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| 飞龙股份(002536)经营总结 | | 截止日期 | 2026-06-30 | | 信息来源 | 2026年中期报告 | | 经营情况 | 第三节管理层讨论与分析
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
汇兑损失增加所致。
所得税费用 77,501.73 27,631,873.29 -99.72% 主要是利润下降所致。
研发投入 139,795,612.09 134,209,703.24 4.16%
经营活动产生的现金流量净额 125,786,239.05 310,559,694.51 -59.50% 主要是存货增加，应付账款减少所致。投资活动产生的现金流量净额 -270,566,069.35 -194,486,857.74 39.12% 主要是龙泰投资所致。筹资活动产生的现金流量净额 -156,908,610.89 -6,618,354.77 2,270.81% 主要受借款增加所致。现金及现金等价物净增加额 -304,010,473.41 110,490,677.87 -375.15%公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用□不适用
投资收益和票据贴现所致。 否
公允价值变动损益 221,917.81 0.30% 主要是交易性金融资产所致。 否资产减值 -9,890,928.55 -13.49% 主要是存货跌价所致。 否营业外收入 814,438.28 1.11% 否营业外支出 5,373,825.44 7.33% 主要是非流动资产报废损失所致。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
2、主要境外资产情况
适用□不适用
资产的具
体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险设立龙泰公司生产基地 自建 814,881,488.21元 泰国 全资孙公司，集生产、销售于一体。 健全风险控制制度并有效执行。 不适用 24.71% 否说明 龙泰公司涉及部分铸造业务，效益兑现有一定的周期性。
3、以公允价值计量的资产和负债
适用□不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金 243,173,400.00 243,173,400.00 质押 银行承兑汇票保证金。
应收票据 94,179,203.29 94,179,203.29 背书/贴现 已背书/贴现未终止确认。
固定资产 273,260,053.47 121,717,277.61 抵押 银行借款抵押担保。
无形资产 85,016,146.52 59,129,678.33 抵押 银行借款抵押担保。
合计 695,628,803.28 518,199,559.23
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
适用□不适用
9 截至2026年6月30日，募集资金余额为人民币16,09万元，全部以活期存款形式存放于募集资金专户。 0合计 -- -- 78,000 76,85 3,084.53 62,6根据中国证监会《关于同意飞龙汽车部件股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1131号）的批复，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）74,074,074.00股，发行价人民币10.53元，募集货币资金人民币779,999,999.22元，扣除与发行有关的费用，飞龙股份实际募集资金净额为人民币768,744,513.98元，募集资金已于2023年9月5日全部到位，2023年9月6日，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了（大华验字[2023]000537号）验资报告验证确认。公司对募集资金采取了专户存储管理。截至2026年6月30日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币62,614.88万元，募集资金余额为人民币16,029.69万元，全部以活期存款形式存放募集资金专户。
（2）募集资金承诺项目情况
适用□不适用
融资
项目
名称 证券
上市
日期 承诺
投资
项目
和超
募资
金投
向 项目
性质 是否
已变
更项
目
（含
部分
变
更） 募集
资金
承诺
投资
总额 调整
后投
资总
额
（1
） 本报
告期
投入
金额 截至
期末
累计
投入
金额
（2
） 截至
期末
投资
进度
(3)
＝
(2)/
(1) 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 本报
告期
实现
的效
益 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 是否
达到
预计
效益 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
承诺投资项目
向特
定对
象发
行股
票2023年10月16日 郑州
飞龙
汽车
部件
有限
公司
年产
560万只
新能
源热
管理
部件
系列
产品
因） 未达到预计收益的原因：两个募投项目虽基本达到预定可使用状态，但部分生产线产能释放不足。尽管已投产部分实现了产品交付，但由于产能尚处于爬坡期、前期固定成本摊销压力较大以及行业市场竞争等多重因素影响，当前盈利水平尚未达到预期目标。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 适用以前年度发生
1、2025年3月18日，公司召开第八届董事会第十四次会议、第八届监事会第十二
次会议，审议通过了《关于募投项目延期、变更部分募投项目实施地点及调整部分内部投资结构的议案》，将“河南飞龙（芜湖）汽车零部件有限公司年产600万只新能源电子水泵项目”中一条电子水泵精益装配线的实施地点变更为重庆市渝北区双凤桥街道长空路318号。2025年12月12日，公司召开第八届董事会第十八次会议，审议通过了《关于募投项目再次延期及变更部分募投项目实施地点的议案》，同意公司子公司芜湖飞龙与重庆飞龙江利汽车部件有限公司终止《产线设备租赁协议》，将该条电子水泵精益装配线迁回芜湖飞龙，供芜湖飞龙继续使用。该产线实施地点相应变更为芜湖飞龙所在地一安徽省芜湖市鸠江区鸠江经济开发区官陡门路236号；
2、2025年10月20日，公司召开第八届董事会第十七次会议和第八届监事会第十五
