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| 同益股份(300538)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
费用同比增加所致。
研发投入 7,499,012.92 7,434,424.19 0.87%
经营活动产生的现金流量净额 -104,129,081.33 28,206,396.47 -469.17% 主要系本报告期内采购规模增加导致现金流支出增加所致。投资活动产生的现金流量净额 -19,577,278.33 -61,693,354.75 68.27% 主要系本报告期内在建工程投入同比减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 90,960,444.69 -26,890,618.45 438.26% 主要系本报告期内取得银行借款同比增加所致。现金及现金等价物净增加额 -33,844,057.91 -60,522,208.85 44.08% 主要系筹资活动产生的现金流量净额同比增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 ☑不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
四、非主营业务分析
☑适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
账款在本期内陆续收回所致。
2、主要境外资产情况
☑适用□不适用
资产的具体
内容 形成
原因 资产规模 所在
地 运营模
式 保障资产
安全性的 收益状况 境外资产
占公司净 是否存在
重大减值
控制措施 资产的比
重 风险
香港同益实
业有限公司 收购 243,702,068.00元 香港 全资子公司 不适用 6,324,781.14元 27.43% 否其他情况说明 无
3、以公允价值计量的资产和负债
☑适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ☑不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ☑不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ☑不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 ☑不适用
5、募集资金使用情况
☑适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
☑
适用□不适用
（1） 本期已使
用募集资
金总额 已累计使
用募集资
金总额
（2） 报告期末
募集资金
使用比例
（3）=
（2）/
（1） 报告期内
变更用途
的募集资
金总额 累计变更
用途的募
集资金总
额 累计变更
用途的募
集资金总
额比例 尚未使用
募集资金
总额 尚未使用
募集资金
用途及去
向 闲置两年
以上募集
资金金额
2021年 向特定对
象发行股
票2021年
11月29
金专户 0
募集资金总体使用情况说明：
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市同益实业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可【2021】598号）同意公司向特定对象发行股票的注册申
请。公司本次向特定对象发行了人民币普通股（A股）股票30,319,762股，发行价格为20.50元/股，募集资金总额62,155.51万元，扣除本次发行费用人民币（不含税）1,441.50万元，实际募集资金净额为人民币60,714.01万元。上述募集资金已于2021年11月2日到账，并由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了验资报告（天职业字【2021】第42588号）。公司对募集资金采取了专户存储制度，并签署了募集资金三方监管协议。截至2026年6月30日，公司用于永久补充流动资金金额人民币10,517.68万元，累计使用募集资金34,252.83万元，其中，2026年半年度使用募集资金金额1,044.96万元，用于暂时补充流动资金金额人民币15,902.15万元，募集资金余额为人民币382.67万元“ ” 113.45（包含募集资金投资项目特种工程塑料挤出成型项目尚需支付的合同尾款、质保款、保证金等工程款款项 万元，该余额为收到的银行利息扣除手续费后的净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
☑适用□不适用
原因） 1、“特种工程塑料挤出成型项目”按年度测算是否达到预计效益；
2、“中高端工程塑料研发中心与总部基地建设项目”目前处于内部装修阶段。完成内外部验收程序及达到预定可使用状态尚需一定时间。经过对该募投项目进行重新论证，认为本项目仍符合公司战略发展规划，公司决定继续实施该募投项目。公司于2025年12月5日、2025年12月10日分别召开第五届董事会审计委员会2025年第六次会议、第五届董事会第十一次会议，将“中高端工程塑料研发中心与总部基地建设项目”达到预定可使用状态日期调整至2026年12月31日。项目可行性发生重大变化的情况说明 由于受国际局势动荡、全球通胀等影响，国内外经济形势严峻，终端需求疲弱，其中手机市场销量下降明显、家电市场特别是家电出口市场急剧萎缩、传统汽车市场更是受到新能源汽车的严重冲击等，导致改性及精密注塑下游终端市场受到较大影响；同时，化工原材料价格波动较大，使得产品研发及市场推广的不确定性大大增加。鉴于以上原因，经公司评估论证，继续实施“特种工程塑料改性及精密注塑项目”已不能达到预期效益，为降低项目投资风险，实施集约化管理，终止该项目。并将该项目剩余募集资金投入“中高端工程塑料研发中心建设项目”，并变更项目名称为“中高端工程塑料研发中心与总部基地建设项目”。本事项已经2023年4月14日召开的第四届董事会第十次会议、第四届监事会第十次会议及2023年5月9日召开的2022年年度股东大会审议通过。