10.31% 省级加盟商 2007-5-30杭州市西湖区体育场路
    498 号 8 幢二层郑州知感商贸有限公司
    100628.96 5.38% 省级加盟商 2011-8-9郑州市管城区东大街
    185 号 1 号楼 1 层 101号江苏中金金饰投资有限公司
    98185.07 5.25% 省级加盟商 2008-12-31
    南京市玄武区大石桥 19
    号南 822 室江苏国中黄金珠宝有限公司
    89063.46 4.76% 省级加盟商 2013-11-22
    南京市秦淮区双龙街 2
    号-2深圳市瑞大福珠宝首饰有限公司
    77470.83 4.14% 省级加盟商 2008-11-18深圳市罗湖区田贝三路
    32 号二楼 E 区
    前五大合计 558330.90 29.83%加盟商名称
    2018 年度销售金额(万元)占各期经销业务收入比例
    加盟商类型 设立时间 经营地址中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-207浙江中金黄金饰品销售有限公司
    142456.37 9.91% 省级加盟商 2007-05-30杭州市西湖区体育场路
    498 号 8 幢二层郑州知感商贸有限公司
    77253.54 5.38% 省级加盟商 2011-08-09郑州市管城区东大街
    185 号 1 号楼 1 层 101号江苏国中黄金珠宝有限公司
    72574.05 5.05% 省级加盟商 2013-11-22
    南京市秦淮区双龙街 2
    号-2西安市天世源实业发展有限公司
    61708.90 4.29% 省级加盟商 2007-10-20西安市碑林区雁塔北路
    8 号南昌市汇金珠宝首饰有限公司
    57537.31 4.00% 省级加盟商 2009-06-10江西省南昌市西湖区洪
    城路 318 号世纪大厦 12
    楼 1205 室
    前五大合计 411530.17 28.64%加盟商名称
    2017 年度销售金额(万元)占各期经销业务收入比例
    加盟商类型 设立时间 经营地址浙江中金黄金饰品销售有限公司
    68952.36 8.11% 省级加盟商 2007-05-30杭州市西湖区体育场路
    498 号 8 幢二层长沙芙蓉金饰珠宝有限公司
    47825.25 5.62% 省级加盟商 1991-07-08湖南省长沙市芙蓉区定
    王台街道建湘南路 154
    号 401 房重庆享丰实业有限公司
    46170.76 5.43% 省级加盟商 2014-05-07重庆市江北区两路寸滩保税港区管理委员会综
    合大楼 8-2-51深圳市锦丰珠宝有限公司
    44546.16 5.24% 省级加盟商 2016-12-02深圳市罗湖区翠竹街道
    田贝四路 85 号广发综合
    楼 405#郑州知感商贸有限公司
    43722.51 5.14% 省级加盟商 2011-08-09郑州市管城区东大街
    185 号 1 号楼 1 层 101号
    前五大合计 251217.05 29.54%
    ③报告期新增主要加盟商、突增大幅销售的经销商等情况报告期内前五大主要加盟商里不存在当年新增加盟商,均系与发行人长期稳定合作的客户关系。
    报告期内,上述主要加盟商中,浙江中金黄金饰品销售有限公司、郑州知感商贸有限公司、江苏中金金饰投资有限公司、深圳市瑞大福珠宝首饰有限公司、长沙芙蓉金饰珠宝有限公司、重庆享丰实业有限公司、深圳市锦丰珠宝有限公司系 2019 年销量较
    2018 年增长超过 30%;浙江中金黄金饰品销售有限公司、郑州知感商贸有限公司、中中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-208
    金嘉润(北京)珠宝有限公司、江苏国中黄金珠宝有限公司、江苏中金金饰投资有限公司、南昌市汇金珠宝首饰有限公司、西安市天世源实业发展有限公司、西安金都工艺美术集团有限公司系 2018 年销量较 2017 年增长超过 30%。
    2018 年发行人向上述主要加盟商销售金额上升较多,主要原因如下:一方面系发
    行人加盟业务不断扩展,终端加盟店数量不断增加;另一方面系发行人调整品牌使用费收费范围,当年加盟商销售的全部黄金产品需从发行人处采购。
    2019 年发行人向上述主要加盟商销售金额上升较多,主要原因如下:一方面系发
    行人加盟业务不断扩展,终端加盟店数量不断增加;另一方面系 2019 年黄金标准金价格上涨较多,因此整体销售金额有所上涨。
    报告期内发行人不涉及海外销售。
    ④公司加盟商与发行人及其董监高、主要股东之间是否具有关联关系或其他特殊利益关系
    公司主要股东彩凤金鑫系中金珠宝省级加盟商/直接加盟商组建的产业投资合伙平台,彩凤金鑫持有发行人 9.81%的股权,是发行人的关联方。除此之外,公司加盟商与发行人及其董监高、主要股东之间不存在关联关系或其他特殊利益关系。
    4、报告期内前五大客户集中度下降的分析
    (1)报告期内前五大客户集中度下降的原因报告期内,发行人前五大客户(合并口径)的基本情况如下:
    单位:万元
    年度 客户名称 销售金额占主营业务收入比例主要销售产品
    2020 年
    1-6 月
    郑州知感商贸有限公司 51983.15 3.37% 黄金首饰、金条中国邮政集团公司 51846.74 3.36% 黄金制品、金条江苏国中黄金珠宝有限公司 51332.13 3.33% 黄金制品、金条交通银行股份有限公司 46253.45 3.00% 黄金制品、金条深圳市瑞大福珠宝首饰有限公司
    45311.91 2.94% 黄金首饰、金条
    前五大合计 246727.38 16.01% -中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-209年度 客户名称 销售金额占主营业务收入比例主要销售产品
    2019 年浙江中金黄金饰品销售有限公司
    192982.58 5.05% 金条、黄金首饰
    苏宁易购集团股份有限公司 157342.03 4.12% 金条、黄金首饰郑州知感商贸有限公司 100628.96 2.64% 黄金首饰、金条江苏中金金饰投资有限公司 98185.07 2.57% 黄金首饰、金条中国邮政集团公司 95649.85 2.51% 黄金制品、金条
    前五大合计 644788.48 16.89% -
    2018 年
    北京黄金交易中心有限公司 542294.62 13.26% 金条
    冀中中冀黄金销售(天津)有限公司
    201682.10 4.93% 金条
    苏宁易购集团股份有限公司 191877.12 4.69% 金条、黄金首饰浙江中金黄金饰品销售有限公司
    142456.37 3.48% 金条、黄金首饰
    交通银行股份有限公司 126676.10 3.10% 黄金制品、金条
    前五大合计 1204986.31 29.45% -
    2017 年
    北京黄金交易中心有限公司 564481.35 19.98% 金条
    冀中中冀黄金销售(天津)有限公司
    491917.51 17.41% 金条
    广州每金文化产业有限公司 113396.95 4.01% 金条、黄金首饰交通银行股份有限公司 84076.43 2.98% 黄金制品、金条中国邮政集团公司 77151.10 2.73%
    黄金制品、金银制品、金条
    前五大合计 1331023.33 47.12% -报告期内,发行人前五大客户营业收入占整体营业收入的比例分别为 47.12%、
    29.45%、16.89%和 16.01%,前五大客户集中度下降主要系北京黄金交易中心有限公
    司和冀中中冀黄金销售(天津)有限公司与发行人开展业务规模变动所致。
    北京黄金交易中心有限公司和冀中中冀黄金销售(天津)有限公司为发行人大客户
    渠道之客户,主要与发行人进行大额金条批发业务。2018 年度,上述两家客户因自身经营情况原因,采购需求下降,与发行人业务交易金额有所下降。2019 年以来,北京中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-210
    黄金交易中心有限公司和冀中中冀黄金销售(天津)有限公司因自身经营流动性问题未
    与发行人开展大额金条批发业务,因此前五大客户销售规模变动较大。
    (2)北京黄金交易中心有限公司和冀中中冀黄金销售(天津)有限公司对发行人业绩影响较小报告期内,上述两家客户之毛利及毛利占主营业务毛利比例具体情况如下:
    单位:万元
    2018 年度占主营业务毛利比例
    2017 年度占主营业务毛利比例
    北京黄金交易中心有限公司 1260.85 1.14% 764.28 0.87%
    冀中中冀黄金销售(天津)有限公司
    73.41 0.07% 765.03 0.87%
    合计 1334.26 1.21% 1529.31 1.73%报告期内,发行人与上述两家客户主要开展大额金条批发业务,该业务毛利率较低,对发行人毛利贡献占比较低,发行人的经营业绩未因上述两家客户业务规模变化而产生不利影响。
    此外,上述两家客户与发行人之间业务往来款项均已按照合同约定完成结算,不存在应收未收款项,不存在减值计提不充分的情形。
    (3)剔除北京黄金交易中心有限公司和冀中中冀黄金销售(天津)有限公司因素
    后前五大客户集中度变动情况报告期内,剔除上述两家客户影响后,发行人前五大客户(合并口径)的基本情况如下:
    单位:万元
    年度 客户名称 销售金额占主营业务收入比例主要销售产品
    2020 年
    1-6 月
    郑州知感商贸有限公司 51983.15 3.37% 黄金首饰、金条中国邮政集团公司 51846.74 3.36% 黄金制品、金条江苏国中黄金珠宝有限公司 51332.13 3.33% 黄金制品、金条交通银行股份有限公司 46253.45 3.00% 黄金制品、金条深圳市瑞大福珠宝首饰有限公司 45311.91 2.94% 黄金首饰、金条中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-211年度 客户名称 销售金额占主营业务收入比例主要销售产品
    前五大合计 246727.38 16.01% -
    2019 年
    浙江中金黄金饰品销售有限公司 192982.58 5.05% 金条、黄金首饰苏宁易购集团股份有限公司 157342.03 4.12% 金条、黄金首饰郑州知感商贸有限公司 100628.96 2.64% 黄金首饰、金条江苏中金金饰投资有限公司 98185.07 2.57% 黄金首饰、金条中国邮政集团公司 95649.85 2.51% 黄金制品、金条
    前五大合计 644788.48 16.89% -
    2018 年
    苏宁易购集团股份有限公司 191877.12 4.69% 金条、黄金首饰浙江中金黄金饰品销售有限公司 142456.37 3.48% 金条、黄金首饰交通银行股份有限公司 126676.10 3.10% 黄金制品、金条中信国安投资有限公司 92384.69 2.26% 金条
    宝泉钱币投资有限公司 83128.13 2.03% 黄金制品
    前五大合计 636522.41 15.56% -
    2017 年
    广州每金文化产业有限公司 113396.95 4.01% 金条、黄金首饰交通银行股份有限公司 84076.43 2.98% 黄金制品、金条中国邮政集团公司 77151.10 2.73% 黄金制品、金条浙江中金黄金饰品销售有限公司 68952.36 2.45% 金条、黄金首饰宝泉钱币投资有限公司 60482.63 2.15% 黄金制品
    前五大合计 404059.47 14.32% -报告期内,剔除北京黄金交易中心有限公司和冀中中冀黄金销售(天津)有限公司的客户变动影响后,发行人前五大客户收入占比分别为 14.32%、15.56%、16.89%和
    16.01%,前五大客户收入占比相对稳定并略有上升。
    (五)发行人的环境保护及安全生产情况
    1、发行人的安全生产情况
    (1)安全生产管理基本情况中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-212公司高度重视安全生产工作,根据《中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司安全、环保管理制度》等规定,公司安全生产委员会是公司安全生产的组织领导机构,由公司领导及有关部门负责人组成,部门、分厂一把手是本部门、分厂安全生产的第一责任人,专(兼)职安全生产管理员是本部门、分厂安全生产的主要责任人。公司配备安全员协助领导贯彻执行政策规定,制定安全生产实施细则和操作规程,实施安全生产监督检查,贯彻执行各项安全指令,确保生产安全。
    公司按照国家颁布的各项安全生产法规,结合本行业的具体情况,建立了完善的安全生产制度体系,并将安全生产纳入年度绩效考核指标。公司采取定期检查、经常性检查等多种形式检查生产安全,并按计划实施安全生产教育工作。
    (2)安全生产合规及事故情况报告期内,发行人遵守安全生产管理部门相关的法律法规及规范性文件的规定,不存在因违反安全生产相关的法律法规及规范性文件而受到重大行政处罚的情形。报告期内,公司没有发生较大事故及以上级别的生产安全事故,符合国家关于安全生产的要求。
    (3)安全生产投入情况
    公司重视安全生产,持续完善安全设施、更新生产设备,夯实安全基础,不断提高公司安全水平。报告期内,公司安全生产投入如下:
    单位:万元
    2020 年 1-6 月 2019 年度 2018 年度 2017 年度
    安全生产投入 25.67 65.51 671.33 152.57
    2、发行人的环境保护情况
    公司重视环境保护工作,在各级子公司设立安全环保健康管理部门,配备了专职人员负责。公司建立了完整的环境管理程序、制度和规程,指导环境管理工作的规范化,包括《中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司金银制品安全、环保管理制度》及《中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司分厂安全环保生产管理规定》等,并已通过
    GB/T24001-2016/ ISO14001:2015 环境管理体系认证。
    (1)环境保护控制措施
    公司生产环节产生废水、废气、噪声、固体废弃物,并已通过安装净化器和过滤装中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-213
    置等措施进行有效过滤,不存在重污染情况。公司严格执行国家和地方有关环境保护的法律、法规,杜绝环境污染,结合实际情况建立了环境保护管理制度体系。
    A、主要污染物情况
    公司生产经营中的主要污染物如下:
    ①废水
    公司生产厂区产生部分高盐废水和职工生活污水,高盐废水和职工生活污水进入河南中原黄金冶炼厂有限责任公司下属污水处理厂处理后排出。
    ②废气
    公司生产废气主要包括油墨废气、有机废气及清洁坯料产生的硫酸雾等,废气经集气罩收集或净化器处理后通过高排气筒排放。
    ③噪声
    公司生产噪声主要来自于磨床、锯床、磨边机、冲床、切割机及空压机等,对周围环境影响较小。公司对主要噪声源采取相应的减震、隔声等防治措施,使声源强度大大减小。
    ④固体废弃物
    公司需处理处置的固体废弃物主要包括一般固体废弃物、危险废物和生活垃圾等。
    一般固体废弃物主要包括生产模具生产过程中切割钢材产生的废边角料、金银屑以及包装材料等,废边角料及包装材料均外售,金银屑等均回收利用。危险废物主要为废润滑油、废乳化液,放置在危废暂存间内,并交由具有专业资质的环保单位处理。生活垃圾经集中收集后送环卫部门统一处理。
    B、有关污染处理设施实际运行运转情况
    公司高度重视环境保护工作,所属企业污染处理设施均按国家及地方环保部门要求严格实施运转和污染物达标排放,报告期内公司未发生重大环保事故。
    (2)发行人生产经营和募投项目环保合规情况
    发行人及其控股子公司报告期内一直遵守国家有关环境保护法律、法规及规章的规定,不存在因违反环保法律、法规、规章的规定而受到重大行政处罚的情形。发行人生中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-214产经营和募投项目符合国家和地方环保要求。
    (3)环境保护相关支出情况报告期内,公司环境保护相关投入如下:
    单位:万元
    序号 项目 2020年 1-6月 2019 年 2018 年 2017 年
    1 垃圾处理费、固废处置费 2.00 1.41 1.52 0.67
    2 劳动保护费、警卫安全费 9.20 8.80 20.85 23.59
    合计 11.20 10.21 22.37 24.26
    (六)报告期内采购、生产、流通是否均符合相应的行业管理规范报告期内,发行人严格按照《委托加工业务管理制度规定》、《供应商管理规定》及《中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司企业标准 Q/ZJZB 001-2015》对采购、生产、流通领域进行规范化管理。
    在采购环节,发行人主要通过上海黄金交易所购买或者通过银行租赁的方式获取标准化黄金原材料,供中原制品自行生产或由委外加工厂生产。发行人系上海黄金交易所会员单位,上述采购均系通过会员交易系统在场内交易完成,符合行业管理规范及市场惯例。
    在生产环节,发行人及委外加工厂均在经营范围内开展黄金、白银等相关生产加工活动。报告期内中原制品不存在重大违法违规行为,且不存在因生产资质不符合规定等问题而受到行政处罚的情形,经营活动符合相应行业管理规范。
    在流通环节,发行人及委外加工企业所处领域的销售流通环节均系完全市场流通,无行政禁止性条款,所涉交易均系自主商业流通行为。报告期内,发行人未在商品流通环节受到行政处罚。
    五、发行人的主要固定资产及无形资产情况
    (一)固定资产和无形资产整体情况
    1、固定资产
    截至 2020 年 6 月 30 日,公司合并财务报表的固定资产情况如下表:
    中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-215
    单位:万元
