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| *ST岭南(002717)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
款滞后制约在建项目进度，收入下滑。注：本期收入为存量项目确认收入，本期无新增业务。营业成本 152,531,520.32 197,957,192.89 -22.95%销售费用 1,265,812.10 3,536,006.89 -64.20% 主要系本期减员增效，人员费用减少所致。管理费用 60,738,286.78 88,201,135.26 -31.14% 主要系本期减员增效，人员费用、工程管理及维护费减少所致。财务费用 90,308,368.26 103,737,937.92 -12.95%所得税费用 -628,754.68 -49,179,367.28 98.72% 主要系本期计提的递延所得税费用减少所致。经营活动产生的现金流量净额 16,418,796.01 97,016,086.40 -83.08% 本期收款规模下降，销售回款及采购支出减少所致。投资活动产生的现金流量净额 19,663.68 -2,862,733.17 100.69% 主要系本期未发生购建资产支出及项目投资支出。筹资活动产生的现金流量净额 -18,936,952.59 -82,703,089.50 77.10% 主要系本期资金紧张偿还借款减少，且债务偿还主要采用第三方受托支付方式。现金及现金等价物净增加额 -2,498,492.90 11,450,263.73 -121.82% 主要系本期收款规模下降导致资金紧张，支付供应商款项、偿还银行借款等减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 ☑不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 ☑不适用
四、非主营业务分析
□适用 ☑不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 ☑不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
☑适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ☑不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ☑不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ☑不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 ☑不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 ☑不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
☑适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
☑
适用□不适用
（2） 报告期末
募集资金
使用比例
（3）=
（2）/
（1） 报告期内
变更用途
的募集资
金总额 累计变更
用途的募
集资金总
额 累计变更
用途的募
集资金总
额比例 尚未使用
募集资金
总额 尚未使用
募集资金
用途及去
向 闲置两年
以上募集
资金金额
2018年 公开发行
可转换债
券2018年
09月04
户中 10,209.42
2020年 非公开发行股票2021年09月27户中 0募集资金总体使用情况说明：
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
1、2018年公开发行可转换公司债券募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2018】1062号核准，公司向社会公开发行面值总额660,000,000.00元可转换公司债券，期限6年，扣除相关发行费用
12,080,000.00元，本次实际募集资金净额647,920,000.00元。截至2018年8月20日止，公开发行可转换公司债券募集资金已全部到达本公司并入账，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“广会验字[2018]G18000770290号”验资报告验证。
2、2020年非公开发行股票并募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2020】2406号核准，公司对11名特定对象非公开发行境内上市人民币普通股（A股）155,601,655股，每股发行价为人民币
2.41元，募集资金总额为人民币374,999,988.55元，扣除发行费用5,448,680.80元，实际募集资金净额为人民币369,551,307.75元。截至2021年9月9日止，非公开发行股票募集资金已全部到达公司并入账，业经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“华兴验字[2021]21001070045号”验资报告验证。
（二）募集资金2026年半年度使用及结余情况
1、2018年公开发行可转换公司债券募集资金使用及结余情况
截至2026年6月30日止，本公司累计使用募集资金547,376,858.04元，其中：项目募集资金363,376,858.04元；募集资金永久补充流动资金184,000,000.00元。闲
置募集资金暂时补充流动资金102,094,157.33元。
2026年半年度未使用募集资金。截至2026年6月30日止，闲置募集资金暂时补充流动资金余额102,094,157.33元，募集资金账户余额为242,724.32元。
2、2020年非公开发行股票募集资金使用及结余情况
截至2026年6月30日止，本公司累计使用募集资金368,785,714.65元，全部用于项目建设。
2026年半年度未使用募集资金。截至2026年6月30日止，募集资金账户余额为62.19元。
（2）募集资金承诺项目情况
☑
适用□不适用
二期工程项目设
计-施工总承包
（EPC)2021年09
月27
日 11,255.13 生产
建设 否 11,255.13 11,255.13 11,248.07 99.94%2024年09月30日 0 5,585.74 否 否前海桂湾公园项目绿化景观工程Ⅱ施工总承包标 2021月日 6,000.00 生产建设 否 6,000.00 6,000.00 6,000.35 100.01%2021年项目，项目完工进度均较原计划有所延后。