次会议，审议通过了《关于部分募投项目调整实施主体及实施地点的议案》，同意公司在募投项目实施方式、投资用途及投资规模不发生变更的前提下，根据公司新能源业务发展需求，紧密契合新兴领域方向，进一步提高募集资金使用效率，将“年产600万只新能源电子水泵”募投项目的部分产线设备，其实施主体由全资子公司芜湖飞龙调整为全资子公司安徽航逸科技有限公司；实施地点相应调整为安徽省芜湖市鸠江区鸠江经济开发区官陡门路259号。募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用公司本次向特定对象发行股票募集资金投资项目备案情况：年产600万只新能源电子水泵项目于2022年7月29日经芜湖市鸠江区经济和信息化局备案批准立项；年产560万只新能源热管理部件系列产品项目于2022年7月28日经中牟高新技术产业开发区管理委员会备案批准立项。以上项目经飞龙股份第七届董事会第八次（临时）会议和2022年度第一次临时股东大会审议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金到位之前已由飞龙股份利用自筹资金先行投入。截至2023年10月9日，公司以自筹资金预先投入募集资金项目实际投资额133,744,017.57元，以自筹资金预先支付发行费用697,239.69元，本次置换金额合计134,441,257.26元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 适用公司于2026年3月18日召开了第八届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司子公司芜湖飞龙、郑州飞龙在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常实施的前提下，使用合计不超过10,000万元（含本数）的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，在到期或募集资金投资项目需要使用时及时归还至募集资金专用账户。并于2026年6月29日发布《关于提前归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》，截至2026年6月26日，公司实际使用合计9,800万元用于暂时性补充流动资金，已全部归还至募集资金专用账户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用公司于2026年7月10日召开第九届董事会第二次会议，2026年7月31日召开2026年第三次临时股东会，审议通过《关于募投项目结项并将部分节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司全资子公司芜湖飞龙年产600万只新能源电子水泵项目和郑州飞龙年产560万只新能源热管理部件系列产品项目基本达到预定可使用状态，同意其进行结项。
截至2026年6月30日，募投项目节余募集资金合计16,029.69万元人民币（金额系尾数四舍五入，包含未支付合同尾款、待置换票据、利息收入及现金管理取得的收益扣除手续费净额等款项）。
公司拟将上述节余募集资金中支付合同尾款、待置换票据等款项合计12,697.31万元人民币继续存放于公司募集资金专户，用于后续支付相关合同尾款和置换票据等。支付完毕后，公司将按募集资金监管规定履行相应程序并注销专户。拟将剩余节余资金3,332.37万元人民币（包含利息收入及现金管理取得的收益扣除手续费净额等款项）进行永久补充流动资金（实际金额以资金转出当日的募集资金专户中节余资金为准）。尚未使用的募集资金用途及去向 截至2026年6月30日，募集资金余额为人民币16,029.69万元，全部以活期存款形式存放募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用□不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 否
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。是□否
2024年4月11日，公司在巨潮资讯网等指定信息披露媒体披露《关于“质量回报双提升”行动方案的公告》（公告编号：2024-013），2026年3月20日，公司在巨潮资讯网等指定信息披露媒体披露《关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告》（公告编号：2026-017）。公司为践行中央政治局会议提出的“要活跃资本市场、提振投资者信心”及国务院常务会议提出的“要大力提升上市公司质量和投资价值，要采取更加有力有效措施，着力稳市场、稳信心”的指导思想，落实“为员工创造机遇为股东创造利益为社会创造财富”的企业发展宗旨，切实保障全体股东的权益，增强投资者信心，促进公司可持续高质量发展，公司结合自身发展战略、经营情况及财务情况，制定“质量回报双提升”行动方案。从聚焦主业、技术创新、提升公司治理、完善信息披露、重视股东回报、履行社会责任等五大方面采取措施，全力支持“质量回报双提升”行动。2026年上半年公司积极落实“质量回报双提升”行动方案，具体情况如下：
1、高质量信息披露：公司严格遵守监管规则，持续规范信息披露工作，坚持真实、准确、完整、及时、公平的披露原则，构建以投资者需求为导向的信息披露机制。2026年上半年，公司完成信息披露公告38次，披露文件和报备文件共176份。公司持续优化披露内容与披露质量，提升信息透明度与有效性，保障广大投资者能够及时、全面、准确了解公司经营情况、战略布局及重大事项进展，切实维护全体投资者合法权益。
2、投资者关系管理：公司高度重视投资者关系管理工作，持续畅通多维度沟通渠道，积极回应市场与投资者关切。2026年上半年，公司累计接听投资者咨询电话71次，在深交所互动易平台回复投资者提问104条，参与券商机构策略会议7场；顺利召开2025年年度网上业绩说明会，累计回复投资者问题50项；累计接待机构实地调研及参与公开交流活动4场，具体详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上《投资者关系活动记录表》。
通过常态化、立体化的投资者交流工作，市场对公司核心业务、行业优势、发展战略及新兴赛道布局的认知持续深化，有效提升公司资本市场认可度与企业价值传播力。
3.股东回报：公司始终坚持稳健经营、回馈股东的发展理念，高度重视投资者回报建设，持续完善常态化分红机制。2026年上半年，公司实施现金分红一次，分红总额约1.72亿元，积极与全体股东共享企业经营发展成果，充分体现公司长期稳定回报投资者的责任与担当。
4.社会责任履行：公司在聚焦主业经营、稳步推进产业升级的同时，积极践行企业社会责任。2026年上半年，公司持续关注公益事业发展，主动参与助学帮扶、社会公益、乡村振兴等公益领域工作，积极履行社会责任、彰显企业担当，实现企业发展与社会价值协同共进。
后续，公司将持续深耕主营业务，持续完善公司治理体系，不断提升规范运作水平；持续深化投资者沟通交流，保持透明、顺畅的资本市场沟通机制；坚持落实稳定、可持续的股东回报机制；持续积极履行社会责任，推动企业实现健康、稳健、高质量可持续发展。
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