    项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 成新率
    房屋及建筑物 6213.34 474.07 - 5739.26 92.37%
    机器设备 3599.20 1511.13 60.63 2027.44 56.33%
    运输设备 945.18 609.51 - 335.67 35.51%
    电子设备 828.94 532.52 - 296.42 35.76%
    办公设备 674.85 558.37 - 116.47 17.26%
    其他 15.66 6.91 - 8.75 55.87%
    合计 12277.17 3692.52 60.63 8524.02 69.43%
    2、无形资产
    截至公司合 2020 年 6 月 30 日,并财务报表的无形资产情况如下表:
    单位:万元
    项目 账面原值 累计摊销 减值准备 账面价值
    软件 3050.95 2127.51 - 923.43
    土地使用权 484.70 44.88 - 439.82
    其他 63.33 35.42 - 27.92
    合计 3598.98 2207.81 - 1391.17
    (二)固定资产具体情况
    1、主要生产设备
    截至 2020 年 6 月 30 日,发行人机器设备原值总计 3599.20 万元,账面价值为
    2027.44 万元,发行人及其子公司机器设备原值普遍较小,其中账面原值在 40 万元以
    上的机器设备情况主要如下:
    序号 资产所属单位 名称账面原值(万元)账面净值(万元)成新率
    1 中原制品 安防监控系统 367.74 318.69 86.66%
    2 中原制品 移印机 169.59 61.56 36.30%
    3 中原制品 光谱仪 163.70 162.60 99.33%
    4 中金珠宝 电感耦合等离子体发射质谱仪 115.04 103.88 90.30%
    5 中原制品 机床精密数控慢走丝线切割机床 88.89 69.13 77.77%
    6 中原制品 防火门安装工程 80.32 69.60 86.66%
    7 中原制品 四柱油压机 68.43 25.79 37.69%
    8 中原制品 精密数控电火花成型机床 65.70 51.10 77.77%中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-216
    序号 资产所属单位 名称账面原值(万元)账面净值(万元)成新率
    9 中原制品 数控四柱油压机 55.44 20.90 37.69%
    10 中原制品 四柱油压机 46.71 17.60 37.69%
    11 中原制品 精雕 CNC 雕刻机 45.22 35.17 77.77%
    12 中原制品 曝光机 42.54 15.44 36.30%
    13 中原制品 CNC 雕刻机 40.00 32.73 81.81%
    2、房屋建筑物
    截至 2020 年 6 月 30 日,发行人及其子公司拥有的房屋所有权情况如下:
    序号房产所有权人证号建筑面积
    (㎡)
    房屋位置 登记时间规划用途
    1.中金珠宝上海
    沪房地静字(2013)第
    000994 号
    133.58
    西康路 556 弄 1 号
    2602 室
    2013 年 3 月
    23 日住宅
    2.中金珠宝上海
    沪房地静字(2013)第
    000989 号
    134.44
    西康路 556 弄 1 号
    2603 室
    2013 年 3 月
    23 日住宅
    3.中金珠宝上海
    沪(2017)普字不动产权
    第 013106 号
    242.85
    桃浦西路 641 弄
    201 号支弄 27 号
    2017 年 6 月
    28 日住宅
    4. 中原制品
    豫(2019)三门峡市不动
    产权第 1901001119 号
    18159.29
    产业集聚区 209 国道南侧中原金银制品有限公司金银币
    加工车间 1 层 101
    2019 年 3 月
    7 日工业
    5. 中原制品
    豫(2019)三门峡市不动
    产权第 1901001117 号
    79.36
    产业集聚区 209 国道南侧中原金银制品有限公司乙炔汇
    排间 1 层 101
    2019 年 3 月
    7 日工业
    6. 中原制品
    豫(2019)三门峡市不动
    产权第 1901001118 号
    129.56
    产业集聚区 209 国道南侧中原金银制品有限公司车间变
    电所 1 层 101
    2019 年 3 月
    7 日工业
    截至 2020 年 6 月 30 日,发行人及其子公司拥有的上述房产均不存在抵押、质押、冻结或其他权利受限的情况。
    截至 2020 年 6 月 30 日,发行人及其子公司主要租赁房产及店面情况如下:
    序号承租人
    出租方 坐落面积
    (m2)用途
    房产证 租赁期限
    1公
    司、中金珠宝北京中国黄金集团北京市东城区柳荫公园
    南街 1 号
    5481.89 办公
    X 京房权证东字
    第 018958 号
    2020.1.1-2020.12.31中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-217序号承租人
    出租方 坐落面积
    (m2)用途
    房产证 租赁期限
    2公
    司、营销公司中国黄金集团北京市东城区柳荫公园
    南街 1 号
    1419.24办
    公、独立门店
    X 京房权证东字
    第 018958 号
    2020.1.1-2020.12.31
    3中金珠宝上海中国黄金集团上海有限公司上海市浦东新区博成路
    568 号中金
    上海大厦 A
    座 7 楼
    A709-714
    1347 办公
    沪(2019)浦字不
    动产权第 117899号
    2019.1.1-2020.12.31
    4中国电力工程顾问集团华东电力设计院上海市黄浦区河南中路
    99 号底层商铺
    356独立门店沪房地黄字
    (2015)第
    001494 号
    2019.6.28-2024.6.28
    5中金珠宝
    四川成都华商房屋开发有限公司成都市锦江区顺城大街8号中环广场1
    楼 101 铺
    314.48独立门店成房权证监证
    字第 1611228号
    2019.12.16-2024.12.15
    6中国黄
    金四川公司成都市东大街上东大街
    段 58 号四川
    黄金大厦 A
    座 1、2、3楼
    1060独立门店成房权证监证
    字第 3615400号
    2020.5-2029.6
    7中金珠宝江苏中国黄金集团南京市秦淮区区苜蓿园
    大街 7 号
    915.94办
    公、独立门店宁房权证白变
    字第 225849号
    2020.1.1-2020.12.31
    8中金珠宝郑州中国黄金河南有限公司郑州市金水区
    文化路 10 号中国黄金河南公司办公楼七楼
    701 房间
    60 办公
    (2018)郑州市不动产权第
    0359105 号
    2017.8.1-2020.8.15
    9中国黄金河南有限公司郑州市文化
    路 10 号一楼办公楼大门以南门面房
    284.6独立门店
    (2018)郑州市不动产权第
    0359105 号
    2015.8.15-2023.9.14
    10营销公司北京首都机场商贸有限公司北京首都国
    际机场 3 号航站楼
    A4W2-1 经营场地
    42.01独立门店
    办理中 2019.10.21-2022.10.22
    11中金珠宝青岛山东高速青岛嘉业资青岛市崂山
    区苗岭路 29号山东高速
    132.16 办公青房地权崂字第
    0030880 号
    2020.2.1-2021.1.31中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-218序号承租人
    出租方 坐落面积
    (m2)用途
    房产证 租赁期限产管理有限公司
    大厦 12B06
    12央创时尚深圳亿翘物业租赁有限公司深圳市罗湖区翠竹路水
    贝工业区 13
    栋二层 A
    436办
    公、仓储深房地字第
    2000515941
    号、深房地字第
    2000
    515946 号
    2020.3.1-2021.2.28
    13深圳亿翘物业租赁有限公司深圳市罗湖区水贝工业
    区 11-13 栋
    第二层连廊
    旁边1-2号房屋
    21.4 办公 办理中 2020.3.1-2021.2.28深圳亿翘物业租赁有限公司深圳市罗湖区水贝工业区
    11-13 栋中间二
    层连廊和 13 栋
    一层北房屋
    344 展厅 办理中 2020.3.1-2021.2.28
    15 公司中国黄金集团科技有限公司北京市经济技术开发区
    景园北街 2号
    62.685 办公京房权证开股
    字第 0740037号
    2019.10.1-2021.9.30
    16中金珠宝
    (三亚)有限公司爱在海
    棠(三亚)文化产业发展有限公司
    三亚市海棠区龙海风情小镇龙海三
    路 D2-3
    157.55 办公 未提供 2019.12.26-2020.12.25
    17中金珠宝青岛华润置
    地(山东)有限公司青岛市南区
    山东路 6 号甲青岛万象城
    102商场专柜青房地权市字
    第 20122818号
    2019.10.30-2020.10.29
    18华润置
    地(济南)有限公司济南市历下
    区经十路
    11111 号华润中心万象城
    L236 中国黄金
    188商场专柜
    办理中 2019.9.28-2022.9.27
    19青岛海信东海商贸有限公司青岛市市南区澳门路117号海信广场
    三层
    62商场专柜青房地权市字第
    2012121603号
    2020.7.1-2021.2.29
    20青岛维客供应链发展有限公青岛市李沧
    区向阳路 65号崂山百货
    一楼
    30商场专柜青房地权市字
    第 313758 号
    2020.4.1-2020.9.30中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-219序号承租人
    出租方 坐落面积
    (m2)用途
    房产证 租赁期限司
    21
    中兴—
    —沈阳商业大
    厦(集团)股份有限公司沈阳市和平区太原北街
    86 号沈阳中兴商业大厦
    方城二楼
    59.4商场专柜
    沈辽(2017)沈阳市不动产权
    第 0192032 号
    2020.1.18-2020.12.31
    22麦凯乐(青岛)百货总店有限公司青岛市市南区香港中路
    69 号麦凯乐
    总店一楼
    102.6商场专柜青房地权市字
    第 200916898号
    2019.9.1-2020.8.31
    23淄博商厦有限责任公司淄博市张店区金晶大道
    125 号淄博
    商厦一楼
    105.4商场专柜淄博市房权证张店区字第
    02-1018568 号
    2019.11.15-2020.11.30
    24 中金珠宝
    (三亚)有限公司中免集
    团三亚市内免税店有限公司中国海南省
    三亚市海棠湾区海棠北
    路 118 号
    250商场专柜
    三土房(2016)
    字第 11127 号
    2019.1.15-2021.1.14
    25
    国旅(三亚)海棠湾投资发展有限公司河心岛项目
    L201 号商铺
    216.46商场专柜
    三土房(2015)
    第 04857 号
    2019.9.18-2022.9.17
    26中金珠宝上海上海汇姿百货有限公司上海市杨浦
    区淞沪路 1
    号(巴黎春天
    五角场店)一层
    39商场专柜沪房地杨字
    (2007)第
    009258 号
    2019.10.1-2020.9.30
    27东方商厦有限公司上海市漕溪
    北路 8 号东
    方商厦一楼
    26商场专柜沪房地市字
    (2003)第
    004624 号
    2019.9.1-2020.8.31
    28湖州银佳百货有限公司湖州市吴兴区南街
    558—590 号银泰百货一楼
    34商场专柜湖房权证湖州市字第
    0104976 号
    2019.9.1-2020.8.31
    29浙北大厦集团有限公司湖州市南街
    659-697 号湖州浙北购
    物中心一楼
    50商场专柜
    浙(2016)湖州市不动产权第
    0007946 号
    2020.1.1-2020.12.31中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-220序号承租人
    出租方 坐落面积
    (m2)用途
    房产证 租赁期限
    30湖州南浔浙北大厦购物中心有限公司湖州市南浔区人瑞路
    9999 号浙北
    大厦一楼
    40商场专柜
    浙(2016)湖州
    市(南浔)不动产
    权第 0036050号
    2019.9.1- 2020.8.31
    31上海百联百货经营有限公司上海市
    第一百货商店上海市南京
    东路 830 号
    市百一店 B1楼
    40商场专柜沪房地黄字
    (2012)第
    003620 号
    2019.8.1-2020.7.31
    32上海百联中环购物广场有限公司上海市普陀区真光路
    1288 号东方商厦中环店
    21.3商场专柜
    沪(2017)普字不动产权第
    011489 号
    2020.5.1-2021.4.30
    33上海新丸商业运营有限公司上海市南京
    东路 228 号
    B1 楼
    44商场专柜沪房地黄字
    (2010)第
    002969 号
    2020.3.21-2021.3.20
    34新世界百货集团上海新颖百货有限公司上海市宝山区真华路
    888 号大华巴黎春天一楼
    40商场专柜沪房地宝字
    (2010)第
    027341 号
    2019.10.1-2020.9.30
    35新世界百货上海汇美百货有限公司上海市黄浦区淮海中路
    939 号一楼
    82商场专柜沪房地黄字
    (2013)第
    050880 号
    2020.7.1-2021.6.30
    36上海新世界股份有限公司上海市黄浦区南京西路2
    号-88 号新世
    界商场一楼
    40商场专柜沪房地黄字
    (2010)第
    002078 号
    2019.12.20-2020.12.19
    37新世界百货集团上海汇莹百货有限公司上海市浦东新区成山路
    1993 号香港新世界百货巴黎春天成
    山店一楼
    52商场专柜
    未提供 2019.11.16-2020.9.30
    38上海第
    一八佰伴有限公司上海市浦东新区张扬路
    501 号第一
    八佰伴 6 楼
    40商场专柜沪房地浦字
    (2010)第
    065751 号
    2019.12.1-2020.11.30中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-221序号承租人
    出租方 坐落面积
    (m2)用途
    房产证 租赁期限
    39中金珠宝
    四川成都盛名吉成百货有限公司
    四川省成都市成华区二
    环路东二段
    29 号 SM 广
    场 1、2 层 1楼
    55商场专柜成房权证监证
    字第 1654709号
    2019.10.1-2020.9.30
    40成都金牛苏宁易购商业管理有限公司成都市金牛区人民北路
    二段苏宁易
    购广场一楼
    90商场专柜成房权证监证
    字第 3522075号
    2020.4.1-2020.8.31
    41绵阳新世界百货有限公司绵阳市涪城区临园路东
    街 72 号新世
    界百货一楼
    50商场专柜绵房权证监证
    字 0159169 号
    2020.4.1-2021.3.31
    42重庆王府井百货有限责任公司重庆市沙坪
    坝小新街 49号王府井百货
    57.83商场专柜
    104 房地证
    2007 字第
    014377 号
    2020.1.1-2020.12.31
    43重庆新世界时尚商厦有限公司重庆市江北区观音桥步
    行街 6 号
    37商场专柜
    103 房地证
    2007 字第
    09828 号
    2019.10.1-2020.9.30
    44绵阳涪城苏宁易购商业管理有限公司绵阳市涪城
    区花园路 9号
    45商场专柜绵房权证监证
    字第 0185701号
    2019.8.1-2020.7.31
    45成商集团控股有限公司盐市口茂业天地分公司成都市东御
    街 19 号盐市口茂业百货
    一楼
    90商场专柜成房权证监证
    字第 4644579号
    2019.9.1-2020.8.31
    46重庆百货大楼股份有限公司江北商场重庆市江北区观音桥步
    行街 8 号大融城重百商场
    30商场专柜
    渝(2017)江北区不动产权
    第 000711282号
