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凯普生物(300639)经营总结
截止日期2022-06-30
信息来源2022年中期报告
经营情况  第三节 管理层讨论与分析
  三、主营业务分析
  概述
  参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
  服务收入规模扩大所致。
  营业成本 889,896,318.40 444,755,255.38 100.09% 主要系随收入规模扩大,成本相应增加所致。销售费用 299,564,373.11 174,130,968.36 72.03% 主要系收入规模扩大,销售队伍增加,市场推广增加,各项销售费用相应增加所致,公司整体销售费用率10.54%,同比下降了2.87个百分点。管理费用 188,361,757.88 111,578,481.90 68.82% 主要系公司规模扩大,人员增加,各项管理费用相应增加所致,公司整体管理费用率6.63%,同比下降了1.96个百分点。财务费用 9,985,777.45 1,821,678.39 448.16% 主要系短期银行借款增加,利息费用相应增加所致。所得税费用 219,299,207.75 80,408,351.29 172.73% 主要系利润总额增加所致。研发投入 86,039,468.76 55,163,157.97 55.97% 主要系研发人员薪酬、研发材料等增加所致。经营活动产生的现金流量净额 369,684,405.88 7,417,637.98 4,883.86% 主要系本期经营活动现金流入的增幅大于经营活动现金流出的增幅所致。投资活动产生的现金流量净额 -242,837,649.09 -101,987,177.87 -138.11% 主要系本期收回投资收到的现金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额 -70,179,385.14 -8,574,156.38 -718.50% 主要系归还银行借款和分配股利增加所致。现金及现金等价物净增加额 60,599,215.01 -101,868,439.78 159.49% 主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。净利润 1,067,634,983.47 410,557,946.02 160.04% 主要系营收规模扩大,降本增效及规模效应带来的成本下降综合所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
  四、非主营业务分析
  适用 □不适用
  公司的投资分红。 否
  公允价值变动损益 656,916.80 0.05% 主要系交易性金融资产公允价值变动损益。 否资产减值 1,140,408.22 0.09% 主要系本报告期计提存货跌价准备。 否营业外支出 22,952,902.24 1.78% 主要系对外捐赠。 否其他收益 4,839,132.61 0.38% 主要系本报告期收到政府补助。 否信用减值损失 83,152,107.01 6.46% 主要系本报告期计提的应收账款坏账准备。 否资产处置收益 8,256,651.32 0.64% 主要系固定资产处置净收益。 否
  五、资产及负债状况分析
  1、资产构成重大变动情况
  内,公司接受内地及香港政府委托的核酸检测服务增加,公司产品本报告期末   上年末   比重增减 重大变动说明金额 占总资产比例 金额 占总资产比例销售规模扩大,应收账款同步增加。存货 220,183,828.长,生产规模扩大,原材料和在产品相应增加所致。长期股权投资 40,011,549.4固定资产 1,275,541,99大变化。在建工程 63,540,513.0院项目和凯普化学产业化项目投资增加所致。使用权资产 36,735,143.5大变化。短期借款 167,328,430.大变化。合同负债 10,451,618.7大变化。租赁负债 35,957,160.7大变化。交易性金融资产 476,282,114.致。大变化。预付款项 18,405,291.9料款增加所致。其他应收款 28,719,289.5致。其他非流动金融资产 205,500,000.的股权投资所致。递延所得税资产 45,513,071.7增加所致。其他非流动资产 48,970,266.6的款项增加所致。
  2、主要境外资产情况
  
  资产的具
  体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险香港检验中心 投资形成 报告期末总资产折算人民币94,068.65万元 香港 从事医学检验服务 1、会计记录控制(保证会计信息反映及时、完整准确合法);
  2、盘点控
  制(保证
  实物资产
  与会计记
  录一致);
  3、接近控
  制(严格
  无关人员
  对资产的
  接触,只有经过授权批准的人才能接触资产)。 本期实现净利润 39,559.91万元 20.95% 否香港凯普生物科技有限公司 投资形成 本期末总资产折算人民币538.69万元 香港 贸易 1、会计记录控制(保证会计信息反映及时、完整准确合法);
  2、盘点控
  制(保证
  实物资产
  与会计记
  录一致)
  3、接近控
  制(严格
  无关人员
  对资产的
  接触,只有经过授权批准的人才能接触资产)。 本期实现净利润58.32万元 0.12% 否凯普生物科技有限公司 投资形成 本期末总资产折算人民币35,549.74万元 香港 贸易、投资 1、会计记录控制(保证会计信息反映及时、完整准确合法);
  2、盘点控
  制(保证
  实物资产
  与会计记 本期实现
  净利润
  94.82万
  元 7.92% 否
  资产的具
  体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险录一致);
  3、接近控
  制(严格
  无关人员
  对资产的
  接触,只有经过授权批准的人才能接触资产)。
  3、以公允价值计量的资产和负债
  适用 □不适用
  4、截至报告期末的资产权利受限情况
  无。
  六、投资状况分析
  1、总体情况
  适用 □不适用
  
