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| 翔腾新材(001373)经营总结 | | 截止日期 | 2023-06-30 | | 信息来源 | 2023年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
影响所致。
营业成本 285,784,009.01 432,172,667.02 -33.87% 主要系受营业收入下滑，营业成本相应下降所致。销售费用 5,943,956.74 6,039,702.42 -1.59%管理费用 11,511,376.11 11,838,537.59 -2.76%财务费用 -6,450,362.61 -13,078,655.14 50.68% 主要系报告期内受汇率影响，汇兑收益较去年同期减少所致。所得税费用 3,574,652.42 5,491,375.73 -34.90% 主要系本期利润总额减少导致所得税费用减少所致。研发投入 8,498,262.33 16,962,284.28 -49.90% 主要系公司根据下游市场表现和需求，调整部分研发项目进度和研发方向，报告期内部分项目研发投入放缓所致。经营活动产生的现金流量净额 -15,910,858.90 99,289,818.51 -116.02% 主要系报告期内销售货物回款同比减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -17,745,901.74 -22,284,943.15 20.37%筹资活动产生的现金流量净额 413,168,404.18 -39,583,911.14 1,143.78% 主要系收到首次公开发行股票募集资金所致。现金及现金等价物净增加额 386,021,450.59 52,878,432.77 630.02% 主要系收到首次公开发行股票募集资金所致。归属于上市公司股东 24,897,438.12 39,247,090.83 -36.56% 主要系本报告期营业的净利润 收入下降所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 543,567.81 1.60% 否公允价值变动损益 -202,566.38 -0.60% 否资产减值 -889,898.05 -2.62% 否其他收益 2,853,422.76 8.41% 主要系政府补贴收入 否信用减值损失 -615,023.42 -1.81% 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用 □不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险香港腾飞 设立子公司 截止2023年6月30日，净资产人民币17,077,292.49元 中国香港 全资控股，独立核算 公司作为出资人，以控股股东的身份行使对子公司的重大事项监督管理，对子公司2023年上半年实现净利润1,705,172依法享有投资收益、选择管理者及股权处置等重大事项决策的权力，并负有对子公司进行指导、监督和提供相关协助服务的义务。
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权或使用权受到限制的资产
项目2023年6月30日 受限制的原因
货币资金 751,157.99 掉期交易、结售汇、银行承兑汇票及ETC保证金固定资产 1,520,022.21 售后回租抵押资产，解押手续截止报告期末正在办理合计 2,271,180.20
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据财政部《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，与上一报告期相比未发生重大变化。报告期实际损益情况的说明 报告期内已交割的合同产生投资损失17.84万元，未交割的合同产生公允价值变动损失为20.26万元。套期保值效果的说明 公司根据具体情况适度开展外汇套期保值业务，进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） （1）公司已制定了《金融衍生品交易业务管理制度》，该制度就公司外汇交易额度、品种范围、分级授权制度、内部审核流程、责任部门、信息隔离措施、风险报告及处理程序等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，能满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。
（2）公司基于日常经营需求，规避风险的目的开展外汇套期保值业务。禁止进行投机和套利交易，并严格按照《金融衍生品交易业务管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。
（3）为控制交易违约风险，公司仅与具备合格业务资质的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务，规避可能产生的法律风险。
（4）加强对银行账户和资金的管理，严格遵守资金划拨和使用的审批程序。
（5）外汇市场发生重大变化时，及时上报，积极应对，妥善处理。
已投资衍生
品报告期内
市场价格或
产品公允价
值变动的情
况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司对衍生品的公允价值的计算依据来源于外部金融机构提供的期末时点的公允价值。率波动对经营业绩的影响。公司已建立健全相应的风险管理体系和内控制度。该议案的审议和决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和公司股东尤其是中小股东利益的情况。独立董事同意公司在授权范围内开展外汇套期保值业务。2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
[2023]755号），并经深圳证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票17,171,722股已于2023年6月1日在深圳证券交易所主板上市交易，募集资金总额496,777,917.46元，扣除发行费用总额54,444,276.53元后的募集资金为人民币442,333,640.93元。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）已于2023年5月26日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具“天衡验字（2023）00055号”验资报告。截至报告期末，公司累计投入募投项目使用0元，利息收入扣除手续费净额75,563.79元。募集资金账户余额442,409,204.72元，存放在募集资金专户。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
(2)/(1) 项目达
到预定
可使用
状态日
期 本报告
期实现
的效益 是否达
到预计
效益 项目可
行性是
否发生
重大变
化
承诺投资项目
光电薄
膜器件
生产项
目 否 30,068.
47 24,125.
日 不 否
研发中
心建设
日 不 否
补充流
资项目
小计 -- 50,176.
47 44,233.
0 0 0 0 0 0.00% 0
归还银行贷款（如动资金（如金投向47 44,233.说明未达到计划进度、预计收益因） 公司于2023年6月1日上市。报告期内，各募投项目正在按计划进行。项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资 不适用金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 存放在募集资金专户募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司已经按照相关法律、法规的规定，及时、真实、准确、完整披露了募集资金的存放和实际使用情况，公司募集资金使用及披露不存在违规情形。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
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