    2019.11.26-2020.12.25中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-222序号承租人
    出租方 坐落面积
    (m2)用途
    房产证 租赁期限
    47重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司永川商都重庆市永川区渝西大道
    中段 918 号中央大街新世纪永川商都
    40商场专柜永川区房地证
    2009 字第
    GY02575 号
    2019.12.26-2020.12.25
    48中金珠宝江苏镇江市
    八佰伴商贸有限公司
    第一分公司镇江市京口区中山东路
    214 号商业城
    92商场专柜
    商业字第 0656号
    2019.9.1-2020.8.31
    49
    宜兴八佰伴商业管理有限公司宜兴市宜城区宜城街道解放东路
    288 号八佰伴购物广场1楼
    48商场专柜宜房权证宜城字第
    1000159770号
    2019.11.1-2020.10.31
    50苏州函数集团有限责任公司苏州美罗商城苏州市姑苏区观前街
    245 号美罗商城
    95.04商场专柜苏房权证市区
    字第 10004568号
    2019.12.26-2020.8.31
    51苏州美罗百货高新区购物中心有限公司苏州市高新区长江路211号美罗商城
    258.2商场专柜苏房权证新区
    字第 00196258号
    2019.12.26-2020.6.25
    52中金珠宝郑州河南正道中环百货有限公司郑州市花园路
    59 号正道中环
    商场一楼
    124商场专柜郑房权证字第
    0901099321号
    2020.4.1-2021.3.31
    53洛阳苏宁百货有限公司洛阳市涧西区辽宁路
    166 号苏宁易购广场
    35商场专柜洛房权证市字
    第 00048737号
    2020.5.1-2021.4.30
    54郑州东成王府井百货有限责任公司郑州市金水区地德街与地坤街交汇处西北角王府井百货一楼
    31商场专柜
    未提供 2019.11.1-2020.12.31中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-223序号承租人
    出租方 坐落面积
    (m2)用途
    房产证 租赁期限
    55
    郑州二
    七苏宁易购商业管理有限公司郑州市大学
    路南路 8 号
    二七苏宁易
    购广场一楼
    37商场专柜郑房权证字第
    1301040143号
    2019.9.1-2020.8.31
    56洛阳中央百货大楼有限公司洛阳市西工区中州中路
    287 号中央百货商场一楼
    33商场专柜洛市房权证
    (2006)字第
    X370070 号
    2019.12.1-2020.11.30
    57中金珠宝昆明昆明万达百货有限公司昆明市西山区前兴路
    688 号万达
    百货一层
    96商场专柜
    云(2019)西山区不动产权第
    0254191 号
    2018.9.1-2020.8.31
    58桂林微笑堂实业发展有限公司桂林市秀峰区中山中路
    37 号桂林微笑堂商厦一层
    60商场专柜桂林市房权证秀峰区字第
    30241332 号
    2019.10.16-2020.10.15
    59昆明金鹰购物广场有限公司
    昆明市五华区青年路
    316 号昆明金鹰购物广
    场 A 座
    44.52商场专柜昆明市房权证字第
    200810829 号
    2019.6.1-2021.5.31
    60云南大都企业管理有限公司昆明市官渡区彩云北路
    3567 号大都摩天购物中
    心一层
    131商场专柜
    办理中 2018.5.1-2021.4.30
    61云南喜氏企业管理有限公司曲靖分公司曲靖市廖廓
    路 218 号喜氏金业珠宝
    城一层
    261.74商场专柜
    办理中 2018.9.10-2020.9.10
    62云南恒润商业管理有限公司昆明市盘龙区新迎路
    182 号新迎新城购物中
    心 7 栋 1 楼
    80商场专柜
    云(2017)盘龙区不动产权
    第 0048788 号
    2019.9.20-2022.9.19
    63昆明市
    五华区龙卫珠宝经营部云南省昆明
    市五华区南
    屏街 88 号世
    纪广场一层
    114.46商场专柜昆明市房权证
    (2003)字第
    200323887 号
    2020.1.1-2024.12.31中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-224序号承租人
    出租方 坐落面积
    (m2)用途
    房产证 租赁期限
    64营销公司北京易喜新世界百货有限公司北京市东城区崇外大街
    路3-8新世界
    百货一层
    50商场专柜京房权证市崇港澳台字第
    10045 号
    2020.7.1-2021.6.30
    65北京燕莎友谊商城有限公司北京海淀区
    远大路 1 号燕莎友谊商
    城金源店 1层
    60商场专柜京房权证海其
    更第 0058051号
    2020.4.1-2021.3.31
    66北京首商集团股份有限公司西单商场北京市西城区西单北大
    街 120 号西
    单商场一层
    44商场专柜西全字第
    21005 号
    2019.6.1-2021.3.31
    67北京城乡商业(集团)股份有限公司北京市海淀区复兴路甲
    23 号城乡华
    懋商厦一层
    38商场专柜京房权证海股
    字第 00181 号
    2019.4.1-2020.6.30
    68北京国盛兴业投资有限公司城乡世纪商厦北京市大兴亦庄开发区
    科创五街城乡世纪广场
    一层
    99商场专柜
    京(2016)开发区不动产权第
    0010473 号
    2020.1.1-2020.12.31
    69北京蓝岛大厦有限责任公司北京市朝阳区朝外大街8号蓝岛大厦
    东区一层
    50商场专柜朝金字第
    09134 号
    2020.1.1-调整改造日
    70北京工美集团有限责任公司王府井工美大厦北京市东城区王府井大
    街 200 号黄
    金商场一楼
    99商场专柜京房权证东集
    更字第 00150号
    2020.1.1-2020.12.31
    71天津海信广场有限公司天津市和平区解放北路与曲阜道交口西侧信达
    广场 301-3F
    36商场专柜房地证津字第
    101020805131
    2019.7.1-2020.6.30
    72天津苏宁易购商业管理有限天津市河东区津滨大道与泰兴南路交口苏宁易购广场一
    85商场专柜房地证津字第
    102011102813号
    2020.5.1-2020.9.30中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-225序号承租人
    出租方 坐落面积
    (m2)用途
    房产证 租赁期限
    公司 层
    73中金珠宝北京广州市新大新有限公司东山广场分公司广州市越秀区先烈中路东山
    广场 63 号
    1571商场专柜粤房地权证穗字第
    0150002544
    号、粤房地证字
    第 4649751 号
    2017.5-2022.12
    74广州友谊集团有限公司广州市越秀区
    环市东路 369号友谊商店南馆首层
    69商场专柜
    粤(2016)广州市不动产权第
    00238726 号
    2019.5.16-2020.9.30
    注:以上租赁房产及店面系截至 2020 年 6 月 30 日的公司租赁情况。
    发行人及其子公司租赁的部分房产、店面未取得房屋权属证书、证明。截至 2020
    年 6 月 30 日,发行人及其子公司租赁房产及店面总面积 18309.90 平方米,涉及出租方未能提供房屋产权证或产证正在办理中或房产暂时无法办理权属证书的租赁房产面
    积为 1308.69 平方米,该等瑕疵房产占本公司全部租赁房产面积的比例较低,预计不会对公司的生产经营造成重大影响。
    就租赁房产的瑕疵问题,发行人控股股东中国黄金集团出具如下承诺:“若发行人及其子公司因租赁房产权属问题、租赁房屋实际用途与其规范用途不一致等事宜,造成发行人及其子公司无法继续使用租赁房屋的,本公司将无条件承担发行人及其子公司因此可能产生的全部费用,以保证发行人及其子公司不因此遭受任何损失。”
    (1)办公场所及独立门店租赁
    截至 2020 年 6 月 30 日,发行人履行房屋租赁备案手续、提供相关权属证明的情
    况如下:
    序号 承租人
    出租方 坐落面积
    (m2)
    用途 房产证 租赁期限 备案情况
    1
    公司、中金珠宝北京中国黄金集团北京市东城区柳
    荫公园南街 1 号
    5481.8
    9办公
    X 京房权证东
    字第 018958号
    2020.1.1-
    2020.12.
    31
    10846
    2
    公司、营销公司中国黄金集团北京市东城区柳
    荫公园南街 1 号
    1419.2
    4
    办公、独立门店
    X 京房权证东
    字第 018958号
    2020.1.1-
    2020.12.
    31备案中中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-226
    序号 承租人
    出租方 坐落面积
    (m2)
    用途 房产证 租赁期限 备案情况
    3中金珠宝上海中国黄金集团上海有限公司上海市浦东新区
    博成路 568 号中
    金上海大厦A 座
    7 楼 A709-714
    1347 办公
    沪(2019)浦字不动产权第
    117899 号
    2019.1.1-
    2020.12.
    31备案中
    4中国电力工程顾问集团华东电力设计院上海市黄浦区河
    南中路 99 号底层商铺
    356独立门店沪房地黄字
    (2015)第
    001494 号
    2019.6.2
    8-2024.6.
    28
    沪(2019)黄字不动产证明第
    0100805
    2 号
    5中金珠宝
    四川成都华商房屋开发有限公司成都市锦江区顺
    城大街 8 号中环
    广场 1 楼 101 铺
    314.48独立门店成房权证监证字第
    1611228 号
    2019.12.1
    6-2024.12.
    X201912
    16FX66
    6中国黄金四川公司成都市东大街上
    东大街段 58 号
    四川黄金大厦 A
    座 1、2、3 楼
    1060独立门店成房权证监证字第
    3615400 号
    2020.5-20
    29.6备案中
    7中金珠宝江苏中国黄金集团南京市秦淮区区
    苜蓿园大街 7 号
    915.94
    办公、独立门店宁房权证白变字第
    225849 号
    2020.1.1-
    2020.12.
    31备案中
    8中金珠宝郑州中国黄金河南有限公司郑州市金水区文化
    路 10 号中国黄金河南公司办公楼七
    楼 701 房间
    60 办公
    (2018)郑州市不动产权
    第 0359105号
    2017.8.1-
    2020.8.1
    5备案中
    9中国黄金河南有限公司郑州市文化路
    10 号一楼办公楼大门以南门面房
    284.6独立门店
    (2018)郑州市不动产权
    第 0359105号
    2015.8.1
    5-2023.9.
    14备案中
    10营销公司北京首都机场商贸有限公司北京首都国际机
    场 3 号航站楼
    A4W2-1 经营场地
    42.01独立门店办理中
    2019.10.2
    1-2022.10.
    22备案中
    11中金珠宝青岛山东高速青岛嘉业资产管理有限公司青岛市崂山区苗
    岭路 29 号山东
    高速大厦 12B06
    132.16 办公青房地权崂字
    第 0030880 号
    2020.2.1-
    2021.1.3
    1备案中
    12央创时尚深圳亿翘物业租赁有限公司深圳市罗湖区翠竹路水贝工业区
    13 栋二层 A
    436
    办公、仓储深房地字第
    2000515941
    号、深房地字
    第 2000
    515946 号
    2020.3.1-
    2021.2.2
    8深房租罗湖
    2020002
    504
    13深圳亿翘物业租赁有限公司深圳市罗湖区水
    贝工业区 11-13
    栋第二层连廊旁
    边 1-2 号房屋
    21.4 办公 办理中
    2020.3.1-
    2021.2.2
    8备案中
    14深圳亿翘物业租赁有限公司深圳市罗湖区水贝
    工业区 11-13 栋中
    间二层连廊和 13
    栋一层北房屋
    344 展厅 办理中
    2020.3.1-
    2021.2.2
    8备案中中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-227
    序号 承租人
    出租方 坐落面积
    (m2)
    用途 房产证 租赁期限 备案情况
    15中金珠宝中国黄金集团科技有限公司北京市经济技术开发区景园北街
    2 号
    62.685 办公京房权证开股字第
    0740037 号
    2019.10.
    1-2021.9.
    30备案中中金珠宝
    (三亚)有限公司爱在海棠(三亚)文化产业发展有限公司
    三亚市海棠区龙海风情小镇龙海
    三路 D2-3
    157.55 办公 未提供
    2019.12.26-
    2020.12.25备案中
    注:以上租赁房产及店面系截至 2020 年 6 月 30 日的公司租赁情况。
    根据发行人说明并经核查,因出租人不配合、备案办理周期较长等原因,存在共计
    12 项承租办公场所、独立门店的备案手续仍在办理中。
    针对目前尚未办理完毕的情况,根据《中华人民共和国合同法》及《最高人民法院关于适用<中华人民共和国合同法若干问题的解释(一)》等相关法规,房屋租赁未备案的情形不影响租赁合同的有效性。根据发行人的说明并经核查,发行人及其子公司依据上述房屋租赁协议或其他相关协议载明的用途使用承租房产,发行人及其子公司不存在因违法使用相关租赁房产而受到相关主管机关查处的情形。出租人和发行人未完成部分承租房产办理租赁备案手续的情况未对发行人及其子公司正常使用该等房屋造成影响。
    (2)商场专柜租赁
    截至 2020 年 6 月 30 日发行人履行房屋租赁备案手续、提供相关权属证明的情况
    如下:
    序号承租人
    出租方 坐落面积
    (m2)
    用途 房产证 租赁期限备案情况
    1中金珠宝青岛华润置地(山东)有限公司青岛市南区山东
    路 6 号甲青岛万象城
    102商场专柜青房地权市字第
    20122818 号
    2019.10.30
    -2020.10.2
    9备案中
    2华润置地(济南)有限公司济南市历下区经
    十路11111号华润
    中心万象城 L236中国黄金
    188商场专柜办理中
    2019.9.28-
    2022.9.27备案中
    3青岛海信东海商贸有限公司青岛市市南区澳
    门路 117 号海信
    广场三层
    62商场专柜青房地权市字第
    2012121603 号
    2020.7.1-2
    021.2.29
    --
    4青岛维客供应链发展有限公司青岛市李沧区向
    阳路 65 号崂山百
    货一楼
    30商场专柜青房地权市字第
    313758 号
    2020.4.1-2
    020.9.30
    --中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-228序号承租人
    出租方 坐落面积
    (m2)
    用途 房产证 租赁期限备案情况
    5
    中兴——沈阳商业大厦(集团)股份有限公司沈阳市和平区太
    原北街 86 号沈阳中兴商业大厦方
    城二楼
    59.4商场专柜
    沈辽(2017)沈阳市不动产权第
    0192032 号
    2020.1.18-
    2020.12.31
    --
    6
    麦凯乐(青岛)百货总店有限公司青岛市市南区香
    港中路 69 号麦凯
    乐总店一楼
    102.
    6商场专柜青房地权市字第
    200916898 号
    2019.9.1-2
    020.8.31
    --
    7淄博商厦有限责任公司淄博市张店区金
    晶大道 125 号淄
    博商厦一楼
    105.
    4商场专柜淄博市房权证张店区字第
    02-1018568 号
    2019.11.15
    -2020.11.3
    0
    --
    8中金珠宝
    (三亚)有限公司中免集团三亚市内免税店有限公司中国海南省三亚市海棠湾区海棠
    北路 118 号
    250商场专柜
    三土房(2016)字
    第 11127 号
    2019.1.15-
    2021.1.14房租证字第
    20HDZ0
    263 号
    9
    国旅(三亚)海棠湾投资发展有限公司
    河心岛项目 L201号商铺
    216.