截至2026年6月30日，公司已投入募集资金363,376,858.04元用于乳山市城市绿化景观建设及提升改造PPP项目和邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治PPP项目建设。乳山市城市绿化景观建设及提升改造PPP项目原计划于2019年6月完工，实际于2020年6月全部完工。邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治PPP项目原计划于2019年10月完工，但由于国防光缆等地下管线及房屋迁改、城市规划调整等原因，工程无法按原计划进度完成。根据项目实施情况，公司于2026年5月28日召开第五届董事会第四十二次会议，会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将募投项目“邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治PPP项目”（以下简称“邻水项目”）延期至2027年5月底前完成。截至2026年6月30日该项目已完工验收，处于甲方审计阶段。2018年公开发行可转换公司债券募集资金项目的承诺效益系建设期和运营期的整体效益，鉴于该等项目的运营期未满，此外，项目公司邻水县岭南生态工程旅游有限公司2026年半年度确认融资收益4,501.83万元，转回信用减值损失2,455.06万元，2026年半年度营业利润为6,940.03万元，因此截止2026年6月30日累计实现效益和承诺效益金额差异较大。2020年非公开发行股票募投项目中：新郑市双洎河综合治理示范段工程（EPC）因工程方案变更、北海市合浦县廉州镇水环境整治二期工程项目设计-施工总承包（EPC)因部分工程的征地拆迁的影响而致工期延误、前海桂湾公园项目绿化景观工程施工总承包Ⅱ标因设计方案变更、韶关市韶州公园建设项目勘察、设计、施工总承包（EPC）因施工方案变更，导致此四个项目工程量减少。因此截止2026年6月30日累计实现效益和承诺效益金额差异较大。虽然该等项目最终实现效益须待最终结算后予以确定，但根据该等项目于截止2026年6月30日的累计实现效益情况和完工进度，预计该等项目最终结算后的实际效益将低于承诺效益。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司第三届董事会第三十三次会议、第三届监事会第二十七次会议分别审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金事项的议案》，并于2018年8月20日经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）以“广会专字[2018]G18000770283号”鉴证报告予以鉴证：公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金110,877,800.00元，其中乳山市城市绿化景观建设及提升改造PPP项目88,604,700.00元，邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治PPP项目22,273,100.00元。截至2018年8月20日，公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金已全部置换完毕。
公司第四届董事会第三十八次会议审议、第四届监事会第三十二次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，并经华兴会计师
事务所（特殊普通合伙）以“华兴专字[2021]21001070067号”鉴证报告予以鉴证：截至2021年9月8日止，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金345,908,100.52元，尚有8,492.41元存于募集资金专户中，后续继续用于项目建设。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用公司于2023年10月17日召开的第五届董事会第七次会议、第五届监事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币26,000万元（含本数）的公开发行可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月。2024年10月16日，上述补充流动资金的募集资金已到期，截至2026年6月30日止，本次暂时用于补充流动资金的闲置募集资金未按期归还的金额为102,094,157.33元。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 公司尚未使用的募集资金将按照《募集资金三方监管协议》的要求进行专户存储。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 截至2026年6月30日止，本次暂时用于补充流动资金的闲置募集资金未按期归还的金额为102,094,157.33元。截至报告披露日，公司尚未归还，2025年3月22日中国证监会广东证监局对公司下达了《关于对岭南生态文旅股份有限公司采取责令改正措施的决定》，对公司采取责令改正的监管措施。
截至2026年6月30日止，邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治PPP项目已验收，本报告期乳山市城市绿化景观建设及提升改造PPP项目和邻水县御临河关门石至曹家滩及其支流综合整治PPP项目、新郑市双洎河综合治理示范段工程（EPC）、北海市合浦县廉州镇水环境整治二期工程项目设计-施工总承包（EPC)、前海桂湾公园项目绿化景观工程施工总承包Ⅱ标、韶关市韶州公园建设项目勘察、设计、施工总承包（EPC）未达到预计效益。
（3）募集资金变更项目情况
□适用 ☑不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ☑不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ☑不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 ☑不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ☑不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 ☑否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 ☑否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 ☑否
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