|
| 中瓷电子(003031)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
销售同比增长；
营业成本 1,501,883,208.66 883,502,236.18 69.99% 主要系收入增加，相应结转的成本随之增加；销售费用 9,774,432.24 7,037,086.99 38.90% 主要系公司加大市场开拓力度，职工薪酬等增加；管理费用 55,466,990.27 49,940,908.51 11.07%财务费用 -10,347,535.30 -20,826,799.59 50.32% 主要系受汇兑损益影响；所得税费用 23,049,184.16 36,799,580.07 -37.37% 主要系享受所得税税率优惠政策所致；研发投入 200,075,315.78 163,510,013.55 22.36%经营活动产生的现金流量净额 433,022,201.29 353,851,901.44 22.37%投资活动产生的现金流量净额 -404,805,271.86 -129,415,827.85 -212.79% 主要系支付收购子公司股权款，使得投资活动产生的现金净流出增加；筹资活动产生的现金流量净额 -226,240,702.11 -225,872,200.78 -0.16%现金及现金等价物净增加额 -198,399,696.25 -1,467,127.13 -13,423.01% 主要系支付收购子公司股权款，使得投资活动产生的现金净流出增加；公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用□不适用
收益； 否
公允价值变动损益 579,114.75 0.13% 主要系报告期购买保本型银行结构性存款未实现的收益； 否营业外收入 116,942.24 0.03% 主要系与日常业务无关的其他收入； 否营业外支出 455,325.71 0.10% 主要系与日常业务无关的其他支出； 否信用减值损失 -19,640,031.41 -4.26% 主要系按照既定会计估计计算应收款项坏账准备； 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
支付的款项；
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
应收款项融资主要系公司本期收到及背书银行承兑汇票变化；
金融负债主要系公司收购太芯股权未支付的款项；
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用□不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
（1） 本期
已使
用募
集资
金总 已累
计使
用募
集资
金总 报告
期末
募集
资金
使用 报告
期内
变更
用途
的募 累计
变更
用途
的募
集资 累计
变更
用途
的募
集资 尚未
使用
募集
资金
总额 尚未
使用
募集
资金
用途 闲置
两年
以上
募集
资金
额 额
（2） 比例
（3）
=
（2）
/
（1） 集资
金总
额 金总
额 金总
额比
例 及去
向 金额
2023年度 发行
股份
购买
资产
配置
募集
资金2023年09
月12
日 248,0
47.16 246,2
69.06 38,53
0.62 128,3
并募集配套资金注册的批复》的批复，同意本公司发行股份募集配套资金不超过25.00亿元的注册申请。本公司向中国
国有企业结构调整基金二期股份有限公司等7名特定投资者定向发行人民币普通(A股)29,940,119股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币83.50元，共计募集人民币249,999.99万元，扣除与发行有关的费用人民币3,730.93万元（不含税），实际可使用募集资金人民币246,269.06万元。上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2023]000647号”验资报告验证确认。截至2026年6月30日，公司直接投入募投项目54,529.21万元，补充流动资金73,837.92万元，利用闲置募集资金购买保本型银行结构性存款1,606,500.00万元，到期赎回1,573,000.00万元，购买7天通知存款23,000.00万元，到期赎回23,000.00万元，购买1个月定期存款27,237.14万元，到期赎回18,369.14万元，购买3个月定期存款40,534.00万元，到期赎回35,534.00万元，购买6个月定期存款107,000.00万元，到期赎回95,000.00万元，购买1年定期存款110,017.00万元，到期赎回60,000.00万元,实现投资收益5,996.81万元，累计利息收入扣除手续费净额3,214.31万元，募集资金账户余额为17,804.84万元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
(1) 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
(2) 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
重大
资产
重组
及募
集配
套资
金2023年09
月12
日 氮化
镓微
波产
品精
密制
造生
产线 生产
建设 是 55,0
00 11,5
微波产品精密制造生产线建设项目”实施地点进行了变更。本次实施地点变更有利于募集资金投资项目实施和管理，优化项目布局，统筹规划项目建设，推进募集资金投资项目顺利实施，符合经营发展需要。为保证募投项目建设目标和项目质量，基于审慎性原则，公司将“氮化镓微波产品精密制造生产线建设项目”“通信功放与微波集成电路研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期延期至2027年10月。
2、自项目建设以来，因受国际贸易争端、宏观经济波动、行业内整体市场需求变化、上下游行业周期