    46商场专柜
    三土房(2015)第
    04857 号
    2019.9.18-
    2022.9.17备案中
    10中金珠宝上海上海汇姿百货有限公司上海市杨浦区淞沪路 1 号(巴黎春
    天五角场店)一层
    39商场专柜沪房地杨字
    (2007)第 009258号
    2019.10.1-
    2020.9.30
    --
    11东方商厦有限公司
    上海市漕溪北路 8号东方商厦一楼
    26商场专柜沪房地市字
    (2003)第 004624号
    2019.9.1-2
    020.8.31
    --
    12湖州银佳百货有限公司湖州市吴兴区南
    街 558—590 号银
    泰百货一楼
    34商场专柜湖房权证湖州市
    字第 0104976 号
    2019.9.1-2
    020.8.31
    --
    13浙北大厦集团有限公司湖州市南街
    659-697 号湖州浙北购物中心一楼
    50商场专柜
    浙(2016)湖州市不动产权第
    0007946 号
    2020.1.1-2
    020.12.31
    --
    14湖州南浔浙北大厦购物中心有限公司湖州市南浔区人
    瑞路 9999 号浙北
    大厦一楼
    40商场专柜
    浙(2016)湖州市
    (南浔)不动产权第
    0036050 号
    2019.9.1-
    2020.8.31
    --
    15上海百联百货经营有限公司上海市第一百货商店上海市南京东路
    830 号市百一店
    B1 楼
    40商场专柜沪房地黄字
    (2012)第 003620号
    2019.8.1-2
    020.7.31
    --
    16上海百联中环购物广场有限公司上海市普陀区真
    光路 1288 号东方商厦中环店
    21.3商场专柜
    沪(2017)普字不
    动产权第 011489号
    2020.5.1-2
    021.4.30
    --上海新丸商业运营有限公司上海市南京东路
    228 号 B1 楼
    44商场专柜沪房地黄字
    (2010)第 002969号
    2020.3.21-
    2021.3.20
    --新世界百货集团上海新颖百货有限公司上海市宝山区真
    华路 888 号大华巴黎春天一楼
    40商场专柜沪房地宝字
    (2010)第 027341号
    2019.10.1-
    2020.9.30
    --中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-229序号承租人
    出租方 坐落面积
    (m2)
    用途 房产证 租赁期限备案情况新世界百货上海汇美百货有限公司上海市黄浦区淮
    海中路 939 号一楼
    82商场专柜沪房地黄字
    (2013)第 050880号
    2020.7.1-2
    021.6.30
    --上海新世界股份有限公司上海市黄浦区南
    京西路 2 号-88 号新世界商场一楼
    40商场专柜沪房地黄字
    (2010)第 002078号
    2019.12.20
    -2020.12.1
    9
    --新世界百货集团上海汇莹百货有限公司上海市浦东新区
    成山路 1993 号香港新世界百货巴黎春天成山店一楼
    52商场专柜未提供
    2019.11.16
    -2020.9.30
    --
    上海第一八佰伴有限公司上海市浦东新区
    张扬路 501 号第
    一八佰伴 6 楼
    40商场专柜沪房地浦字
    (2010)第
    065751 号
    2019.12.1-
    2020.11.30
    --中金珠宝
    四川成都盛名吉成百货有限公司
    四川省成都市成
    华区二环路东二
    段 29 号 SM 广场
    1、2 层 1 楼
    55商场专柜成房权证监证字
    第 1654709 号
    2019.10.1-
    2020.9.30
    --成都金牛苏宁易购商业管理有限公司成都市金牛区人
    民北路二段苏宁易购广场一楼
    90商场专柜成房权证监证字
    第 3522075 号
    2020.4.1-2
    020.8.31
    --绵阳新世界百货有限公司绵阳市涪城区临
    园路东街 72 号新世界百货一楼
    50商场专柜绵房权证监证字
    0159169 号
    2020.4.1-2
    021.3.31
    --重庆王府井百货有限责任公司重庆市沙坪坝小
    新街 49 号王府井百货
    57.8
    3商场专柜
    104 房地证 2007
    字第 014377 号
    2020.1.1-2
    020.12.31
    --重庆新世界时尚商厦有限公司重庆市江北区观
    音桥步行街 6 号
    37商场专柜
    103 房地证 2007
    字第 09828 号
    2019.10.1-
    2020.9.30
    --绵阳涪城苏宁易购商业管理有限公司绵阳市涪城区花
    园路 9 号
    45商场专柜绵房权证监证字
    第 0185701 号
    2019.8.1-2
    020.7.31
    --成商集团控股有限公司盐市口茂业天地分公司
    成都市东御街 19号盐市口茂业百
    货一楼
    90商场专柜成房权证监证字
    第 4644579 号
    2019.9.1-2
    020.8.31
    --重庆百货大楼股份有限公司江北商场重庆市江北区观
    音桥步行街 8 号大融城重百商场
    30商场专柜
    渝(2017)江北区不动产权第
    000711282 号
    2019.11.26
    -2020.12.2
    5
    --重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司永川商都重庆市永川区渝
    西大道中段 918号中央大街新世纪永川商都
    40商场专柜永川区房地证
    2009 字第
    GY02575 号
    2019.12.26
    -2020.12.2
    5
    --中金珠宝江苏
    镇江市八佰伴商贸有限公司
    第一分公司镇江市京口区中
    山东路 214 号商业城
    92商场专柜
    商业字第 0656 号
    2019.9.1-2
    020.8.31
    --中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-230序号承租人
    出租方 坐落面积
    (m2)
    用途 房产证 租赁期限备案情况
    宜兴八佰伴商业管理有限公司宜兴市宜城区宜城街道解放东路
    288 号八佰伴购
    物广场 1 楼
    48商场专柜宜房权证宜城字
    第 1000159770号
    2019.11.1-
    2020.10.31
    --苏州函数集团有限责任公司苏州美罗商城苏州市姑苏区观
    前街 245 号美罗商城
    95.0
    4商场专柜苏房权证市区字
    第 10004568 号
    2019.12.26
    -2020.8.31
    --苏州美罗百货高新区购物中心有限公司苏州市高新区长
    江路 211 号美罗商城
    258.
    2商场专柜苏房权证新区字
    第 00196258 号
    2019.12.26
    -2020.6.25
    --中金珠宝郑州河南正道中环百货有限公司
    郑州市花园路 59 号正道中环商场一楼
    124商场专柜郑房权证字第
    0901099321 号
    2020.4.1-2
    021.3.31
    --洛阳苏宁百货有限公司洛阳市涧西区辽
    宁路 166 号苏宁易购广场
    35商场专柜洛房权证市字第
    00048737 号
    2020.5.1-2
    021.4.30
    --郑州东成王府井百货有限责任公司郑州市金水区地德街与地坤街交汇处西北角王府
    井百货一楼
    31商场专柜未提供
    2019.11.1-
    2020.12.31
    --
    郑州二七苏宁易购商业管理有限公司郑州市大学路南
    路 8 号二七苏宁易购广场一楼
    37商场专柜郑房权证字第
    1301040143 号
    2019.9.1-2
    020.8.31
    --洛阳中央百货大楼有限公司洛阳市西工区中
    州中路 287 号中央百货商场一楼
    33商场专柜洛市房权证
    (2006)字第
    X370070 号
    2019.12.1-
    2020.11.30
    --中金珠宝昆明昆明万达百货有限公司昆明市西山区前
    兴路 688 号万达
    百货一层
    96商场专柜
    云(2019)西山区不
    动产权第 0254191号
    2018.9.1-2
    020.8.31
    --桂林微笑堂实业发展有限公司桂林市秀峰区中
    山中路 37 号桂林微笑堂商厦一层
    60商场专柜桂林市房权证秀峰区字第
    30241332 号
    2019.10.16
    -2020.10.1
    5
    --昆明金鹰购物广场有限公司
    昆明市五华区青
    年路 316 号昆明
    金鹰购物广场 A座
    44.5
    2商场专柜昆明市房权证字
    第 200810829 号
    2019.6.1-2
    021.5.31备案中云南大都企业管理有限公司昆明市官渡区彩
    云北路 3567 号大都摩天购物中心
    一层
    131商场专柜办理中
    2018.5.1-2
    021.4.30备案中云南喜氏企业管理有限公司曲靖分公司曲靖市廖廓路
    218 号喜氏金业
    珠宝城一层
    261.
    74商场专柜办理中
    2018.9.10-
    2020.9.10
    --云南恒润商业管理有限公司昆明市盘龙区新
    迎路 182 号新迎
    新城购物中心 7
    栋 1 楼
    80商场专柜
    云(2017)盘龙区不动产权第
    0048788 号
    2019.9.20-
    2022.9.19备案中中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-231序号承租人
    出租方 坐落面积
    (m2)
    用途 房产证 租赁期限备案情况
    昆明市五华区龙卫珠宝经营部云南省昆明市五
    华区南屏街 88 号世纪广场一层
    114.
    46商场专柜昆明市房权证
    (2003)字第
    200323887 号
    2020.1.1-2
    024.12.31
    --营销公司北京易喜新世界百货有限公司北京市东城区崇
    外大街路3-8新世
    界百货一层
    50商场专柜京房权证市崇港
    澳台字第 10045号
    2020.7.1-2
    021.6.30备案中北京燕莎友谊商城有限公司北京海淀区远大
    路 1 号燕莎友谊
    商城金源店 1 层
    60商场专柜京房权证海其更
    第 0058051 号
    2020.4.1-2
    021.3.31
    --北京首商集团股份有限公司西单商场北京市西城区西
    单北大街 120 号西单商场一层
    44商场专柜
    西全字第 21005号
    2019.6.1-2
    021.3.31
    --北京城乡商业(集团)股份有限公司北京市海淀区复
    兴路甲 23 号城乡华懋商厦一层
    38商场专柜京房权证海股字
    第 00181 号
    2019.4.1-2
    020.6.30
    --北京国盛兴业投资有限公司城乡世纪商厦北京市大兴亦庄开发区科创五街城乡世纪广场一层
    99商场专柜
    京(2016)开发区不
    动产权第 0010473号
    2020.1.1-2
    020.12.31
    --北京蓝岛大厦有限责任公司北京市朝阳区朝
    外大街 8 号蓝岛大厦东区一层
    50商场专柜
    朝金字第 09134号
    2020.1.1-调整改造日
    --北京工美集团有限责任公司王府井工美大厦北京市东城区王
    府井大街 200 号黄金商场一楼
    99商场专柜京房权证东集更
    字第 00150 号
    2020.1.1-2
    020.12.31
    --天津海信广场有限公司天津市和平区解放北路与曲阜道交口西侧信达广
    场 301-3F
    36商场专柜房地证津字第
    101020805131
    2019.7.1-2
    020.6.30
    --天津苏宁易购商业管理有限公司天津市河东区津滨大道与泰兴南路交口苏宁易购广场一层
    85商场专柜房地证津字第
    102011102813 号
    2020.5.1-2
    020.9.30
    --中金珠宝北京广州市新大新有限公司东山广场分公司广州市越秀区先烈
    中路东山广场 63 号
    157
    1商场专柜粤房地权证穗字
    第 0150002544
    号、粤房地证字第
    4649751 号
    2017.5-20
    22.12
    --广州友谊集团有限公司广州市越秀区环市
    东路 369 号友谊商店南馆首层
    69商场专柜
    粤(2016)广州市不动产权第
    00238726 号
    2019.5.16-
    2020.9.30
    --
    注:以上租赁房产及店面系截至 2020 年 6 月 30 日的公司租赁情况。
    如上表所示,发行人及其子公司承租的房产中,存在共计 50 项承租房产系发行人或其子公司与合作方通过签订《联销合同》、《联营合同》或《合作合同》等合同确定相关租赁关系,约定由合作方提供经营场地,发行人或其子公司提供产品和销售管理,合中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-232
    作方按一定比例从营业收入中扣取费用。根据发行人及出租人的说明并经核查,由于上
    述租赁关系与通常意义上的房屋租赁存在一定的差异,当地相关部门不就该等合同办理租赁备案手续。
    除上述无法办理租赁备案手续的情况外,根据发行人说明并经核查,因出租人不配合、备案办理周期较长等原因,存在共计 7 项承租商场专柜的备案手续仍在办理中。
    针对目前尚未办理完毕的情况,根据《中华人民共和国合同法》及《最高人民法院关于适用<中华人民共和国合同法若干问题的解释(一)》等相关法规,房屋租赁未备案的情形不影响租赁合同的有效性。根据发行人的说明并经核查,发行人及其子公司依据上述房屋租赁协议或其他相关协议载明的用途使用承租房产,发行人及其子公司不存在因违法使用相关租赁房产而受到相关主管机关查处的情形。出租人和发行人未完成部分承租房产办理租赁备案手续的情况未对发行人及其子公司正常使用该等房屋造成影响。
    (3)租赁房屋权属证明的瑕疵情况对发行人生产经营的影响
    如上表所示,发行人及其子公司承租的房产中,6 项承租房产的房产证正在办理中,
    3 项承租房产未提供相关权属证明。另经核查,报告期内,发行人租赁的部分房产存在
    ①出租方超出规划自行加盖而暂未办理房屋权属证明的情况;②出租方未按规划用途使
    用土地、房屋,租赁用途不符合其法定用途的情况。
    发行人控股股东中国黄金集团已就发行人及其子公司租赁房产的相关瑕疵问题出
    具相关承诺,①若发行人及其子公司因租赁房产权属问题、租赁房屋实际用途与其规范
    用途不一致等事宜,造成发行人及其子公司无法继续使用租赁房屋的,其将无条件承担
    发行人及其子公司因此可能产生的全部费用,以保证发行人及其子公司不因此遭受任何损失;②若发行人及其子公司因房产使用不规范或房产装修改造不规范、导致发行人及其子公司产生额外支出或损失的,其将无条件补偿发行人及其子公司因此产生的相应支出或损失。
    如前所述,截至本回复报告出具日,发行人及其子公司租赁的房产存在部分房产权属存在瑕疵的情况。保荐机构认为,由于该等承租房产主要用途为供发行人及其子公司销售“中国黄金”产品,发行人及其子公司对该等房产依赖性较小,该等房产具有较强的可替代性,同时,发行人控股股东也对房产租赁相关问题出具了承诺,承诺由房产租赁相关问题造成的支出或损失由其承担,前述情况不会对发行人及其子公司的生产经营中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-233造成重大不利影响。
    (三)无形资产具体情况
    1、土地使用权
    截至 2020 年 6 月 30 日,发行人及其子公司共拥有一宗出让土地使用权,具体情
    况如下:
    序号
    所有权人 证号土地面积
    (㎡)
    土地位置 登记时间 终止时间规划用途
    1. 中原制品
    豫(2019)三门峡市不动产权第
    1901001117、
    1901001118、
    1901001119 号
    20348.36
    209 国道南、经五
    路西、经十路东
    2019年3
    月 7 日
    2063年7
    月 24 日工业
    中原制品拥有的上述土地使用权均不存在抵押、质押、冻结或其他权利受限的情况,也不存在产权纠纷或潜在纠纷。
    2、商标
    (1)注册商标
    截至 2020 年 6 月 30 日,发行人及子公司拥有注册商标共计 56 项,具体情况如下:
    序号 商标 类别 核定使用类别 注册号 有效期限
    1
    16文具;纸或纸制广告牌;宣传画;目录册;包装用纸袋或塑料袋(信封、小袋);
    杂志(期刊);纸;印刷品;期刊;纸巾;
    26180695
    2018.8.21-20
    28.8.20
    2 20非金属制钥匙圈;非金属标示牌;塑料包装容器;
    26180693
    2019.1.7-202
    9.1.6
    3 36珠宝估价;艺术品估价;首饰估价;典当;募集慈善基金;
    26180689
    2019.1.7-202
    9.1.6
    4 40雕刻;涂金;金属处理;艺术品装框;
    金属电镀;镀金;定做材料装配(替他人);喷砂处理服务;打磨;烧制陶器;
    26180687
    2018.8.21-20
    28.8.20
    5 41电子书籍和杂志的在线出版;除广告以外的版面设计;为艺术家提供模特服务;组织文化或教育展览;广播和电视节目制作;培训;职业再培训;组织表演(演出);现场表演;娱乐信息;
    26180684
    2018.8.21-20
    28.8.20
    6 14未加工或半加工贵重金属;珠宝首饰;
    钟;钥匙圈(带小饰物或短链饰物的扣环);首饰用小饰物;贵重金属锭;首
    饰配件;表;角、骨、牙、介首饰及艺术品;人造珠宝;贵重金属艺术品;银
    26180697
    2019.3.14-20
    29.3.13中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-234
    序号 商标 类别 核定使用类别 注册号 有效期限制工艺品;贵重金属合金;玉雕艺术品;
    首饰盒;硬币;
    7
    42造型(工业品外观设计);包装设计;
    工业品外观设计;质量控制;材料测试;
    平面美术设计;
    19864545
    2018.6.28-20
    28.6.27
    8 41培训;职业再培训;组织表演(演出);
    组织文化或教育展览;电子书籍和杂志的在线出版;除广告以外的版面设计;
    现场表演;娱乐信息;为艺术家提供模特服务;广播和电视节目制作;
    19864532
    2017.6.21-20
