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| 厦门港务(000905)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节 管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
项目减少所致。
经营活动产生的现金流
量净额 614,079,271.54 442,602,601.27 38.74% 主要系本报告期购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -923,551,255.02 1,193,640,132.60 -177.37% 主要系本报告期投资支付的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 -101,622,988.16 -1,123,844,519.94 90.96% 主要系本报告期偿还债务支付的现金减少、借款收到的现金增加所致。现金及现金等价物净增加额 -431,590,426.72 495,466,939.01 -187.11% 主要系本报告期投资活动产生的净现流同比减少所致。其他收益 81,163,111.14 132,699,274.56 -38.84% 主要系本报告期收到的丝路海运港航发展专项资金减少所致。投资收益（损失以“-”号填列） -9,529,793.64 44,966,583.11 -121.19% 主要系本报告期处置交易性金融资产取得的投资收益减少所致。公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 15,570,241.96 -21,644,939.38 171.93% 主要系本报告期公司持有的金融衍生品未交割时产生的公允价值变动收益增加所致。信用减值损失（损失以“-”号填列） 8,700,325.27 2,589,824.99 235.94% 主要系本报告期应收款项减值准备转回金额增加所致。营业外收入 7,759,095.77 12,015,288.18 -35.42% 主要系本报告期收到的违约金收入及赔偿金收入减少所致。营业外支出 1,076,606.99 5,632,687.86 -80.89% 主要系本报告期对非流动资产损毁报废损失及滞纳金、罚款支出减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成注：上述境外营业收入指的是公司境外子公司的境外收入。
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
说明：衍生金融资产中含其他流动资产被套期项目的确定承诺。
其他变动的内容
应收款项融资其他变动3,599,133.26元，主要系本报告期末持有的应收票据增加所致。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目2026年6月30日
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
合计 -- -- -- 278,181,551.48 759,611,667.00 -- -- 5.39% 不适用 -- -- --
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
适用 □不适用原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 无重大变化。报告期实际损益情况的说明 本期通过衍生品投资实现投资收益-1,791.87万元；其中：商品期货合约实现投资收益483.56万元，远期工具实现投资收益-2,275.43万元；套期保值效果的说明 通过衍生品市场的交易来对冲现货交易的风险。衍生品投资资金来源 自有资金报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 一、报告期衍生品持仓的风险分析1.公司开展套期保值业务仅限于现货套期保值，系为了规避经营风险，不做投机性、套利性的交易操作，其风险点主要包括：（1）市场风险，包括保证金制度、涨跌停板制度和当日无负债制度，当价格发生不利变化时，如不及时追加保证金将被强行平仓；（2）价格波动风险，期货市场价格对各种因素有着灵敏的反应，价格经常处于波动中；（3）内部控制风险，因期货交易专业性较强、复杂程度高，可能由于内控不完善造成风险。2.公司开展远期结售汇业务是以套期保值为目的，不做投机性、套利性的交易操作，其风险点主要包括：（1）市场风险，开展与进口主营业务相关的远期结售汇业务，当人民币对外币贬值时，将对公司造成机会损失的风险，无形中增加公司货物进口成本；（2）流动性风险，因开展衍生品业务均为通过金融机构操作的场外交易，存在平仓斩仓损失而须向银行支付费用的风险；（3）操作风险，公司在开展远期结售汇交易业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录业务信息，将可能导致交易损失或丧失交易机会；（4）法律风险，公司与银行签订远期结售汇业务协议，需严格按照协议要求办理业务及占用信用额度（或缴交保证金），同时应当关注公司财务状况，避免出现约定的违约情形造成公司损失。
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