性变化等客观因素影响，为确保投入有效性、适应外部环境变化，且不产生额外的资源浪费，公司依据中长期发展战略，采用了谨慎使用募集资金、逐步进行项目布局的原则稳步推进本项目的实施，为保证募投项目建设目标和项目质量，公司将“第三代半导体工艺及封测平台建设项目”达到预定可使用状态日期延期至2027年10月。项目可行性发生重大变化的情况说明 无超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生公司于2024年8月28日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第二十次会议，会议审议通过了关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案，同意公司变更“氮化镓微波产品精密制造生产线建设项目”、“通信功放与微波集成电路研发中心建设项目”实施地点。根据《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》，公司募集资金投资项目“氮化镓微波产品精密制造生产线建设项目”、“通信功放与微波集成电路研发中心建设项目”的原实施地点为博威公司自有用地，土地证号为冀（2022）鹿泉区不动产权第0007134号，即“河北省石家庄市鹿泉开发区南新城村，新泰大街以东、储备地以南、南新城村地以西、南新城村地以北”，公司前述募集资金投资项目的实施地点拟变更至博威公司前述募集资金投资项目原实施地点北侧土地，即博威公司拟竞标取得的鹿泉开发区南新城村，储备地以东、储备地以南、南新城村以西、河北博威集成电路有限公司、南新城村以北土地。募集资金投资项目实施方式调整情况 适用报告期内发生调减部分募集资金投资项目投资规模：“氮化镓微波产品精密制造生产线建设项目”投资总额由55,380.78万元调减为18,985.10万元，拟使用募集资金由55,000.00万元调减为11,500.00万元；
“通信功放与微波集成电路研发中心建设项目”投资总额由22,718.40万元调减为13,402.60万元，拟使用募集资金由20,000.00万元调减为8,500.00万元。
使用募集资金对外收购暨关联交易：拟使用募集资金39,809.67万元收购河北雄安太芯电子科技有限公司100%股权，本次交易完成后，河北雄安太芯电子科技有限公司成为公司全资子公司并纳入合并财务报表范围，本次收购构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
新增募集资金投资项目：高精密电子陶瓷生产线扩建项目，投资总额为33,200.00万元，拟使用上述募投项目剩余募集资金及相关孳息。募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用国联万众临时补充流动资金80,000,000.00元（2026年2月6日已归还至国联万众募集资金账户）。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 存放募集资金专户178,048,448.69元；闲置募集资金进行现金管理购买保本型银行结构性存款尚未赎回335,000,000.00元，购买一个月定期存款88,680,000.00元，购买三个月定期存款50,000,000.00元,购买六个月定期存款120,000,000.00元,购买一年定期存款500,170,000.00元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）募集资金变更项目情况
适用□不适用
(1) 本报告
期实际
投入金
额 截至期
末实际
累计投
入金额
(2) 截至期
末投资
进度
(3)=(2
)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 变更后
的项目
可行性
是否发
生重大
变化
重大资
产重组
及募集
配套资
金 重大资
产重组
及募集
配套资
金 氮化镓
微波产
品精密
制造生
产线建
设项目 氮化镓
微波产
品精密
制造生
产线建
设项目 11,500 60.13 4,693.69 40.81%2027年10月31日 0 不适用 否重大资产重组及募集配套资金 重大资产重组及募集配套资金 通信功放与微波集成电路研发中心建设项目 通信功放与微波集成电路研发中心建设项目 8,500 178.61 3,518.74 41.40%2027年10月31日 0 不适用 否重大资产重组及募集配套资金 重大资产重组及募集配套资金 收购雄安太芯100%股权 氮化镓微波产品精密制造生产线建设项目/通信功放与微波集成电路研发中心建设披露情况说明(分具体项目) 公司于2026年4月29日召开独立董事专门会议、第二届董事会第四十次会议，会议审议通过了《关于调减部分募集资金投资项目投资规模并将剩余募集资金用于对外收购暨关联交易及新增募集资金投资项目的议案》，同意公司调减“氮化镓微波产品精密制造生产线建设项目”和“通信功放与微波集成电路研发中心建设项目”的部分募集资金投资规模，用该部分调减的募集资金收购中国电科十三所等股东持有的河北雄安太芯电子科技有限公司（以下简称“雄安太芯”）100%股权，同时实施高精密电子陶瓷生产线扩建项目。投资规模调减后，氮化镓微波产品精密制造生产线建设项目总投资18,985.10万元，拟投入募集资金11,500.00万元，计划于2027年10月前达到预定可使用状态。
通信功放与微波集成电路研发中心建设项目总投资13,402.60万元，拟投入募集资金8,500.00万元，计划于2027年10月前达到预定可使用状态。新增募集资金投资项目，高精密电子陶瓷生产线扩建项目，项目总投资33,200.00万元，拟投入募集资金15,190.33万元，计划于2029年5月达到预定可使用状态。拟使用募集资金39,809.67万元收购雄安太芯100%股权，本次交易完成后，公司持有雄安太芯100%股权，雄安太芯成为公司全资子公司，纳入合并报表范围。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
利润0.18亿元；
主要控股参股公司情况说明
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
是□否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
为加强公司市值管理工作，进一步规范公司的市值管理行为，切实维护公司、投资者及其他利益相关者的合法权益，
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第10号——市值管理》等相关法律法规和《公司章程》制定了公司《市值管理制度》，经2025年4月23日召开的第二届董事会战略委员会第十二次会议、第二届董事会第三十二次会议审议通过，于2025年4月25日予以披露。十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。是□否公司积极践行党中央、国务院关于活跃资本市场、提振投资者信心、大力提升上市公司质量和投资价值等指导思想，以维护公司全体股东利益、增强投资者信心、促进自身长远健康可持续发展为目标，结合公司发展战略、经营情况及财务状况，制定了“质量回报双提升”行动方案。具体内容详见公司于2026年4月29日披露的《关于“质量回报双提升”行动方案的公告》。报告期内，公司坚持规范运作与稳健经营，积极推动“质量回报双提升”行动方案有效落地，并于半年报披露同日披露了《关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告》。
|
|