    27.6.20
    9 40金属处理;镀金;金属电镀;定做材
    料装配(替他人);喷砂处理服务;打磨;雕刻;涂金;艺术品装框;烧制陶器;
    19864322
    2017.6.21-20
    27.6.20
    10 37珠宝首饰修理;艺术品修复;钟表修理;
    喷涂服务;家具保养;采矿;维修信息;
    消毒;防锈;家具修复;
    19864202
    2017.6.21-20
    27.6.20
    11 36艺术品估价;珠宝估价;首饰估价;
    典当;通过网站提供金融信息;贸易清算(金融);贵重物品存放;资本投资;
    经纪;募集慈善基金;
    19864072
    2017.9.7-202
    7.9.6
    12 16
    印刷品;期刊;杂志(期刊);宣传画;
    文具;纸或纸板制广告牌;纸巾;纸;
    目录册;包装用纸袋或塑料袋(信封、小袋);
    19863251
    2017.6.21-20
    27.6.20
    13 9眼镜框;太阳镜;擦眼镜布;眼镜挂绳;
    护目镜;光盘;电子出版物(可下载);
    商品电子标签;眼镜盒;眼镜;
    19859914
    2017.6.21-20
    27.6.20
    14 35广告;为零售目的在通讯媒体上展示商品;工商管理辅助;计算机数据库信息系统化;寻找赞助;为商品和服务的买卖双方提供在线市场;计算机网络上的在线广告;特许经营的商业管理;为消费者提供商业信息和建议(消费者建议机构);通过网站提供商业信息;
    19341378
    2017.6.28-20
    27.6.27
    15
    16纸或纸板制广告牌;纸巾;印刷品;期刊;宣传画;文具;杂志(期刊);纸;
    目录册;包装用纸袋或塑料袋(信封、小袋);
    26180694 2018.8.21-20
    28.8.20
    16 20非金属制钥匙圈;非金属标示牌;塑料包装容器;
    26180692
    2019.1.7-202
    9.1.6
    17 36首饰估价;典当;珠宝估价;艺术品估价;募集慈善基金;
    26180688
    2019.1.7-202
    9.1.6
    18 40
    定做材料装配(替他人);雕刻;涂金;
    艺术品装框;金属处理;金属电镀;烧制陶器;镀金;喷砂处理服务;打磨;
    26180686
    2018.8.28-20
    28.8.27
    19 41现场表演;职业再培训;组织表演(演出);电子书籍和杂志的在线出版;培
    26180685
    2018.8.21-20
    28.8.20中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-235
    序号 商标 类别 核定使用类别 注册号 有效期限训;组织文化或教育展览;除广告以外的版面设计;娱乐信息;广播和电视节目制作;为艺术家提供模特服务;
    20 14贵重金属锭;首饰用小饰物;贵重金属合金;玉雕艺术品;未加工或半加工贵重金属;贵重金属艺术品;表;首饰盒;
    银制工艺品;首饰配件;珠宝首饰;角、骨、牙、介首饰及艺术品;钥匙圈(带小饰物或短链饰物的扣环);人造珠宝;
    钟;硬币;
    26180696
    2019.3.14-20
    29.3.13
    21
    41培训;职业再培训;组织表演(演出);
    组织文化或教育展览;电子书籍和杂志的在线出版;除广告以外的版面设计;
    现场表演;娱乐信息;为艺术家提供模特服务;广播和电视节目制作;
    19864562
    2017.6.21-20
    27.6.20
    22 42造型(工业品外观设计);包装设计;
    工业品外观设计;质量控制;材料测试;
    替他人研究和开发新产品;艺术品鉴定;平面美术设计;计算机编程;技术咨询;
    19864525
    2017.6.21-20
    27.6.20
    23 37珠宝首饰修理;艺术品修复;钟表修理;
    喷涂服务;家具保养;采矿;维修信息;
    消毒;防锈;家具修复;
    19864327
    2017.6.21-20
    27.6.20
    24 40金属处理;镀金;金属电镀;定做材料装配(替他人);喷砂处理服务;打磨;
    雕刻;涂金;艺术品装框;烧制陶器;
    19864320
    2017.6.21-20
    27.6.20
    25 36艺术品估价;珠宝估价;首饰估价;典当;通过网站提供金融信息;贸易清算(金融);贵重物品存放;资本投资;
    募集慈善基金;经纪;
    19864026
    2017.9.7-202
    7.9.6
    26 16
    包装用纸袋或塑料袋(信封、小袋);
    印刷品;期刊;杂志(期刊);宣传画;
    文具;纸或纸板制广告牌;纸巾;纸;
    目录册;
    19863386
    2017.6.21-20
    27.6.20
    27 9眼镜;眼镜框;太阳镜;擦眼镜布;眼镜挂绳;护目镜;光盘;电子出版物(可下载);商品电子标签;眼镜盒;
    19860044
    2017.6.21-20
    27.6.20
    28 35为消费者提供商业信息和建议(消费者建议机构);计算机网络上的在线广告;
    通过网站提供商业信息;广告;为零售目的在通讯媒体上展示商品;工商管理辅助;计算机数据库信息系统化;寻找赞助;为商品和服务的买卖双方提供在线市场;特许经营的商业管理;
    19341466
    2017.6.28-20
    27.6.27
    29
    14
    贵重金属锭;首饰盒;小饰物(首饰);
    硬币;珠宝首饰;贵重金属艺术品;银制工艺品;贵重金属塑像;贵重金属徽章;装饰品(珠宝);
    13190495
    2015.2.28-20
    25.2.27中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-236
    序号 商标 类别 核定使用类别 注册号 有效期限
    30
    39
    快递服务(信件或商品);旅行预订;
    运载工具(车辆)出租;潜水服出租;
    运载工具故障牵引服务;贵重物品的保护运输;管道运输;
    25661017
    2018.11.21-2
    028.11.20
    31 37防锈;珠宝首饰修理;维修信息;采矿;
    喷涂服务;家具保养;消毒;家具修复;
    艺术品修复;钟表修理;
    25656160
    2018.7.28-20
    28.7.27
    32 25服装;鞋;T 恤衫;领带;围巾;制服;
    帽;游泳衣;衬衫;袜;
    25654367
    2018.7.28-20
    28.7.27
    33 44医疗按摩;动物清洁;庭院风景布置;
    化妆师服务;健康咨询;疗养院;美容服务;卫生设备出租;配镜服务;饮食营养指导;
    25645786
    2018.7.28-20
    28.7.27
    34 41
    职业再培训;组织表演(演出);组织文化或教育展览;现场表演;娱乐信息;
    培训;广播和电视节目制作;电子书籍和杂志的在线出版;为艺术家提供模特服务;除广告以外的版面设计;
    25661053
    2019.6.21-20
    29.6.20
    35 42包装设计;质量控制;材料测试;造型(工业品外观设计);计算机编程;计算机技术咨询;工业品外观设计;替他人研究和开发新产品;艺术品鉴定;平面美术设计;
    25656561
    2019.6.21-20
    29.6.20
    36 9商品电子标签;可下载的计算机应用软件;光盘;电子出版物(可下载);测量器械和仪器;手机带;便携式媒体播放器;电子图书阅读器;眼镜;太阳镜;
    25654313
    2019.6.21-20
    29.6.20
    37 35计算机数据库信息系统化;计算机网络上的在线广告;通过网站提供商业信息;广告;为零售目的在通讯媒体上展示商品;为商品和服务的买卖双方提供在线市场;寻找赞助;工商管理辅助;
    为消费者提供商业信息和建议(消费者建议机构);特许经营的商业管理;
    25649796
    2019.6.28-20
    29.6.27
    38
    25恤衫;袜;衬衫;服装;围巾;鞋;制服;帽;游泳衣;领带;
    25664194
    2018.7.28-20
    28.7.27
    39 35为消费者提供商业信息和建议(消费者建议机构);特许经营的商业管理;为商品和服务的买卖双方提供在线市场;
    寻找赞助;通过网站提供商业信息;计算机数据库信息系统化;为零售目的在通讯媒体上展示商品;计算机网络上的在线广告;工商管理辅助;广告;
    25661717
    2018.8.7-202
    8.8.6
    40 36贵重物品存放;珠宝估价;首饰估价;
    经纪;艺术品估价;典当;通过网站提
    供金融信息;贸易清算(金融);资本投资;募集慈善基金;
    25660786
    2018.7.28-20
    28.7.27中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-237
    序号 商标 类别 核定使用类别 注册号 有效期限
    41 14贵重金属锭;珠宝首饰;银制工艺品;
    手表;首饰用小饰物;硬币;贵重金属艺术品;首饰盒;钟;贵重金属制珠宝首饰;
    25657708
    2018.7.28-
    2028.7.27
    42 37艺术品修复;钟表修理;家具修复;消毒;防锈;珠宝首饰修理;喷涂服务;
    家具保养;采矿;维修信息;
    25656151
    2018.7.28-20
    28.7.27
    43 9眼镜;手机带;便携式媒体播放器;可下载的计算机应用软件;商品电子标签;太阳镜;光盘;电子出版物(可下载);电子图书阅读器;测量器械和仪器;
    25655712
    2018.7.28-20
    28.7.27
    44 39运输;潜水服出租;管道运输;运载工
    具故障牵引服务;运载工具(车辆)出租;快递服务(信件或商品);商品包装;旅行预订;贵重物品的保护运输;
    货物贮存;
    25654774
    2018.7.28-20
    28.7.27
    45 44疗养院;卫生设备出租;饮食营养指导;
    庭院风景布置;健康咨询;美容服务;
    配镜服务;化妆师服务;医疗按摩;动物清洁;
    25652204
    2018.7.28-20
    28.7.27
    46 41
    组织表演(演出);组织文化或教育展览;培训;除广告以外的版面设计;为艺术家提供模特服务;现场表演;娱乐信息;职业再培训;电子书籍和杂志的在线出版;广播和电视节目制作;
    25652129
    2018.7.28-20
    28.7.27
    47 42
    质量控制;造型(工业品外观设计);
    工业品外观设计;替他人研究和开发新产品;计算机技术咨询;包装设计;艺术品鉴定;平面美术设计;计算机编程;
    材料测试;
    25648801
    2018.7.28-20
    28.7.27
    48
    14 首饰盒;贵重金属锭; 11130950
    2014.2.14-20
    24.2.13
    49
    14
    贵重金属锭;首饰盒;小饰物(首饰);
    硬币;贵重金属艺术品;银制工艺品;
    角、骨、牙、介首饰及艺术品;表;装饰品(珠宝);珠宝首饰;
    10661723
    2013.5.14-20
    23.5.13
    50
    14
    贵重金属锭;首饰盒;小饰物(首饰);
    硬币;贵重金属艺术品;银制工艺品;
    角、骨、牙、介首饰及艺术品;表;装饰品(珠宝);珠宝首饰;
    10661718
    2013.5.14-20
    23.5.13
    51
    25服装;鞋;帽子;袜;手套(服装);
    领带;腰带;宗教服装;浴帽;睡眠用眼罩;婚纱
    39672306
    2020.4.7-203
    0.4.6中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-238
    序号 商标 类别 核定使用类别 注册号 有效期限
    52 9眼镜;眼镜框;太阳镜;擦眼镜布;眼镜挂绳;护目镜;眼镜片;眼镜盒;光盘;电子出版物(可下载)
    39672309
    2020.3.28-20
    30.3.27
    53 21
    化妆用具; 卸妆器具; 家用器皿; 日用
    玻璃器皿(包括杯、盘、壶、缸); 日用陶器(包括盆、碗、盘、缸、坛、罐、砂锅、壶、炻器餐具); 瓷器装饰品; 零钱罐; 梳; 茶具(餐具); 清洁用布;
    39672311
    2020.4.7-203
    0.4.6
    54
    25服装;鞋;帽子;袜;手套(服装);
    领带;腰带;宗教服装;浴帽;睡眠用眼罩;婚纱
    39672305
    2020.4.7-203
    0.4.6
    55 9眼镜;眼镜框;太阳镜;擦眼镜布;眼镜挂绳;护目镜;眼镜片;眼镜盒;光盘;电子出版物(可下载)
    39672310
    2020.3.28-20
    30.3.27
    56 21
    化妆用具; 卸妆器具; 家用器皿; 日用
    玻璃器皿(包括杯、盘、壶、缸); 日用陶器(包括盆、碗、盘、缸、坛、罐、砂锅、壶、炻器餐具); 瓷器装饰品; 零钱罐; 梳; 茶具(餐具); 清洁用布;
    39672312
    2020.4.7-203
    0.4.6发行人及其子公司拥有的上述商标的获取方式均为原始取得。
    截至 2020 年 6 月 30 日,发行人及其子公司拥有的上述商标均不存在抵押、质押、冻结或其他权利受限的情况,不存在产权纠纷或潜在纠纷。
    (2)授权使用注册商标
    ①授权使用注册商标情况
    截至 2020 年 6 月 30 日,发行人及子公司获得授权可使用的注册商标共计 2 项,具体情况如下:
    序号 商标 类别 核定使用类别 注册号 有效期限
    1
    14贵重金属锭;未加工或半加工贵重金属;铂(金属);贵重金属合金;仿金制品;贵重金属艺术品;银制工艺品;镀金物品;未加工的金或金箔;装饰品(珠宝)
    5366859
    2011.3.7-2
    021.3.6
    2
    14贵重金属锭;未加工或半加工贵重金属;铂(金属);贵重金属合金;仿金制品;贵重金属艺术品;银制工艺品;镀金物品;未加工的金或金箔;装饰品(珠宝)
    5366862
    2011.3.7-2
    021.3.6
    中国黄金集团在注册“中国黄金”等商标并享有注册商标专用权基础上,严格按照《商标法》第四十三条关于授权他人使用注册商标的有关规定,通过签订商标使用许可合同形式授权发行人使用上述商标。
    中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-239
    中国黄金集团已与发行人签署《商标使用许可合同》和《许可使用授权书》,约定无偿将第 5366859 号和第 5366862 号“中国黄金 China Gold 及图”两个商标授权本公司使用,核定使用范围为商标所核定使用的所有商品。同时,约定商标许可使用期限为永久许可,商标到期后由中国黄金集团负责商标续展申请,商标许可使用期限自动续期且自动续期没有次数限制。许可使用方式为排他使用许可,中国黄金集团许可发行人根据自身需要再授权许可关联企业、加盟商等第三方使用,但应当提前通知中国黄金集团并及时向其进行书面备案。
    ②授权使用注册商标的来源
    根据中国黄金集团提供的商标权属证书,中国黄金集团于 2011 年 3 月完成上述注册商标的注册申请,并于 2011 年 3 月 7 日取得上述注册商标的专用权,专用权期限自
    2011 年 3 月 7 日至 2021 年 3 月 6 日。
    根据发行人与上述注册商标的注册人中国黄金集团于 2018 年 12 月 20 日签订的《商标使用许可合同》,及中国黄金集团出具的《许可使用授权书》(以下简称“《许可合同》及《授权书》”),上述注册商标由注册人中国黄金集团授权发行人永久、排他、无偿使用。
    ③授权使用注册商标的使用方式
    根据《许可合同》及《授权书》,发行人被授权使用上述商标的方式为无偿排他使用,发行人根据自身需要再授权许可关联企业、加盟商等第三方使用,但应当提前通知商标注册人中国黄金集团并及时向其进行书面备案。
    ④授权使用注册商标的有效期及发行人的使用期限根据发行人提供的商标权属证书,上述“中国黄金 China Gold 及图”注册商标(注册号分别为“5366862 号”及“5366859 号”)的有效期限均自 2011 年 3 月 7 日至 2021
    年 3 月 6 日。
    根据《许可合同》及《授权书》,上述注册商标许可使用期限为永久许可,自《许可合同》生效之日起至许可商标有效期限届满,上述注册商标有效期到期后由注册人中国黄金集团负责上述商标的续展申请,注册人对发行人的商标许可期限自动续期,且该自动续期没有次数限制。
    中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-240
    ⑤关于授权使用“中国黄金”等商标、商号的重要性、必要性根据发行人的说明,上述“中国黄金 China Gold 及图”注册商标(注册号分别为
    “5366862 号”及“5366859 号”)是发行人使用的主要商标,发行人将其广泛应用于产品、产品包装、门店形象以及广告宣传中。通过多年的使用、经营,上述“中国黄金
    China Gold 及图”注册商标(注册号分别为“5366862 号”及“5366859 号”)已经成为发行人产品质量和企业信誉的象征,是发行人开展生产经营的重要保障。
    经过多年的“中国黄金”品牌运营,发行人产品在黄金珠宝生产、销售行业客户群体中已树立优质口碑和良好的市场形象,“中国黄金”等商标、商号在发行人主营业务领域形成了良好的知名度,该等商标、商号在体现发行人的品牌形象方面具有重要意义,于商业角度具有不可替代性。
    “中国黄金”等商标、商号对发行人业务经营起到了重要作用,是发行人核心竞争
    力之一。发行人在其主营业务领域内,以“中国黄金”品牌运营维护为基础,从产品品
    质、技术研发、客户服务等多方面入手致力打造“中国黄金”品牌黄金珠宝的综合实力,形成自身的核心竞争力。
    ⑥发行人可以长期稳定使用相关许可商标
    根据发行人与中国黄金集团签署的《许可合同》及《授权书》,注册人中国黄金集团对发行人就“中国黄金 China Gold 及图”注册商标的许可使用期限为永久,许可使用期限为自《许可合同》生效之日至许可商标有效期限届满;该等许可商标注册日期届
    满后由中国黄金集团负责商标的续展申请,注册人对发行人的商标许可期限将自动续期,且该自动续期没有次数限制。该等许可商标许可期限届满前 6 个月注册人中国黄金集团应当向商标局申请续展。
    根据上述约定,“中国黄金 China Gold 及图”注册商标(注册号分别为“5366862号”及“5366859 号”)由注册人中国黄金集团授权发行人永久、无偿、排他使用。发行人可在主营业务领域内长期、稳定使用该等注册商标。
    ⑦除因商标到期无法续期等极端情形外,不会出现发行人未来不能继续有效使用“中国黄金”等商标、商号的情况自中金珠宝有限成立以来,中国黄金集团即每年与发行人签署相关商标使用许可合同,将“中国黄金 China Gold 及图”注册商标(注册号分别为“5366862 号”及“5366859中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-241号”)授权给发行人使用;同意发行人将“中国黄金”等商标、商号广泛应用于其产品、产品包装、门店形象以及广告宣传中。
    根据《许可合同》及《授权书》,发行人能够在该等许可商标的注册有效期内长期、稳定使用该等许可商标,且许可方中国黄金集团将及时续展该等许可商标的有效期。