  2、报告期内获取的重大的股权投资情况
  适用 □不适用
  续。     否2022年03月08日 巨潮资讯网,广东凯普生物科技股份有限公司关于全资子公司与专业投资机构共同投资发起设立大健康产业基金及共同投资设立有限责任公司的公告(公告编被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期(如有) 披露索引(如有)号:
  )
  江苏
  招控
  康健
  创投
  合伙
  企业
  (有
  限合
  伙) 投资 新设 165,
  500,
  000.
  续。     否2022年03月08日 巨潮资讯网,广东凯普生物科技股份有限公司关于全资子公司与专业投资机构共同投资发起设立大健康产业基金及共同投资设立有限责任公司的公告(公告编号:
  )
  北京
  指真
  生物
  科技 医疗
  器械
  研
  发、 投资 1,663,69八方科技中心(有限合伙)、北京指真嘉合科技中心(有限合伙)、宁波保税区坦茨波股权投资合伙企业(有限合伙)、李萌、湖州景创股权投资合伙企业(有限合伙)、江苏盛宇黑科医疗健康投资基金     完成工商变更登记手续。被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期(如有) 披露索引(如有)(有限合伙)、QM190LIMITED、深圳市达晨创程私募股权投资基金企业(有限合伙)、杭州达晨创程股权投资基金合伙企业(有限合伙)、深圳市财智创赢私募股权投资企业(有限合伙)、安必平(广东)投资有限公司、被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期(如有) 披露索引(如有)合计 -- -- 175,653,699.
  3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
  □适用 不适用
  4、以公允价值计量的金融资产
  适用 □不适用
  5、募集资金使用情况
  适用 □不适用
  (1) 募集资金总体使用情况
  适用 □不适用
  1、经中国证券监督管理委员会《关于同意广东凯普生物科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可
  〔2020〕1713号)同意,公司向8名特定对象发行人民币普通股22,945,804股;其中,公司实际控制人之一、董事、副总经理管秩生先生认购1,092,657股。发行价格为45.76元/股。募集资金总额为10.50亿元,扣除发行费用(不含税)后的募集资金净额为人民币102,741.96万元。上述股票已于2020年9月16日在深圳证券交易所上市。
  2、截至报告期末,公司向特定对象发行股票募集资金累计已使用56,415.87万元,其中置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金为人民币3,484.44万元,募集资金到位后累计投入的募集资金金额为23,689.47万元(其中报告期内投入募集资金总额为12,690.11万元),募集资金补充流动资金29,241.96万元。报告期内,募集资金账户产生的利息收入扣除手续费支出后净额为55.38万元,累计为300.71万元;使用募集资金进行现金管理产生的收益金额为772.23万元,累计为2,769.25万元。
  3、截至报告期末,尚未使用募集资金总额49,396.06万元,其中用于现金管理未到期金额为44,800.00万元,存放于募集资金专户的余额为人民币4,596.06万元。
  (2) 募集资金承诺项目情况
  适用 □不适用
  (3)=
  (2)/(1
  ) 项目达
  到预定
  可使用
  状态日
  期 本报告
  期实现
  的效益 截止报
  告期末
  累计实
  现的效
  益 是否达
  到预计
  效益 项目可
  行性是
  否发生
  重大变
  化
  承诺投资项目                     
  1、核
  酸分子
  诊断产
  品产业
  化项目 否 13,200 13,200 3,291.61 5,410.8 40.99%2023年03月31日 不 不适用 否
  2、第
  三方医
  学实验
  室升级
  3、核
  酸分子
  诊断产
  品研发
  4、抗
  HPV药
  物研发
  5、补
  充运营
  资金 否 29,241
  %   不 不适用 否
  承诺投
  资项目
  小计 -- 102,74
  1.96 102,74
  1.96 12,690
  超募资金投向                     
  不适用                     
  合计 -- 102,74
  1.96 102,74
  1.96 12,690
  未达到 1、2020年新冠肺炎疫情的爆发使得核酸检测需求剧增,分子诊断试剂及相关配套仪器耗材等需求显著增加,                   
  计划进度或预计收益生产能力的需要;结合当前项目的进展情况,出于充分有效整合场地、人员、设备等各方资源的考虑,公司拟在“核酸分子诊断产品产业化项目”原实施地点广东省潮州市经济开发区北片高新区D5-3-3-4的基础上,新增相邻的地块广东省潮州市经济开发试验区D5-2-1、D5-2-3作为本项目的实施地点,同时为确保本项目的稳步实施,基于谨慎原则对本项目的进度进行延期。