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生公司于2024年8月9日召开第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十九次会议审议通过《关于部分募投项目减少实施主体、实施地点的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募集资金的投资项目之“特种工程塑料挤出成型项目”减少实施主体、实施地点。募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况 报告期不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用截至2026年1月5日公司已将前次临时补充流动资金归还至募集资金账户；于2026年1月6日召开的第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用16,700万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起12个月，到期后归还至募集资金专户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 报告期不存在尚未使用的募集资金用途及去向 报告期内，公司未使用的募集资金存储于银行募集资金专用账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3）募集资金变更项目情况
☑适用□不适用
(3)=(2)/(1) 项目达到预
定可使用状
态日期 本报告期实
现的效益 是否达到预
计效益 变更后的项
目可行性是
否发生重大
变化
中高端工程
塑料研发中
心项目 向特定对象
发行股票 中高端工程
塑料研发中
心与总部基
地建设项目 中高端工程
塑料研发中
心建设项目 21,535.86 706.46 5,622.50 26.11% 2026/12/31 不 否
合计 -- -- -- 21,535.86 706.46 5,622.50 -- -- -- -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 1、公司在深圳无自有办公场地，现有研发中心为租赁场地，随着技术中心功能的不断拓展，研发用地面积日趋不足，且改造较为困难，特别是部分大型研发设备无法安置，部分研发项目仍需要借助外部场地进行，大大降低了项目研发效率；公司于2021年7月与其他三家宝安区企业联合竞买取得土地，用于建设新技术新产业创新研发联合基地，项目建成后将实现总部办公、研发中心、公司形象展示等的全面升级，为公司的持续、健康、稳定发展奠定坚实基础。公司于2023年5月9日召开的2022年年度股东大会审议通过《关于终止及变更部分募投项目的议案》，同意终止“特种工程塑料改性及精密注塑项目”实施，将其剩余募集资金投入“中高端工程塑料研发中心建设项目”，并变更该项目名称为“中高端工程塑料研发中心与总部基地建设项目”，实施方式由租赁变更为自建，同时将该项目预定达到可使用状态日期由2023年12月31日延期至2025年12月31日。
2、募投项目目前处于内部装修阶段，完成内外部验收程序及达到预定可使用状态尚需一定时间。为确保募集资金使用更加合理、有效，保障项目全面、稳步推进，公司于2025年12月5日、2025年12月10日分别召开第五届董事会审计委员会2025年第六次会议、第五届董事会第十一次会议，将“中高端工程塑料研发中心与总部基地建设项目”达到预定可使用状态日期调整至2026年12月31日。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 项目处于建设过程中
6、委托理财、衍生品投资情况
（1）委托理财情况
□适用 ☑不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用 ☑不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ☑不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ☑不适用
八、主要控股参股公司分析
☑适用□不适用
下降及计提存货跌价准备所致；
香港同益本期营业收入同比上年减少6.33%，营业利润及净利润同比上年分别增加148.71%及132.31%，主要系本期服
务费及职工薪酬同比减少所致；同益智研本期营业收入同比上年减少3.42%，营业利润及净利润同比上年分别增加80.58%及76.44%，主要系塑胶类产品价格受国际油价及供需影响波动较大，本期产品售价上涨，释放前期低价库存，推动毛利提升导致。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ☑不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
☑
适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方
式 接待
对象
类型 接待对象 谈论的主要内
容及提供的资
料 调研的基本情况索引
2026年5月8日 网络方式 网络平台线上交流 其他 线上参与公司2025年度网上业绩说明
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
☑是□否
为加强上市公司市值管理工作，进一步规范公司的市值管理行为，维护公司、投资者及其他利益相关者的合法权益，
为响应《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》中关于鼓励上市公司建立市值管理制度的号召，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及其他有关法律法规，公司制定了《公司市值管理制度》。公司是否披露了估值提升计划。□是 ☑否十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。□是 ☑否
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