    根据《许可合同》及《授权书》,发行人有义务对该等许可商标进行合理保护,并应就已发生或即将发生的对该等许可商标的任何侵权,以及在业务经营过程中,对产品、许可商标、许可方或者对产品、许可商标、许可方的商誉、声誉或形象产生不良影响等情况,及时告知中国黄金集团,及时采取有效措施减少损失,并承担相关费用。
    综上,除因该等许可商标到期无法续期等极端情形外,不会出现发行人未来不能继续有效使用“中国黄金”等商标、商号的情况。
    ⑧发行人商标使用不存在不独立不完整的情形
    A、在许可期限内,发行人可无偿使用许可商标
    根据《许可合同》及《授权书》,发行人使用“中国黄金 China Gold 及图”注册商标(注册号分别为“5366862 号”及“5366859 号”)的形式为无偿使用。《许可合同》对发行人商标使用事项及双方的权利义务进行了明确约定,不涉及除商标使用之外的其他特殊利益安排,不涉及发行人与控股股东及关联方之间的利益输送。自发行人使用相关许可商标以来,未发生过控股股东中国黄金集团通过相关许可商标损害发行人利益的情形。
    B、授权使用方式为排他使用许可
    根据《许可合同》及《授权书》,发行人能够在主营业务范围内排他的使用许可商标。发行人根据自身需要再授权许可关联企业、加盟商等第三方使用,但应当提前通知中国黄金集团并及时向其进行书面备案。排他使用许可方式保证了发行人在其主营业务范围内能够排他地使用相关许可商标,许可方中国黄金集团不得再将相关商标授权许可给可能存在业务竞争的任何第三方使用,以避免产生损害发行人的利益情况。
    ⑨相关商标未注入发行人的原因
    相关商标的注册人中国黄金集团作为集团公司,不从事具体业务,主要承担包括品牌管理在内的集团管理职能。为保护“中国黄金”品牌合法权益,中国黄金集团自 2003中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-242年起陆续向国家知识产权局商标局申请了多个类别上的“中金”、“中国黄金”文字或图形商标。
    根据中国黄金集团相关管理规定,集团下属公司在企业名称、商品及服务中使用“中金”、“中国黄金”等商标、商号的,均须取得中国黄金集团的许可,并与中国黄金集团签署相关商标使用许可合同。发行人作为中国黄金集团体系内珠宝零售板块的下属公司,按照中国黄金集团的相关管理要求,与中国黄金集团签署相关商标许可合同并在其授权许可范围内合法使用“中国黄金”等商标、商号。
    “中金”、“中国黄金”等商标、商号,是中国黄金集团及下属公司自 1979 年中国黄金总公司成立以来,长期统一使用的企业字号,是中国黄金集团拥有的核心无形资产
    之一,是中国黄金集团的主要标识;该等商标、商号在体现中国黄金集团品牌形象、企
    业信誉度方面具有重要意义。此外,“中金”、“中国黄金”等商标在其所对应的商品类别项下的商品、服务涵盖范围较广,为中国黄金集团下属数百家各级境内外子公司使用的企业字号或商标;发行人及中国黄金集团其他下属公司通过与中国黄金集团签署相关
    商标许可合同,在各自的授权范围内使用“中金”、“中国黄金”等商标、商号。因此,“中金”、“中国黄金”等商标、商号自中国黄金集团使用以来,中国黄金集团未将相关商标注入包括发行人在内的下属公司,而是将上述注册商标以许可使用的形式授权给发行人及中国黄金集团下属公司分别在各自业务范畴内使用。
    3、专利
    截至 2020 年 6 月 30 日,发行人共拥有 143 项外观设计专利,中金北京现拥有 20
    项外观设计专利及 2 项发明专利,中原制品现拥有 17 项实用新型专利和 4 项外观设计专利,具体情况如下:
    (1)发行人专利
    序号 专利名称 专利号 专利类型 取得方式 申请日 授权公告日
    1 项链坠(珍如金梦境) 2017306160070 外观设计 原始取得 2017.12.6 2018.5.8
    2 耳钉(珍如金梦境) 2017306157966 外观设计 原始取得 2017.12.6 2018.5.8
    3 耳钉(珍如金朵拉) 2017306155852 外观设计 原始取得 2017.12.6 2018.7.6
    4 项链坠(珍如金醉春) 2017306158437 外观设计 原始取得 2017.12.6 2018.5.8
    5 项链(only you 系列) 2017306159340 外观设计 原始取得 2017.12.6 2018.5.8
    6 戒指(百年好合系列 3) 2017306188930 外观设计 原始取得 2017.12.7 2018.5.25中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-243
    序号 专利名称 专利号 专利类型 取得方式 申请日 授权公告日
    7 戒指(百年好合系列 4) 2017306192391 外观设计 原始取得 2017.12.7 2018.5.25
    8 耳环(爱之圆舞曲系列 1) 2017306188803 外观设计 原始取得 2017.12.7 2018.5.25
    9 吊坠(阿圆 阿方) 2016301334071 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.8.31
    10 首饰(百合) 2016301333581 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.11.16
    11 吊坠(守望小猫) 2016301334029 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.9.7
    12 吊坠(拨浪鼓) 2016301334230 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.8.31
    13 首饰(豌豆宝宝 狗) 2016301334211 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.9.7
    14 首饰(豌豆宝宝 猴) 2016301334194 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.8.31
    15 首饰(豌豆宝宝 虎) 2016301334175 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.9.7
    16 首饰(豌豆宝宝 鸡) 2016301334156 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.9.28
    17 首饰(豌豆宝宝 龙) 2016301334137 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.9.28
    18 首饰(豌豆宝宝 马) 2016301334118 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.9.28
    19 首饰(豌豆宝宝 牛) 2016301334086 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.9.7
    20 首饰(豌豆宝宝 蛇) 2016301334067 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.9.7
    21 首饰(豌豆宝宝 鼠) 2016301334033 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.9.7
    22 首饰(豌豆宝宝 兔) 2016301334014 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.9.7
    23 首饰(豌豆宝宝 羊) 2016301333971 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.9.7
    24 首饰(豌豆宝宝 猪) 2016301333952 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.9.7
    25 吊坠(小鲸鱼) 2016301333882 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.8.31
    26 吊坠(招财猫) 2016301333609 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.8.31
    27 首饰(春筠) 2016301333717 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.9.7
    28 首饰(三不猴) 2016301385976 外观设计 原始取得 2016.4.22 2016.11.16
    29 首饰(虎头转运珠) 2016304988301 外观设计 原始取得 2016.10.11 2017.1.11
    30 吊坠(吉有福系列有礼) 2017306159942 外观设计 原始取得 2017.12.6 2018.5.8
    31 耳钉(珍如金醉春) 2017306160085 外观设计 原始取得 2017.12.6 2018.4.6
    32 戒指(珍如金醉春) 2017306157877 外观设计 原始取得 2017.12.6 2018.5.8
    33 戒指(only you 系列 2) 2017306157631 外观设计 原始取得 2017.12.6 2018.4.6
    34 戒指(only you 系列 3) 2017306155693 外观设计 原始取得 2017.12.6 2018.4.6
    35 手链(only you 系列) 2017306157538 外观设计 原始取得 2017.12.6 2018.4.6
    36 戒指(百年好合系列 2) 201730618895X 外观设计 原始取得 2017.12.7 2018.5.8
    37 项链(爱之圆舞曲系列 1) 2017306196405 外观设计 原始取得 2017.12.7 2018.5.8
    38 戒指(爱之圆舞曲系列 1) 2017306188926 外观设计 原始取得 2017.12.7 2018.5.8
    39 项链(爱之圆舞曲系列 2) 2017306188911 外观设计 原始取得 2017.12.7 2018.5.8中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-244
    序号 专利名称 专利号 专利类型 取得方式 申请日 授权公告日
    40 戒指(爱之圆舞曲系列 2) 2017306188790 外观设计 原始取得 2017.12.7 2018.5.8
    41 耳环(爱之圆舞曲系列 2) 2017306188786 外观设计 原始取得 2017.12.7 2018.6.5
    42 吊坠(珍如金-宝宝熊) 2017304629394 外观设计 原始取得 2017.9.27 2018.2.23
    43 手镯(珍如金-宝宝熊) 2017304632255 外观设计 原始取得 2017.9.27 2018.2.23
    44 戒指(珍如金-宝宝熊) 2017304632240 外观设计 原始取得 2017.9.27 2018.2.23
    45 耳钉(珍如金-宝宝熊) 2017304627384 外观设计 原始取得 2017.9.27 2018.2.23
    46 戒指(珍如金-永恒) 201730462938X 外观设计 原始取得 2017.9.27 2018.2.23
    47 耳钉(珍如金-永恒) 201730462751X 外观设计 原始取得 2017.9.27 2018.4.3
    48 吊坠(珍如金-梦境) 201730462737X 外观设计 原始取得 2017.9.27 2018.2.23
    49 吊坠(吉有福系列-来电) 2017304632236 外观设计 原始取得 2017.9.27 2018.2.16
    50 吊坠(吉有福系列-有爱) 2017304632486 外观设计 原始取得 2017.9.27 2018.2.16
    51 吊坠(吉有福系列-有范) 2017304632221 外观设计 原始取得 2017.9.27 2018.2.23
    52 吊坠(吉有福系列-有福) 2017304629375 外观设计 原始取得 2017.9.27 2018.2.23
    53 吊坠(吉有福系列-有钱) 2017304629360 外观设计 原始取得 2017.9.27 2018.2.23
    54 首饰(幸福) 2014304366944 外观设计 原始取得 2014.11.7 2015.4.22
    55 吊坠(竹语) 2016301333613 外观设计 原始取得 2016.4.20 2016.9.7
    56 首饰(花放) 201430068966X 外观设计 原始取得 2014.3.28 2014.11.5
    57 首饰(花放) 2014300687236 外观设计 原始取得 2014.3.28 2014.10.22
    58 首饰(悦乐) 201430068638X 外观设计 原始取得 2014.3.28 2014.12.3
    59 首饰(魅采) 2014300686375 外观设计 原始取得 2014.3.28 2014.12.31
    60 手链(心情) 201430068765X 外观设计 原始取得 2014.3.28 2014.9.17
    61 手链(心情) 2014300687221 外观设计 原始取得 2014.3.28 2014.10.8
    62 首饰(心思) 2014300689212 外观设计 原始取得 2014.3.28 2014.11.5
    63 首饰(星光) 2014300686708 外观设计 原始取得 2014.3.28 2014.10.8
    64 首饰(幸福) 2014300689208 外观设计 原始取得 2014.3.28 2014.11.5
    65 吊坠(姿美) 2014300687607 外观设计 原始取得 2014.3.28 2014.10.8
    66 吊坠(姿美) 2014300687594 外观设计 原始取得 2014.3.28 2014.10.8
    67 耳钉(姿美) 2014300686816 外观设计 原始取得 2014.3.28 2014.10.8
    68 首饰(姿美) 2014300687556 外观设计 原始取得 2014.3.28 2014.11.5
    69 首饰(花园) 2014300687645 外观设计 原始取得 2014.3.28 2014.11.5
    70 首饰(乐动) 2014300721862 外观设计 原始取得 2014.3.31 2014.8.13
    71 首饰(睿动) 2014300719167 外观设计 原始取得 2014.3.31 2014.11.5
    72 首饰(若水) 2014300718465 外观设计 原始取得 2014.3.31 2014.8.13中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-245
    序号 专利名称 专利号 专利类型 取得方式 申请日 授权公告日
    73 首饰(若水) 2014300718751 外观设计 原始取得 2014.3.31 2014.10.22
    74 首饰(若水) 2014300718747 外观设计 原始取得 2014.3.31 2014.7.16
    75 首饰(绣球花) 2014300718624 外观设计 原始取得 2014.3.31 2014.8.13
    76 吊坠(吉有福系列有吉) 2017306157970 外观设计 原始取得 2017.12.6 2018.5.29
    77 戒指(only you 系列 1) 2017306159923 外观设计 原始取得 2017.12.6 2018.5.22
    78 戒指(百年好合系列 1) 2017306196570 外观设计 原始取得 2017.12.7 2018.5.29
    79 耳钉(珍如金首饰太阳花) 2018306124401 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.5
    80 手链(珍如金首饰太阳花) 2018306124717 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.5
    81 耳线(珍如金首饰莲骄傲) 2018306124755 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.1
    82 耳线(珍如金首饰得鱼) 2018306129443 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.5
    83 手链(珍如金首饰莲盛放) 2018306129636 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.1
    84 耳钉(珍如金首饰醉意红尘) 2018306129725 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.5
    85 吊坠(珍如金首饰莲初绽) 2018306124774 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.26
    86 耳饰(珍如金首饰传爱精灵 1) 2018306124488 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.26
    87 耳坠(珍如金首饰方寸) 2018306129621 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.19
    88 耳坠(珍如金首饰醉意红尘) 2018306124793 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.19
    89 戒指(珍如金首饰传爱精灵 1) 2018306129265 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.19
    90 戒指(珍如金首饰得鱼) 2018306124399 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.19
    91 戒指(珍如金首饰方寸) 2018306124581 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.19
    92 戒指(珍如金首饰太阳花) 2018306129528 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.19
    93 手链(珍如金首饰传爱精灵 1) 2018306124469 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.19
    94 手链(珍如金首饰方寸) 2018306124577 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.26
    95项链吊坠(珍如金首饰传爱精灵
    1)
    201830612437X 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.19
    96 项链吊坠(珍如金首饰方寸) 2018306124736 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.19
    97 项链吊坠(珍如金首饰太阳花) 2018306124647 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.3.19
    98橱窗柜(店面装修手册-家具内饰)
    2018307164336 外观设计 原始取得 2018.12.11 2019.4.23