  2、第三方医学实验室检验业务是近年来公司的重点发展方向。公司正加快相关实验室建设,持续提升医学实验室技术平台能力,加强诸如串联质谱平台的布局及项目应用推广,以满足当前市场上复杂多样的检测需求。同时,由于2020年新冠肺炎疫情的爆发使得新冠核酸检测需求大幅度增加,国家大力推动核酸检测实验室能力建设,因此近几年我国第三方医学实验室数量极大提升。为抓住本次发展机遇,在对原第三方医学实验室升级进行投入的基础上,本项目拟在重庆、南昌、武汉、杭州四地扩建新的第三方医学实验室,加快公司对各省省会城市及直辖市开展布局,进一步扩大公司第三方医学检验业务在全国范围的覆盖,逐步形成辐射全国重点城市的医学检验服务网络,故将上述四地作为募投项目“第三方医学实验室升级项目”的新增实施地点,同时为确保本项目的稳步实施,基于谨慎原则对本项目的进度进行延期。
  3、上述募投项目增加实施地点及延期事项已于2022年3月18日经公司第四届董事会第三十二次会议审议通
  过,无需提交公司股东大会审议。
  项目可
  行性发
  生重大
  变化的
  情况说
  明 不适用
  超募资
  金的金
  额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用报告期内发生2022年3月18日,公司召开第四届董事会第三十二次会议及第四届监事会第二十七次会议,审议通过了《关于部分募投项目增加实施地点并延期的议案》。为满足当前市场对分子诊断产品及第三方医学检验服务的需求,同意公司在“核酸分子诊断产品产业化项目”原实施地点广东省潮州市经济开发区北片高新区D5-3-3-4的基础上,新增相邻的地块广东省潮州市经济开发试验区D5-2-1、D5-2-3作为本项目的实施地点,通过扩大生产场地面积,补充完善生产配套和产品供应保障能力,扩大公司分子诊断产品整体产能;以及在对原第三方医学实验室升级进行投入的基础上,通过在重庆、南昌、武汉、杭州四地扩建新的第三方医学实验室,加快公司对各省省会城市及直辖市开展布局,进一步扩大公司第三方医学检验业务在全国范围的覆盖,逐步形成辐射全国重点城市的医学检验服务网络。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用2020年10月30日,公司召开第四届董事会第十五次会议及第四届监事会第十二次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》,同意使用募集资金对截至2020年9月14日公司已投入募投项目的自筹资金合计人民币3,484.44万元进行置换。上述投入与置换情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审核,并出具《广东凯普生物科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》(信会师报字[2020]第ZI10642号),符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定,决策程序合法、有效。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用项目实 不适用施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向 截至报告期末,尚未使用的募集资金中,44,800.00万元在股东大会审议通过的额度和期限内进行现金管理,4,596.06万元存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
  (3) 募集资金变更项目情况
  □适用 不适用
  公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
  6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
  (1) 委托理财情况
  适用 □不适用
  报告期内委托理财概况
  (2) 衍生品投资情况
  □适用 不适用
  公司报告期不存在衍生品投资。
  (3) 委托贷款情况
  □适用 不适用
  公司报告期不存在委托贷款。
  七、重大资产和股权出售
  1、出售重大资产情况
  □适用 不适用
  公司报告期未出售重大资产。
  2、出售重大股权情况
  □适用 不适用
  八、主要控股参股公司分析
  适用 □不适用
  动;凯普化学是本公司持股100%的子公司,报告期实现净利润44,469.09万元,占公司净利润的41.65%;凯普医学检验是
  本公司持股70.78%的子公司,报告期实现净利润20,453.95万元,占公司净利润的19.16%;香港检验中心是本公司持股98.18%的子公司,报告期实现净利润39,559.91万元,占公司净利润的37.05%。
  九、公司控制的结构化主体情况
  □适用 不适用
  十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
  适用 □不适用
  
  接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
  2022年04月08日 全景网“投资者关系互动平台”(https://ir者 公司与投资者进行了互动交流和沟通,就投资者关注的问题进行了答复。 巨潮资讯网披露的《广东凯普生物科技股份有限公司投资者关系活动记录表》(编号:
  2022001)
  
  

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