    99 耳钉(珍如金首饰莲初绽) 201830612476X 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.4.5
    100 项链(珍如金首饰醉意红尘) 201830612483X 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.4.26
    101 吊坠(珍如金首饰莲盛放) 2018306129655 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.4.16
    102 耳饰(珍如金首饰一路同行) 201830612973X 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.4.2
    103陈列台(店面装修手册-家具内饰)
    2018307164317 外观设计 原始取得 2018.12.11 2019.5.3
    104 屏风(店面装修手册-家具内饰) 2018307164321 外观设计 原始取得 2018.12.11 2019.5.3中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-246
    序号 专利名称 专利号 专利类型 取得方式 申请日 授权公告日
    105收银台(店面装修手册-家具内饰)
    2018307169132 外观设计 原始取得 2018.12.11 2019.5.3
    106 首饰套件(一路同行星轨) 2019300515228 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.5.24
    107 首饰套件(一路同行星月) 2019300515336 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.5.24
    108 首饰(太阳花) 2019300515340 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.5.24
    109 首饰套件(向日葵) 201930051543X 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.6.14
    110 首饰套件(古韵) 2019300515641 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.6.14
    111 首饰套件(传爱精灵系列) 2019300515764 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.5.21
    112 首饰套件(幸运风车) 201930052113X 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.5.24
    113 首饰套件(爱的天赋) 2019300521572 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.5.24
    114 店面(店面装修手册 5) 2018307164228 外观设计 原始取得 2018.12.11 2019.5.21
    115 洽谈桌椅(店面装修手册) 2018307164251 外观设计 原始取得 2018.12.11 2019.7.5
    116展示台(店面装修手册家具内饰)
    201830716436X 外观设计 原始取得 2018.12.11 2019.7.5
    117弧形柜台(店面装修手册.家具内饰)
    2018307169556 外观设计 原始取得 2018.12.11 2019.6.4
    118 柜台(店面装修手册.家具内饰) 2018307169715 外观设计 原始取得 2018.12.11 2019.5.21
    119 戒指(珍如金首饰一路同行) 2018306124806 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.5.21
    120 首饰套件(悦乐-K 金镶嵌珊瑚) 2019300520885 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.8.6
    121 首饰套件(星下漫步) 2019300521144 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.8.6
    122 首饰套件(爱情编码) 2019300521445 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.8.6
    123 耳坠(星辉相伴) 2019300515590 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.7.26
    124 项链(珍如金首饰得鱼) 2018306129439 外观设计 原始取得 2018.10.31 2019.7.19
    125 吊坠(太空梦) 2019300515586 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.7.19
    126 首饰套件(十字星芒) 2019300515533 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.8.9
    127 首饰套件(麦子的细语) 2019300521411 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.8.16
    128 耳饰(十二星座 1) 2019300515637 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.8.9
    129 耳饰(十二星座 2) 2019300521322 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.8.9
    130 项链(心心相印) 2019300521356 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.8.9
    131 海报背柜(店面装修手册) 2018307169541 外观设计 原始取得 2018.12.11 2019.8.6
    132 首饰套件(掌心) 2019300515209 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.8.6
    133 首饰套件(星夜) 2019300515529 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.8.6
    134 首饰套件(朵拉) 2019300515603 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.8.6
    135 首饰套件(绽放) 2019300520870 外观设计 原始取得 2019.1.29 2019.8.6
    136 海报背柜(店面装修手册) 2019301661359 外观设计 原始取得 2018.12.11 2019.9.24中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-247
    序号 专利名称 专利号 专利类型 取得方式 申请日 授权公告日
    137 菩提手串 2019301008771 外观设计 原始取得 2019.3.13 2019.10.25
    138 项链(梅花) 2019306210702 外观设计 原始取得 2019.1.29 2020.4.10
    139 项链(菊花) 2019306210755 外观设计 原始取得 2019.1.29 2020.4.10
    140 项链(竹子) 2019306213700 外观设计 原始取得 2019.1.29 2020.4.10
    141 项链(兰花) 2019306213927 外观设计 原始取得 2019.1.29 2020.4.10
    142 项链(情迷) 20200300417641 外观设计 原始取得 2019.1.21 2020.6.16
    143 项链(礼物) 202030041782X 外观设计 原始取得 2020.1.21 2020.6.16
    (2)中金北京专利
    序号 专利名称 专利号 专利类型 取得方式 申请日 授权公告日
    1 吊坠(处女座) 201530278505X 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.9
    2 吊坠(金牛座) 2015302787290 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.16
    3 吊坠(摩羯座) 2015302785168 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.9
    4 吊坠(射手座) 201530277974X 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.9
    5 吊坠(狮子座) 2015302782263 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.9
    6 吊坠(双鱼座) 2015302782988 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.9
    7 吊坠(水瓶座) 2015302780874 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.9
    8 吊坠(天秤座) 2015302777087 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.16
    9 吊坠(天蝎座) 201530277861X 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.9
    10 吊坠(巨蟹座) 201530277653X 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.9
    11 吊坠(白羊座) 2015302776421 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.16
    12 吊坠(双子座) 2015302775541 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.9
    13 吊坠(财源滚滚) 2015302776296 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.9
    14 首饰(芳心) 2015302772933 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.23
    15 首饰(幻蝶) 2015302775537 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.16
    16 吊坠(金苹果) 2015302776262 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.9
    17 吊坠(成双成对) 2015302773048 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.9
    18 吊坠(永不分离) 2015302773940 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.16
    19 首饰(绾心) 2015302773052 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.16
    20 首饰(光芒) 2015302772929 外观设计 原始取得 2015.7.29 2015.12.9
    21带镜面的空心珠宝饰品的加工方法
    2007100741013 发明专利 继受取得 2007.4.16 2011.4.13
    22
    一种镂空多层黄金饰品制造方法
    2007100733958 发明专利 继受取得 2007.02.26 2010.6.30中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-248
    (3)中原制品专利
    序号 专利名称 专利号 专利类型 取得方式 申请日 授权公告日
    1
    一种金属加工用方便更换冲孔针的夹具
    2018212566269 实用新型 原始取得 2018.8.6 2019.2.26
    2 一种金银手镯饰品的冲床夹具板 2018212566288 实用新型 原始取得 2018.8.6 2019.2.26
    3 一种贵金属制品切边刀具 2018212574335 实用新型 原始取得 2018.8.6 2019.3.15
    4 一种金银制品弯扣快速成型机构 201821257441X 实用新型 原始取得 2018.8.6 2019.3.15
    5 全自动高周波熔接机 2018212453716 实用新型 原始取得 2018.8.3 2019.3.15
    6 一种修边防护罩 2018211830762 实用新型 原始取得 2018.8.6 2019.3.15
    7 一种金条自动切割机 2018212460885 实用新型 原始取得 2018.8.3 2019.4.12
    8 一种底座方便安装固定的分度头 2018212566273 实用新型 原始取得 2018.8.6 2019.4.12
    9
    一种使用方便的镗刀用刀柄工装夹
    2018212574354 实用新型 原始取得 2018.8.6 2019.5.7
    10 一种快速定位夹具 2018212574424 实用新型 原始取得 2018.8.6 2019.5.7
    11 生肖金条(猪) 2018304069753 外观设计 原始取得 2018.7.26 2019.2.15
    12 一种结构简易的液压机安全门 2018211830781 实用新型 原始取得 2018.7.25 2019.5.21
    13 纯银酒杯(百福) 2019303990007 外观设计 原始取得 2019.7.25 2020.2.14
    14 百福纯银酒杯包装盒(两支装) 2019303990079 外观设计 原始取得 2019.7.25 2019.12.31
    15 手镯(手工錾刻复古梅花) 2019304071673 外观设计 原始取得 2019.7.29 2020.3.20
    16 一种饰品金属嵌接结构 2018217322557 实用新型 原始取得 2018.10.25 2020.2.14
    17 一种旋转手工錾刻工作台 2019211805869 实用新型 原始取得 2019.07.25 2020.05.05
    18 一种倒模金属回收装置 201921692765 实用新型 原始取得 2019.1011 2020.05.12
    19 银制品裁定定位结构 2019211603890 实用新型 原始取得 2019.7.23 2020.05.19
    20 一种新型油压冲床 2019211599560 实用新型 原始取得 2019.7.23 2020.06.16
    21 一种执模箱 2019216927646 实用新型 原始取得 2019.10.11 2020.06.16如上表所示,中金珠宝北京拥有的专利中,第 21 项专利“带镜面的空心珠宝饰品的加工方法”、第 22 项专利“一种镂空多层黄金饰品制造方法”均为中金珠宝北京从
    第三方深圳百泰投资控制集团有限公司继受取得。根据中金珠宝北京与深圳百泰投资控
    制集团有限公司于 2018 年 6 月签署的《专利转让协议》,发行人分别于 2018 年 8 月 7
    日、2018 年 8 月 8 日取得的前述两项专利变更的《手续合同通知书》,以及中金珠宝北
    京和深圳百泰投资控制集团有限公司的确认,上述两项专利转让为中金珠宝北京与深圳百泰投资控制集团有限公司真实意思表示的基础上达成,双方已配合完成专利产权变更登记,不存在产权争议或潜在的纠纷。
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    1-1-249
    根据《中华人民共和国专利法》的相关规定,发明专利的期限为 20 年;实用新型专利和外观设计专利的期限为 10 年,均自申请之日起计算;专利权人应当自被授予专利权的当年开始缴纳年费,如无因其它事由造成专利权终止的,则该专利权到专利权期限届满之日终止。截至本招股意向书签署日,发行人及其子公司拥有的上述专利均在有效期内。
    截至 2020 年 6 月 30 日,发行人及其子公司拥有的上述专利均不存在抵押、质押、冻结或其他权利受限的情况,不存在纠纷或潜在纠纷。
    4、域名
    截至 2020 年 6 月 30 日,发行人及其子公司共拥有 3 项域名,具体情况如下:
    序号 域名 注册者 审核时间 备案/许可证号
    1 chnau99999.com 发行人
    2019.4.25 京 ICP 备 12003556 号-1
    2015.8.6 京 ICP 证 150634 号
    2 chinagoldonline.com 发行人 2019.4.25 京 ICP 备 12003556 号-2
    3 cgzsy.com 珍尚银 2017.9.13 粤 ICP 备 17116392 号-1
    5、发行人未决专利、商标纠纷情况及对发行人持续经营的影响
    截至 2020 年 6 月 30 日,发行人不存在未决专利纠纷。发行人主要的未决商标、著作权纠纷情况如下:
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    1-1-250序号
    原告 被告 受理法院 案由 基本案情 审理结果执行情况
    1 发行人上海世纪联华超市宝山月浦
    有限公司、李春标上海市杨浦区人民
    法院、上海知识产权法院侵害商标权纠纷被告未经发行人许可,在同一种商品上使用与“中国黄金 China Gold 及图”商标近似的商标。
    原告请求判令被告:(1)停止侵权行为;(2)赔偿
    经济损失 50 万元;(3)在相关报纸上刊登声明,消除影响。
    一审判决结果:
    判令被告李春标:(1)停止侵权行为;(2)赔
    偿原告经济损失 72000 元;(3)在相关报纸上刊登声明,消除影响;(4)案件受理费由原告
    承担 3766 元,被告承担 5034 元。
    二审判决结果:
    驳回李春标的上诉请求,维持原判。
    发行人已申请强制执行
    2 发行人原为深圳市中鼎黄金珠宝有限公司,后因该公司注销,被告变更为:刘京
    华、吴细湖、刘启元广东省深圳市中级人民法院侵害商标权纠纷被告以中国黄金珠宝总部名义招揽加盟商。原告请求判令被告:(1)停止侵权行为;(2)承担诉讼费
    用;(3)赔偿经济损失 500 万元;(4)在相关报纸上刊登声明,消除影响。
    一审进行中 --
    3 发行人兴宁市中固珠宝商行广东省梅州市中级人民法院侵害商标权纠纷
    被告原为“中国黄金”加盟商,后未与发行人续签品牌加盟协议而擅自在其经营店面使用“中国黄金珠宝”等侵权标识。原告请求判令被告:(1)停止商标侵权及不正当竞争;(2)赔偿经济损失 500 万
    元;(3)承担诉讼费用;(4)在《中国知识产权报》登报道歉。
    一审判决结果:
    (1)被告停止侵权及不正当竞争行为;(2)赔
    偿原告经济损失和合理支出 50000 元;(3)在
    《中国知识产权报》刊登声明,消除影响;(4)案件收费原告承担 46322 元,被告负担 468元。
    --
    4 发行人深圳中京黄金有限公司深圳市中级人民法院侵害商标权纠纷
    被告在其经营店面擅自使用“中国黄金珠宝”等侵权标识。
    原告请求判令被告:(1)停止商标侵权行为;(2)赔偿经济损失及合理支出 500 万元;(3)在《中国知识产权报》刊登声明,消除影响。
    一审进行中 --中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-251序号
    原告 被告 受理法院 案由 基本案情 审理结果执行情况
    5 发行人栾川县城关镇葛也根黄金珠宝店洛阳市中级人民法院侵害商标权纠纷
    被告在其经营店面擅自使用“中国黄金珠宝”等侵权标识。
    原告请求判令被告:(1)停止商标侵权行为;(2)赔偿经济损失及合理支出 100 万元;(3)在《洛阳晚报》刊登声明,消除影响;(4)承担诉讼费用。
    一审进行中 --
    6 发行人汝阳县城关镇喻庆鹏首饰店洛阳市中级人民法院侵害商标权纠纷
    被告在其经营店面擅自使用“中国黄金珠宝”等侵权标识。
    原告请求判令被告:(1)停止商标侵权行为;(2)赔偿经济损失及合理支出 100 万元;(3)在《洛阳晚报》刊登声明,消除影响;(4)承担诉讼费用。
    一审进行中 --
    7 发行人温州市瓯海经济开发区金禧缘金银首饰店洛阳市中级人民法院侵害商标权纠纷及不正当竞争纠纷
    被告在其经营店面擅自使用“中国黄金珠宝”等侵权标识。
    原告请求判令被告:(1)停止商标侵权行为;(2)赔偿经济损失及合理支出 500 万元;(3)在《温州商报》刊登声明,消除影响;(4)承担诉讼费用。
    一审进行中 --
    8 发行人温州市瓯海梧田金玉佳缘首饰品店洛阳市中级人民法院侵害商标权纠纷及不正当竞争纠纷
    被告在其经营店面擅自使用“中国黄金珠宝”等侵权标识。
    原告请求判令被告:(1)停止商标侵权行为;(2)赔偿经济损失及合理支出 500 万元;(3)在《温州商报》刊登声明,消除影响;(4)承担诉讼费用。
    一审进行中 --
    9 发行人上海市浦东新区唐镇建生金银首饰店上海市浦东新区人民法院侵害商标权纠纷及不正当竞争纠纷
    被告在其经营店面擅自使用“中国黄金珠宝”等侵权标识。
    原告请求判令被告:(1)停止商标侵权行为;(2)赔偿经济损失及合理支出 100 万元;(3)在《新民晚报》刊登声明,消除影响;(4)承担诉讼费用。
    一审进行中 --
    10中国金银珠宝集团有限公司国家知识产权
    局、发行人北京知识产权法院商标争议行政纠纷
    发行人对商评字 [2019] 第 0000316650 号第
    25241624 号、第 0000316663 号、第 24795547
    号“中国金银珠宝集团有限公司及图”商标向国家工商行政管理总局商标评审委员会(以下简称“商评委”)提出无效宣告请求,商评委对争议商标作
    一审进行中 --中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-252序号
    原告 被告 受理法院 案由 基本案情 审理结果执行情况出无效宣告的裁定。
    中国金银珠宝集团有限公司不服,将国家知识产权局、发行人诉至北京知识产权法院。
    11中国白银集团有限公司国家知识产权
    局、发行人北京知识产权法院商标争议行政纠纷
    发行人对商评字 [2020] 第 0000010359 号第
    19028009 号“中国白银集团有限公司”商标向国家工商行政管理总局商标评审委员会(以下简称“商评委”)提出无效宣告请求,商评委对争议商标作出无效宣告的裁定。
    中国金银珠宝集团有限公司不服,将国家知识产权局、发行人诉至北京知识产权法院。
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    1-1-253
    (1)由于发行人“中国黄金”品牌在黄金珠宝零售领域享有较高的声誉,市场上
    出现部分商家恶意在黄金、珠宝类产品上使用“中国老牌黄金”、“中国黄金珠宝”等侵权标识,误导消费者、混淆市场,损害发行人的合法权益。发行人督导法务部定期对市场进行巡查并接受加盟商的举报,对市场上存在的及潜在的侵权行为予以密切关注;并及时通过采取向市场监督管理部门举报、向国家知识产权局申请无效宣告、向法院提起诉讼等行政、司法手段,维护发行人的合法权益。
    (2)发行人已建立包括《关于规范广告宣传用语的通知》、《关于严禁使用侵犯他人著作权字体的通知》、《关于规范使用著作权作品的通知》、《关于印发中国黄金集团黄金珠宝有限公司商标管理条例的通知》等规定在内的相关内部制度,并通过发行人销售人员及督导法务部对直营及加盟体系门店进行巡查,对产品潜在的侵权风险进行严格管控,降低相关纠纷发生的可能性。
    (3)上述案件涉及的标的金额占发行人最近一期经审计的净资产的比例较小。
    综上,上述未决商标、著作权纠纷不会对发行人持续稳定经营造成影响。
    六、发行人特许经营权情况
    截至 2020 年 6 月 30 日,公司已通过我国商业经营信息管理系统完成备案,备案
    号为 0111500911300029,备案情况如下:
    特许品牌 授权类型 权利号 权利性质 权利日期
    中国黄金 注册商标 5366859 仅有使用权 2021 年 3 月 6 日
    中国黄金 注册商标 5366862 仅有使用权 2021 年 3 月 6 日
    七、发行人的技术水平及研发情况
    (一)产品研发体系
    公司研发体系由公司产品及交易风控部、品牌推广部等部门及分子公司设计人员构成,并制定《产品研发及上市管理办法》等制度文件。研发人员主要负责新品款式开发、设计升级、生产工艺改良等。一方面,整合公司资源,紧跟流行趋势,不断推出潮流新品,确保品牌设计的时尚性与前瞻性;另一方面,通过深化自主研发能力,力求推出有持久竞争力的核心特色产品,不断打造公司特色品牌体系。公司已建立多品类的产品款式体系,现有产品可以基本满足公司品牌定位和不同地域消费需求特点。
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    1-1-254
    2017 年、2018 年、2019 年及 2020 年上半年,公司研发费用支出分别为 352.24
    万元、346.45 万元、852.74 万元和 287.53 万元,占当期营业收入比例较低。截至 2020
    年 6 月 30 日,公司拥有研发设计人员 24 人,硕士及以上学历 10 人。公司研发人员的
    知识结构覆盖面广、专业性强,年轻化的人才保障了公司在新产品研发与市场开拓方面的有效性和高效性。公司与清华大学、上海交通大学、中国地质大学(北京)、上海工艺美术学院、北京服装学院、北京工业大学等国内知名首饰设计专业院校师生及优秀设计工作室、设计师展开良好合作关系,与国内知名黄金珠宝厂商开展合作,为公司品牌及产品的长期发展奠定了稳固的基础。
    下一步公司将持续在自主研发和联合设计方面加大投入力度,建设新的研发设计中
    心、扩大现有研发人员规模,完善公司研发团队的管理体系和培训体系,进一步提升品牌形象和产品引领力。
    (二)发行人的研发成果
    公司始终坚持将研发设计放在重要位置,坚持以品牌款式研发带动产品技术升级。
    经过多年的积累,公司已经形成了较为完善和先进的品牌体系,报告期内公司主要畅销产品系列情况如下:
    序号
    系列名称 产品简介 产品样式
    1中国黄金投资金条
    中国黄金投资金条瞄准黄金理财市场,针对商务人士、收藏人士、黄金投资理财爱好者专门研发的产品类型。
    2 Emoji 系列
    中国黄金取得 Emoji 品牌官方授权,由国际顶尖新锐设计师领衔设计,隆重推出中国黄金“emoji”系列产品。Emoji 金饰不只是产品,更是一种潮流,一种风格。
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    1-1-255序号
    系列名称 产品简介 产品样式
    3 生肖贺岁系列
    中国黄金遵循“传承经典”的理念,将生肖文化融入到产品中,推出“猪年贺岁主题产品”。在外观、造型、克重等方面,该类产品为消费者提供了多种选择。生肖猪的不同形态生动呈现在金的载体上,将中国传统的寓意文字、吉祥图案、剪纸文化与贵金属文化高度融合,以一种新的艺术创造形式为人们提供了值得馈赠、收藏的佳品。
    4 幸运风车系列风车被赋予了很多美好的寓意。幸运风车系列产品以风车为主造型搭配珍珠、红碧玺给人以鲜艳、幸福、纯洁和吉祥之感。产品系列包括套链、戒指、耳饰、手链。
    5 仲夏系列
    仲夏系列以水果型饰品来抒发、表达夏日女性内心沁凉的情怀。
    6 随心系列
    随心系列材质为 18K 金和钻石,采用倒模、抛光、微镶、露珠边等多道细腻、精湛的工艺为您精制打磨而成。随心系列的每一个设计都承载了后现代简约主义的设计主张,将概念中的复杂以及其简约的形态完美呈现。
    7 悦乐系列
    悦乐系列产品以牡丹为雏形,配上简约主义的镂空设计,结合古典和现代的元素,充分展现现代女性对美的崭新诠释。
    8 星空系列
    星空系列以十二星座为主题,产品未进行表相的星座符号的直接照搬,而是以梦幻的星云作为设计素材,总结归纳出每一款独特的产品,以简洁的点线面结构将浩瀚星空淋漓呈现。
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    1-1-256序号
    系列名称 产品简介 产品样式
    9 星光系列
    星光系列饰品通过大小不同的星星排列,呈现漫天的星光,突出女性闪光、耀眼的一面。
    10 芳心系列
    芳心系列产品外形以方形为主,给人一种大气之感,而内部的线条错综有序,搭接美观,使得首饰富有了层次感。黄金和黑玛瑙的搭配使得首饰更加彰显神秘与端庄之感,而钢筋有力的线条也带给首饰一种强烈的视觉冲击力。吊坠主石可为首饰添加灵动感和趣味性。
    11 圆舞曲系列
    圆舞曲系列利用三大设计元素:圆、绽放、裙摆体现现代女性对恋爱中那种浪漫、自由和舒适的爱情态度。共计 3 个套系,包括套链、耳环、戒指。
    12 百年好合系列
    百年好合系列产品为真爱点赞,以荷花为造型,用美好花语祝福新人一生甜蜜。
    13 传爱精灵系列
    传爱精灵系列产品,以驯鹿的头像为主题形象,配以蓝绿色烤漆和璀璨钻石给人以异域风情。本系列产品从轻奢时尚的定位出发,将圣诞元素设计为时尚、大气、简约的产品形象,吸引年轻、时尚人群的关注,提升消费者对品牌的美誉度与辨识度。
    14 吉有福系列吉有福系列饰品是专为鸡年设计的贺岁产品,有吊坠和耳钉。饰品采用简约主义的设计理念,产品设计简洁大方。同时,设计中巧妙运用“鸡”通“极”的谐音,为各个饰品配上“极”的主题。本系列饰品采用了油压工艺,工艺精致有特色。
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    1-1-257序号
    系列名称 产品简介 产品样式
    15 得鱼系列
    得鱼系列的意思是“得余”寓意生活富足。
    成语中有“如鱼得水”,而珍珠又是生于大海之中,海纳百川,鱼儿畅游在无尽的大海中,就如同徜徉在无尽的爱里,幸福流长。
    套装产品包括套链、戒指、耳线。
    16 方寸系列
    方寸系列源自《三国志·蜀志·诸葛亮传》
    中“方寸之间自由天地”,形容人的内心世界。方寸系列产品表现出了女性的坚韧、强大、有大格局的现代价值观。套装产品包括吊坠、戒指、耳饰、手链。
    八、发行人境外经营状况报告期内,公司未在中华人民共和国境外进行生产经营。
    九、发行人的质量控制情况
    公司始终严格执行国家有关质量标准,重视内部控制制度的搭建及完善,并根据实际情况制订了一系列质量控制标准。目前,公司已通过 GB/T19001-2016/
    ISO9001:2015 质量管理体系认证。在此基础上,公司进一步加强质量体系建设和内控管理工作,严格按照标准和程序规定开展各项工作,使企业做到质量管理体系健全,实际运行有效。
    (一)质量控制措施及制度执行情况
    公司执行国家、黄金珠宝行业等相关标准,不断完善质量管理体系和产品检验体系,在产品研发设计、供应商管理、原材料采购、产成品采购、委托加工生产、原料与产成品库存管理、销售等环节实施严格的质量控制措施。质量控制相关内控文件包括:《黄金、白银原料采购制度》、《原料采购及库存风险控制管理规定》、《金库管理规定》、《物流管理制度》、《供应商管理制度》、《委托加工业务管理制度规定》、《受托加工业务管理制度规定》、《“中国黄金”首饰配货管理规定》、《“中国黄金”店面处理流程》、《外埠直营体系黄金首饰选货流程管理规定》、《银行及大客户业务管理制度》、《产品残次及滞销退库管理规定》、《“珍如金”品牌售后服务、维修制度及流中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-258程》、《市场督导管理处罚条例》等。公司质量管理制度中包含了质量的管理内容与要求、质量售后技术服务、退货处理服务等多个方面的内容,并有效执行了相关制度:公司产品及交易风控部、督导法务部、运营管理部等业务部门负责建立、监控和完善公司质量管理体系,全面推行质量管理工作的考核、监督和检查。公司督导法务部负责对公司制度及相关政策在直营及加盟整体业务中的执行情况进行监督检查,负责组织质量管理,质量检验标准等管理制度的检查、监督、控制及执行等,对假冒、仿冒等侵权情况进行法律维权。
    同时,公司在产品生产中认真贯彻 GB/T19001-2016/ ISO9001:2015 标准,全面加强质量管理。公司严格按照各类技术标准、操作规程的要求开展工作和组织生产,确保了各项工作科学化、规范化、程序化,围绕产品质量形成全过程管理,对影响工作质量的各因素进行控制,并对质量情况开展分阶段验证,以便及时发现问题,采取相应措施,防止不合格情况发生。坚持质量优先的管理模式,认真进行质量管理各环节风险点的调查分析,及时掌握解决影响产品质量的关键因素,保证产品质量,认真考核产品质量指标,加大对质量指标经济责任考核的力度,促进产品质量合格稳定。
    (二)产品质量控制情况
    1、发行人在报告期内因产品质量问题受到监管部门行政处罚的情况
    发行人报告期内存在 1 项因产品标识不正确而被市场监督管理局进行处罚的情形,具体情况如下:
    2017 年 8 月 14 日,因中金珠宝上海产品标识未标明产品规格、等级、所含主要成份的名称和含量,上海市长宁区市场监督管理局下发《行政处罚决定书》(长市监案
    处字[2017]第 050201710191 号),对中金珠宝上海作出责令整改的行政处罚。
    根据《国家质量监督检验检疫总局关于实施<中华人民共和国产品质量法>若干问题的意见》(国质检法[2011]83 号),“长市监案处字[2017]第 050201710191 号”《行政处罚决定书》所涉违法行为不属于上述规定所列举的严重质量问题,上海市长宁区市场监督管理局依据《中华人民共和国产品质量法》第五十四条的规定对中金珠宝上海处以责令改正,未处以罚款,上海市长宁区市场监督管理局未按照严重质量问题对发行人行政处罚。
    除上述说明外,发行人在报告期内不存在其他因产品质量问题受到监管部门行政处中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-259罚的情况,报告期内发行人不存在重大或影响恶劣的产品质量问题。
    综上,中金珠宝上海上述违法行为不构成重大违法违规行为,发行人报告期内未发生过影响恶劣的产品质量问题。除上述情形外,未因产品质量问题受到监管部门的行政处罚。
    2、公司产品质量把控情况
    发行人高度重视产品质量,根据国家标准化管理委员会批准发布自 2016 年 5 月 4日起实施的 GB11887-2012《首饰贵金属纯度的规定及命名方法》制定了中金珠宝《足金首饰》、《足银首饰》、《足铂首饰》、《金条、银条》等企业标准,从生产、销售等各环节对公司产品质量进行把控。发行人同时制定了《检测数据录入数据库管理办法》、《中国黄金首饰指定供应商货品抽检管理办法》、《中国黄金市场督导管理处罚条例》等相关质量管理制度,对产品经国家权威质量检测机构的检测上柜,供应商供货抽检,对零售、加盟商合规销售作出了明确要求,严格把控产品质量。
    发行人取得的主要质量管理体系认证证书情况如下:
    序号持有人
    证书名称 颁发单位 证书编号 主要内容 颁发时间 有效期
    1发行人全国产品和服务质量诚信示范企业中国质量检验协会
    中检协证明(2017)3.15
    公告 055 号
    主要产品:(金、银制品、珠宝首饰)
    [2017 年“3.15”产品和服务质量诚信
    承诺公告证明]
    2017.3.15 --
    2发行人全国产品和服务质量诚信示范企业中国质量检验协会
    中检协 3.15 承诺证明
    (2018)0860 号
    主要产品:(金、银制品、珠宝首饰)
    [2018 年“3.15”产品和服务质量诚信
    承诺公告证明]
    2018.3.15 --
    3发行人全国黄金珠宝行业质量领军企业中国质量检验协会
    中检协证明(2017)
    CAQILJ115 号
    主要产品:(金、银制品、珠宝首饰)
    [2012-2017 年公告证明]
    2017.9.13 --
    4发行人全国百佳质量诚信标杆示范企业质检总局产品质量申诉处理中心
    国质检申 AQSIQCA020号
    2018 年“3.15”公告 2018.3.15 --
    5发行人全国珠宝行业质量领先品牌中国质量检验协会
    中检协证明(2018)
    CAQIXP196 号
    2015 年 1 月-2018 年 2 月调查汇总证明
    2018.3.15 --
    6发行人
    认证证书 GIC 中国 J17Q2YJ8007647R0S
    认证标准:
    GB/T19001-2016/ISO9001:2015
    认证范围:黄金制品的设计、委托加公、销售及服务
    2017.12.5 2020.12.4中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-260序号持有人
    证书名称 颁发单位 证书编号 主要内容 颁发时间 有效期
    7发行人
    认证证书 GIC 中国 J1BE2YJ8010553R0S
    认证标准:
    GB/T24001-2016/ISO14001:2015
    认证范围:黄金制品的设计、委托加工、销售及服务及所设计场所的相关环境管理活动
    2018.8.15 2021.8.14
    8发行人
    认证证书 GIC 中国 J185S2YJ8010554R0S
    认证标准:
    GB/T28001-2011/OHSAS18001:2007
    认证范围:黄金制品的设计、委托加工、销售及服务及所设计场所的相关职业健康安全管理活动
    2018.8.15 2021.3.11
    9发行人全国质量诚信标杆企业中国质量检验协会
    中检协证明(2019)
    QM1807 号
    主要产品:“中国黄金 China Gold”
    金、银制品、珠宝首饰
    [2019 年全国“质量月”活动“企业质量诚信倡议”公告]
    2019.9.29 --
    10发行人中国质量检验协会理事单位中国质量检验协会
    中检协证 CAQIDW123号
    第四届理事会 2019 年 12 月至 2024
    年 12 月
    2019.12.23 --
    3、产品质量相关合规证明情况
    根据国家市场监督管理局、发行人及其子公司所在地市场监督管理局官方网站上查询,并根据发行人及其子公司所在地市场监督管理部门就发行人及其子公司报告期内合规运营,产品质量相关情况出具的证明,报告期内,除前述中金珠宝上海存在 1 项因产品标识不正确而被市场监督管理局进行处罚的情形外,发行人及其子公司报告期内不存在因违反质量技术监督方面的法律、行政法规收到行政处罚的情况。
    综上,报告期内发行人不存在重大或影响恶劣的产品质量问题;发行人已建立严格的产品质量控制制度与措施,以保证其生产的产品符合相关质量要求。
    中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司招股意向书
    1-1-261
    第七章

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